rv programmabegroting son 2024

Raadsvoorstel Agendapunt Titel Fase Portefeuillehouder B&W-besluit

: : : : :

17 Stadsbank Oost Nederland begroting 2024 en jaarstukken 2022 Oriëntatie (groen) Wethouder Hoenderboom 2 mei 2023

Inleiding Overeenkomstig artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen heeft de Stadsbank Oost Nederland (SON) de jaarstukken over 2022 naar de deelnemende gemeenten gezonden. Daarmee worden de leden van de gemeenschappelijke regelingen in staat gesteld om kennis te nemen van het gevoerde beleid en de jaarrekening over het afgelopen jaar. Daarnaast dient de gemeenteraad op grond van artikel 35 lid 3 van de Wet gemeenschappelijke regeling in de gelegenheid te worden gesteld om een zienswijze kenbaar te maken op de begroting. Het Algemeen Bestuur van de SON is voornemens de jaarrekening en de begroting vast te stellen tijdens haar vergadering op 6 juli 2023

Mogelijke beleidskeuzes 1. Een zienswijze indienen op de begroting 2024 en de meerjarenbegroting 2025-2027. 2. Geen zienswijze indienen op de begroting 2024 en de meerjarenbegroting 2025-2027.

Voorstel 1. Geen zienswijze in te dienen op de begroting 2024 en de meerjarenbegroting 2025-2027 van de Stadsbank Oost Nederland.

Beoogd effect De Stadsbank Oost Nederland duidelijkheid te geven over de begroting en het te voeren beleid

Argumenten 1.1. Deze nieuwe begroting is gebaseerd op de vernieuwde strategie; ‘Samen lossen we schulden op’, bekrachtigd door het Algemeen Bestuur in november 2022. Het toekomstprofiel van de Stadsbank is een klant- en resultaatgerichte expertise organisatie in optimale verbinding met en faciliterend naar gemeenten en hun regie op het sociaal domein. Samen met de inzet vanuit het sociaal teams wordt daarmee de impact van de dienstverlening van de Stadsbank in het gemeentelijk sociaal domein vergroot. De vernieuwde strategie is vertaald in een meer klant- en resultaatgerichte dienstverlening (klantreis), die in 2023 is ingezet. Met deze begroting wordt ook het aangepaste en toekomstbestendige bekostigingsmodel geïmplementeerd. Een model dat zoals voorheen is gebaseerd op solidariteit, gemeenschappelijkheid en flexibiliteit, maar met meer voorspelbaarheid, minder productdifferentiatie en meer ruimte voor ontwikkeling. 1.2. De begroting en ook de meerjarenbegroting die wordt gepresenteerd is sluitend. In de bestaanskosten zijn de principes van solidariteit en gemeenschappelijkheid terug te vinden. De bestaanskosten scheppen de voorwaarden voor de instandhouding van de Stadsbank en zijn vaste kosten die niet direct gerelateerd zijn aan de omvang van de dienstverlening. Het gaat hierbij om materiële kosten en kosten van indirect personeel (sturing en ondersteuning).

De bestaanskosten worden via een vaste verdeelsleutel over de deelnemende gemeenten verdeeld (25% huishoudens, 75% omvang standaard

RAADSVOORSTEL 19125-2023

dienstverlening). De Stadsbank heeft autonome inkomsten (anders dan gemeentelijke bijdragen), zoals inkomsten uit bewind. Deze inkomsten worden in mindering gebracht op de bestaanskosten. Nieuw is dat deze inkomsten taakstellend worden opgenomen voor een bijdrage aan de bestaanskosten. Hierdoor kan de gemeentelijke bijdrage in de bestaanskosten op voorcalculatiebasis worden vastgesteld en worden grote schommelingen in deze gemeentelijke bijdrage voorkomen. 1.3. Voor de indexatie worden de richtlijnen van de deelnemende gemeenten gevolgd De SON hanteert twee indexen. Voor de prijsontwikkeling wordt uitgegaan van de prijsontwikkeling zoals het CPB deze per september 2022 bij de macro-economische verkenning heeft gepubliceerd. De index voor prijsmutaties komt voor 2024 neer op +12,7%. Dit is gebaseerd op de prijspeiltoename in 2024 van 2,4%, die wordt gecorrigeerd met een toename van 0,1% uit 2021, een toename van 5,9% uit 2022 en een toename van 4,3% uit 2023. Voor de loonkosten wordt een indexering van 10% gehanteerd. De loonkosten per 1 januari 2023 worden verhoogd met 8%, de stijging voor 2023 en 2% stijging voor 2024. 1.4. De jaarstukken worden ter kennisname aangeboden aan de gemeenteraden. In 2022 is er een gezamenlijke, vernieuwde ambitie voor de Stadsbank neergezet om samen mensen met schulden nog beter en sneller te helpen. Schulden komen nooit alleen.

