rv programmabegroting son 2025

Raadsvoorstel Agendapunt Fase in de beleidscyclus Onderwerp Portefeuillehouder Datum B&W-besluit

: : : :

14 Oriëntatie (groen) SON jaarstukken 2023 en primitieve begroting 2025 Wethouder Dusseldorp 30 april 2024

Doel Met dit voorstel wordt uw raad in de gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen op de primitieve begroting 2025. Aanleiding Overeenkomstig de bepalingen van de Gemeenschappelijke Regeling Stadsbank Oost Nederland hebben wij de jaarstukken 2023 (bijlage 1), de primitieve begroting 2025 en de meerjarenraming 2026 t/m 2028 (bijlage 2) ontvangen. Op grond van artikel 35, lid 3 van de Wet gemeenschappelijke regelingen, dient de gemeenteraad in de gelegenheid te worden gesteld om haar zienswijze kenbaar te maken met betrekking tot de primitieve begroting 2025. Naast de begroting heeft de Stadsbank ook de jaarstukken ter kennisgeving aangeboden. In dit voorstel benoemen wij ook de belangrijkste punten van de jaarrekening. Voorstel aan de raad 1. Geen zienswijze in te dienen op de begroting 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2028 van de Stadsbank Oost Nederland. Kader De Wet gemeentelijke schulddienstverlening, Verordening Sociaal Domein, Beleidsnota Schuldhulp. Argumenten 1.1 De primitieve begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 voldoen aan de gestelde eisen. De primitieve begroting geeft weer wat de Stadsbank Oost Nederland volgend jaar wil realiseren. De financiële gevolgen voor de plannen voor de langere termijn worden in de meerjarenraming globaal weergegeven. Beide stukken voldoen aan de gestelde eisen conform de gemeenschappelijke regeling.

1.2 De primitieve begroting 2025 en de meerjarenraming zijn gebaseerd op de ‘Kaderbrief SON 2025’. De basis voor de uitgangspunten en richtlijnen voor de begroting 2025-2028 is opgenomen in de door het Algemeen Bestuur op 23 november 2023 vastgestelde ‘Kaderbrief SON 2025’. Zoals hierin is aangekondigd, is het inmiddels bereikte cao onderhandelingsresultaat voor 2024, doorlopend t/m maart 2025, verwerkt in de definitieve richtlijnen voor de loon- en prijsmutaties. In de begroting is dit opgenomen in paragraaf ‘2.1. Uitgangspunten begroting 2025-2028’. 1.3 De 'klantreis’ leidt tot betere resultaten en wordt doorontwikkeld. De klantreis is een vernieuwde aanpak waarbij voor de klanten meer ruimte geboden wordt om hun persoonlijke verhaal te doen. De ingezette verandering is voor inwoners en gemeenten merkbaar. Zo is er wekelijks een consulent van de Stadsbank aanwezig op het gemeentehuis, is er veel geïnvesteerd in de samenwerking met het Sociaal team en werkt de Stadsbank met vaste contactpersonen. De Stadsbank ziet nog wel verdere potentie in haar inwonergerichtheid en zichtbaarheid. In 2025 gaat zij daarom nog meer de verbinding maken met ons lokale netwerk. 1.4 Er wordt verder ingezet op verbetering en versnelling begeleiding bij budgetbeheer.

Het verkorten van een schuldregeling (de looptijd van de wettelijke en de minnelijke schuldsanering is gehalveerd per 1-7-'23) levert alleen wat op als het lukt om terugkeer in de problematische schulden in de toekomst te voorkomen. In financiële zin is hier rekening mee gehouden door in deze primitieve begroting uit te gaan van dezelfde caseload (terwijl deze op termijn zal dalen bij een looptijd van 18 maanden van eens schuldregeling). De ruimte zal benut worden voor intensivering van de begeleiding. Deze doorontwikkeling past binnen het landelijke plan ‘Basisdienstverlening schuldhulpverlening’. Op 21 maart

RAADSVOORSTEL 21081-2024

2024 ondertekenden het ministerie van SZW, de VNG, Divosa en de NVVK dit plan om de schuldhulpverlening in Nederland te verbeteren en de verschillen tussen gemeenten te verkleinen. 1.5 De begroting en meerjarenraming zijn sluitend. Het geraamde saldo van lasten en baten voor 2025 en voor de jaren 2026-2028 is nul. De toename van de lasten in het begrotingsjaar 2025 en de meerjarenbegroting 2026- 2028 is met name het gevolg van de autonome cao-loonstijging en prijsstijging, die volgens de gemeentelijke richtlijnen in de Kaderbrief SON 2025 zijn meegenomen. Hierin is rekening gehouden met de bestaande en toekomstbestendige dienstverlening. Er is geen sprake van nieuw beleid.

