rv programmabegroting fijnder 2025

Raadsvoorstel Agendapunt Fase in de beleidscyclus Onderwerp Portefeuillehouder Datum B&W-besluit

: : : :

14 Oriëntatie (groen) Fijnder programmabegroting 2025 en jaarstukken 2023 Wethouder Dusseldorp 28 mei 2024

Doel Fijnder duidelijkheid geven over de Programmabegroting 2025 en het te voeren beleid. Aanleiding De raad wordt op grond van artikel 35 lid 3 van de Wet gemeenschappelijke regeling in de gelegenheid gesteld om een zienswijze kenbaar te maken op de begroting 2025. Om ook in 2025 onder repressief toezicht te vallen moet de programmabegroting door het Algemeen Bestuur worden vastgesteld en vervolgens tijdig worden ingediend bij de provincie. Voor de programmabegroting 2025 houdt dit in dat de vastgestelde programmabegroting voor 15 september is ingediend bij de provincie. Het Algemeen Bestuur van Fijnder is voornemens deze vast te stellen tijdens haar vergadering op 9 september 2024. Daarnaast heeft overeenkomstig artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen de gemeenschappelijke regeling Fijnder de jaarstukken ter kennisgeving over 2023 naar de deelnemende gemeenten gezonden. Daarmee worden de leden van de gemeenschappelijke regelingen in staat gesteld om kennis te nemen van het gevoerde beleid en de jaarrekening over het afgelopen jaar. In de bijlage treft u de jaarrekening over 2023 aan. Voorstel aan de raad 1.

Een zienswijze in te dienen op de conceptprogrammabegroting 2025 van Fijnder met daarin het volgende: - In te stemmen met de programmabegroting Fijnder voor 2025; - Fijnder verzoeken dringend rekening te houden met de gevolgen van het ravijnjaar 2026 op de financiële bijdrage van de gemeente in 2026. Kader Het algemeen bestuur van Fijnder heeft als taak zorg te dragen voor de uitvoering van de taken van de colleges, op het gebied van participatie, re-integratie, sociale werkvoorziening, werk en inkomen. Argumenten 1.1 De programmabegroting 2025 is gebaseerd op de in de door het Dagelijks Bestuur van Fijnder vastgestelde kadernota 2025 vastgestelde uitgangspunten. De basis van de begroting wordt gevormd door het bestaande beleid van Fijnder op 1 januari 2024. De door het Dagelijks Bestuur vastgestelde uitgangspunten zoals opgenomen in de kadernota 2025 zijn verwerkt in de begroting. 1.2 De verdeling van de uitvoeringskosten is volgens afspraak gebaseerd op het aantal cliënten dat Fijnder per gemeente bedient op 1 januari van het voorgaande begrotingjaar. De verdeelsleutel valt lager uit voor Oost Gelre dan in 2024. De verdeelsleutel was in 2023 25,1%. In 2025 is deze 24,2%.

In de financiële paragraaf treft u de verdeling en bijdrage van de gemeente Oost Gelre in de uitvoeringskosten aan 1.3 Door middel van een zienswijze maakt de raad de noodzaak duidelijk aan de GR om dringend rekening te houden met het ravijnjaar 2026. Door de onzekere situatie waarin gemeenten verkeren zijn ook de Fijnder gemeenten in gesprek met de GR om te kijken of en waar er mogelijkheden tot bezuinigingen liggen. Hiervoor worden een aantal scenario’s uitgewerkt. Indien dit tot aanpassing van de begroting 2025 leidt zal dit worden verwerkt in de 2e bestuursrapportage van Fijnder. De gemeentelijke financiën zijn met name voor het begrotingsjaar 2026 zeer onzeker. Daarom wordt de GR verzocht om bij verdere ontwikkelingen dringend rekening te houden met het ravijnjaar 2026.

RAADSVOORSTEL 25791-2024

1.4 De programmabegroting 2025 geeft op basis van bovenstaande argumenten aanleiding om daarop een zienswijze in te dienen. Door een zienswijze op de begroting kenbaar te maken, wordt wel ingestemd met de voorliggende begroting en uitvoering gegeven aan de in de gemeenschappelijke regeling vastgestelde vereisten. Bovendien worden daarmee de financiële kaders vastgesteld voor het beleid binnen Fijnder voor het begrotingsjaar 2025. Wel wordt de GR verzocht om bij verdere ontwikkelingen dringend rekening te houden met het ravijnjaar 2026. Kanttekeningen 1.1. De jaarstukken zijn door Fijnder ter kennisname aangeboden. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. De jaarrekening laat een positief resultaat zien van € 60.000. Het Dagelijks Bestuur stelt het Algemeen Bestuur voor dit jaarrekeningresultaat 2023 uit te betalen aan de deelnemende gemeenten op basis van de verdeelsleutel 2023. Vanaf 2023 legt niet langer de accountant de rechtmatigheidsverantwoording af, maar is dit een verantwoordelijkheid geworden van het (Dagelijks) Bestuur van de gemeenschappelijke regeling. De rechtmatigheidsverantwoording is opgenomen in de jaarrekening. Het oordeel van de accountant ziet toe op de getrouwheid van de jaarrekening en het toetsen of de rechtmatigheidsverantwoording van het bestuur getrouw is weergegeven.