In de verbinding van de gemeentelijke regie op het sociale domein met excellente regionale expertise zit de essentie voor de doorontwikkeling van onze dienstverlening. Waarbij in de samenwerking tussen klant, gemeenten en Stadsbank de menselijke maat en vertrouwen voorop staat. De jaarrekening heeft nog betrekking op de dienstverlening zoals voorheen. De werkelijke bijdrage van de gemeente Oost Gelre over 2022 bedraagt € 186.720, deze bijdrage was primair begroot op € 175.000. De gemeente Oost Gelre diende op basis van de najaarsnota bij te dragen in het geprognotiseerde saldotekort van € 578.201. Deze eenmalige bijdrage bedroeg € 12.819. De Jaarrekening 2022 sluit echter met een positief resultaat van € 365.900. Dit wordt veroorzaakt door incidentele baten die geen betrekking hebben op de bedrijfsvoering. Het positieve resultaat komt door de in december 2022 verleende btw-vrijstelling op het onderdeel Beschermingsbewind, die met terugwerkende kracht per 1 juli 2020 ingaat. Dit positieve resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserves, waardoor het weerstandsvermogen stijgt. Het weerstandsvermogen wordt na dotatie met 1,2 als voldoende beoordeeld. De weerstandsratio komt mede door toevoeging vanuit het positief resultaat uit op een ratio van 1,2. Deze wordt als voldoende beoordeeld conform de Nota Reserves en Voorzieningen 2019.

Daarbij is een tijdelijke beweging van twee jaar onder de ratio van 1,4 acceptabel, mits er daarna weer zicht is op herstel naar de kwalificatie ‘voldoende’ De accountant gaat bij ongewijzigde vaststelling van de jaarstukken van SON een goedkeurende accountantsverklaring afgeven op gebied van getrouwheid, maar voor wat betreft de rechtmatigheid wordt een oordeel met beperking verstrekt. In de jaarrekening 2022 zijn lasten opgenomen die samenhangen met contracten die Europees hadden moeten worden aanbesteed. De controle heeft uitgewezen dat Stadsbank Oost Nederland inzake deze lasten niet voldaan heeft aan de geldende Europese aanbestedingsvoorschriften. Hierdoor is sprake van onrechtmatige lasten voor een bedrag van € 205.164. De onrechtmatige lasten bedragen meer dan 1% van de materialiteit, maar niet meer dan 3% van de materialiteit en op grond van het Controleprotocol accountantscontrole 2016 van Stadsbank Oost Nederland leidt dat tot een controleverklaring met beperking op het aspect rechtmatigheid.

Kanttekeningen Geen.

Uitvoering Kosten De bijdrage voor de gemeente Oost Gelre voor 2024 bedraagt € 223.823 Dit is inclusief de extra kosten voor de brede dienstverlening (klantreis). Het bedrag voor 2024 uit de begroting van de Stadsbank wordt opgenomen in de gemeentelijke begroting 2024.

RAADSVOORSTEL 19125-2023

2

De meerjarenbegroting t/m 2027 laat de volgende bijdragen van de gemeenten aan de Stadsbank Oost Nederland zien: 2025 € 236.137

2026 € 243.873

2027 € 251.868

Planning Het AB van de Stadsbank stelt tijdens de vergadering van 6 juli 2023 de jaarrekening 2022 en de begroting 2024 vast. Communicatie Het besluit van de gemeenteraad wordt gedeeld met SON ten behoeve van de vaststelling van de jaarrekening en de begroting door het Algemeen Bestuur op 6 juli 2023 Evaluatie Niet van toepassing.

Bijlagen 1. Jaarrekening en aanbiedingsbrief 2. Begroting en aanbiedingsbrief

Een ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan.

Het college van de gemeente Oost Gelre, secretaris,

burgemeester,

J. Heerkens

A. Bronsvoort

RAADSVOORSTEL 19125-2023

3