Kanttekeningen 1.1 Controleverklaring en het accountantsverslag ontbreken nog. De controleverklaring en het accountantsverslag ontbreken nog. Dit is het gevolg van de nog niet aangepaste wet- en regelgeving waar de accountant zich nog niet op kan beroepen. De wijze waarop de controleverklaring moet worden opgesteld is nog onderwerp van gesprek in de komende vergadering van de NBA Sectorcommissie Decentrale Overheden (= platform van accountants). Hierna verwacht de accountant een concept accountantsverslag te schrijven waarin ook het moment van afgifte van de verklaring vermeld wordt. Zodra het accountantsverslag en de controleverklaring beschikbaar zijn, voegen we deze toe aan de Jaarstukken 2023. Daarmee worden deze definitief en als zodanig aangeboden aan het Algemeen Bestuur. 1.2 Landelijke tarieven voor bewindvoering stijgen niet mee met loonstijging. In de dienstverlening van bewind, waarbij in het verleden bewust voor een publieke uitvoering is gekozen, stijgen de landelijke LOVCK-tarieven vooralsnog niet mee met de loonstijging. Dit probleem is landelijk onderwerp van gesprek tussen het Rijk en diverse brancheorganisaties. Dit is al eerder door de Stadsbank aangekondigd en verwerkt in de Primitieve begroting 2024 en werkt door in het begrotingsjaar 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2028.

In de komende periode zullen scenario's voor bijsturing worden uitgewerkt en voorgelegd aan de deelnemende gemeenten. Participatie N.v.t. Uitvoering Juridische aspecten N.v.t. Financiële aspecten - Begroting 2025 De bijdrage aan de Stadsbank voor de gemeente Oost Gelre 2025 bedraagt € 260.073. Het bedrag voor 2025 uit de begroting van de Stadsbank wordt opgenomen in de gemeentelijke begroting 2025. De meerjarenbegroting t/m 2028 laat de volgende bijdragen van de gemeenten aan de Stadsbank Oost Nederland zien: 2026: € 270.134 2027: € 280.871 2028: € 290.830 De bijdrage voor Oost Gelre stijgt ten opzicht van 2024 met € 36.250 (van € 223.823 naar € 260.073). Deze stijging is hoger dan alleen de indexering. In 2022 een nieuwe bekostigingssystematiek vastgesteld door het Algemeen bestuur van de stadsbank. Bij de invoering is afgesproken de eerste jaren (t/m 2024) het effect voor een deel te dempen. Vanaf de begroting 2025 is er geen demping van het effect meer. - Jaarstukken 2023 De jaarstukken worden ter kennisname aangeboden aan de gemeenteraden. De jaarrekening geeft op hoofdlijnen weer in hoeverre de Stadsbank Oost Nederland erin is geslaagd de doelstellingen vanuit de begroting te realiseren. De jaarrekening 2023 voldoet aan de gestelde eisen, conform de gemeenschappelijke regeling.

RAADSVOORSTEL 21081-2024

2

In 2022 had de GR een positief resultaat van € 365.900,-. In 2023 heeft de Stadsbank een positief resultaat van € 288.900. Het positieve resultaat in 2023 wordt veroorzaakt door de incidentele baten met betrekking tot btw-teruggaaf op het onderdeel Bewind over de periode januari 2019 t/m juni 2020. Het betreft incidentele baten, want vanaf 2023 is geen btw-aftrek meer mogelijk. Het positieve resultaat wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve, die daardoor uitkomt op € 1.354.800. De weerstandsratio komt mede door toevoeging vanuit het positief resultaat uit op een ratio van 1,3. Deze wordt als voldoende beoordeeld conform de Nota Reserves en Voorzieningen 2019. Dit past in de bestuurlijke lijn van het op peil hebben en houden van het weerstandsvermogen. De Jaarrekening 2023 is door de accountant gecontroleerd volgens de gewijzigde Gemeentewet, waarin de Rechtmatigheidsverantwoording door het Dagelijks Bestuur (DB) is meegenomen. Dit houdt in dat het Dagelijks Bestuur in de jaarrekening een rechtmatigheidsverklaring afgeeft en de accountant deze rechtmatigheidsverklaring betrekt bij het getrouwheidsoordeel in de controleverklaring. De accountant heeft reeds bevestigd dat op basis van de accountantscontrole de strekking van de controleverklaring goedkeurend wordt. De definitieve controleverklaring en het accountantsverslag volgen nog (zie kanttekening 1.1).

Personele aspecten N.v.t. Communicatie N.v.t. Planning Alle gemeenteraden hebben de mogelijkheid tot 28 juni 2024 een zienswijze in te dienen. Het Dagelijks Bestuur informeert vervolgens de gemeenteraden over haar oordeel en eventuele conclusies over de zienswijzen. Deze worden bij de ontwerpbegroting gevoegd, die aan het Algemeen Bestuur wordt aangeboden op 11 juli 2024. Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Stadsbank Oost Nederland stelt dan de jaarrekening 2023 en de primitieve begroting 2025 vast. Vervolgens worden de stukken ingediend bij de provincie Gelderland. Evaluatie N.v.t.

Bijlage(n) Omschrijving Primitieve begroting 2025 en 1 meerjarenbegroting 2026-2028 2 Jaarstukken 2023

Openbaar

Toelichting

Ja Ja

Wij bieden u hierbij een ontwerpbesluit ter vaststelling aan. Het college van de gemeente Oost Gelre, secretaris,

burgemeester,

J.J.L. Heerkens

A.H. Bronsvoort

RAADSVOORSTEL 21081-2024

3