Daarnaast geeft de accountant een rechtmatigheidsoordeel over de in de Sisa-bijlagen opgenomen regelingen. De accountant is voornemens voor beide onderdelen een goedkeurend oordeel te geven, bij ongewijzigde vaststelling van de jaarrekening 2023 door het Algemeen Bestuur. Het bijgevoegde accountantsverslag is nog een voorlopige versie. De Gemeentewet en de Wet gemeenschappelijke regelingen zijn aangepast op de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording. De verslaggevingsvoorschriften (het BBV) en de controlecriteria voor accountants echter nog niet. Dat maakt dat de accountant nog geen definitieve verantwoording kan opstellen. Wij verwijzen voor een toelichting hierop graag naar pagina 3 van het accountantsverslag. Bestandstoename De toename van het aantal statushouders heeft er mede voor gezorgd dat het bijstandsvolume, in tegenstelling tot voorgaande jaren gestegen is. Inburgeraars hebben een achterstand in taalbeheersing. Zij combineren vaak re-integratie en inburgering. Dit maakt dat Fijnder langdurig ondersteuning moet bieden om volledig uit de uitkering te kunnen stromen. Ondanks dat de toestroom van statushouders heeft gezorgd voor een stijging van het bijstandsvolume, ligt de procentuele uitstroom naar werk nog altijd hoger dan het landelijk gemiddelde.

De raming van de bestandsontwikkeling is in de tweede bestuursrapportage 2023 bijgesteld naar een stijging van 3,3% Het aantal uitkeringen steeg uiteindelijk met 1,5% van 275 naar 279. Participatie N.v.t Uitvoering Juridische aspecten N.v.t. Financiële aspecten De uitvoeringskosten van Fijnder worden jaarlijks opnieuw bepaald op basis van het aantal cliënten dat Fijnder per gemeente bedient op 1 januari van het voorgaande begrotingjaar. Het deel van de bijdrage voor Oost Gelre in de uitvoeringskosten daalt van 25,1% in 2024 naar 24,2% in 2025.

RAADSVOORSTEL 25791-2024

2

De uitkomst leidt tot de volgende verdeling voor het begrotingsjaar 2025: Bijdrage uitvoeringskosten (x € 1.000) Berkelland Oost Gelre Winterswijk Totaal

Verdeel sleutel

Uitvoeringskosten

38,5% 24,2% 37,3% 100,0%

6.129 3.841 5.930 15.900

Bij: extra taken per gemeente 110 9 101 220

Bijdrage uitvoeringskosten 6.239 3.850 6.031 16.120

De kosten voor Fijnder laten een stijging zien ten opzichte van de 2e bestuursrapportage 2023, waarin de eerste begrotingswijziging 2024 verwerkt zit. Indexatie voor de begroting 2025 vindt plaats op basis van de in de septembercirculaire 2023 gepubliceerde indexatiecijfers volgens de macro-economische verkenning. Dat is voor de lonen 5,8% en voor de prijsvoet overheidsconsumptie (imoc) 1,8%. De bijdrage na gewijzigde begroting 2024 stijgt voor 2025 van totaal € 11,8 miljoen naar € 12,4 miljoen. Dit is een stijging van 5%. De bijdrage aan Fijnder zoals opgenomen in de begroting 2025, wordt verwerkt in de programmabegroting 2025-2028 van de gemeente. Personele aspecten N.v.t Communicatie Het besluit van de raad wordt medegedeeld aan het Dagelijks Bestuur van Fijnder. Planning Op 9 september 2024 vindt besluitvorming over de programmabegroting 2025 plaats door het Algemeen Bestuur van Fijnder. Evaluatie N.v.t. Bijlage(n) Omschrijving 1 Begroting 2024 Fijnder 2 Jaarrekening Fijnder 2023 3 Concept accountantsverslag 2023

Openbaar Ja Ja Ja

Toelichting

Wij bieden u hierbij een ontwerpbesluit ter vaststelling aan.

Het college van de gemeente Oost Gelre, secretaris,

burgemeester,

J.J.L. Heerkens

A.H. Bronsvoort

RAADSVOORSTEL 25791-2024

3