programmabegroting ecal 2022

CONCEPT

Programmabegroting 2022 (onderdeel van meerjarenbegroting 2019-2022) (Inclusief prognose 2022-2025)

d.d. 25 februari 2021 versie 5 ter vaststelling in DB d.d. 18 maart 2021

Programmabegroting ECAL 2022

1

Programmabegroting ECAL 2022

2

INHOUDSOPGAVE Inleiding..................................................................................................................... 5 Programma Erfgoedcentrum ..................................................................................... 6 Programma Overhead ............................................................................................... 8 Algemene Financiële Beschouwing ........................................................................... 9 Bedrijfsvoering ........................................................................................................ 11 Weerstandsvermogen ............................................................................................. 13 Bijlage 1: Taakvelden .............................................................................................. 15 Bijlage 2: Specificatie van de werkbegroting 2022 ................................................... 16 Bijlage 3: Cashflow overzicht 2022-2025 ................................................................. 18 Bijlage 4: Overzicht archiefbestanden met toewijzing zorgdrager ............................ 19

Programmabegroting ECAL 2022

3

Programmabegroting ECAL 2022

4

INLEIDING Voor u ligt de programmabegroting 2022 van het Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers. Het Erfgoedcentrum is opgericht als gemeenschappelijke regeling (Wgr) op 1 juli 2011 en heeft tot doel:

a. het overeenkomstig de Archiefwet beheren, toegankelijk maken en beschikbaar stellen van archiefbewaarplaatsen van de deelnemende en andere overheidslichamen; b. het toezicht door de streekarchivaris op het beheer van de niet naar de centrale archiefbewaarplaats overgebrachte archiefbescheiden van de deelnemers en andere overheidslichamen als hiervoor genoemd onder a.; c. het in stand houden en bevorderen van het cultureel erfgoed in het gebied van de Achterhoek en de Liemers in de ruimste zin van het woord; d. het binnen en in het verlengde van de onder a. tot en met c. omschreven doelstellingen, ontplooien van activiteiten die direct en aanwijsbaar de financieel-economische positie van het Erfgoedcentrum ten goede komen. Het programma heeft voor het grootste deel betrekking op de uitvoering van de wettelijke taken die de 8 gemeenten, die aan de Wgr Erfgoedcentrum deelnemen, hebben op basis van de Archiefwet 1995 (AW1995). De niet wettelijke taken die het Erfgoedcentrum uitvoert hebben betrekking op taken c.q. activiteiten met betrekking tot het onder de aandacht brengen en houden van de cultuur historie van de regio, ofwel de Regionale Identiteit. Deze taken worden uitgevoerd voor de gehele regio Achterhoek en Liemers.

Bijdragen voor de uitvoering van deze taken komen van de 8 aan de Wgr deelnemende gemeenten, de gemeenten Doesburg, Lochem en Zevenaar, de Provincie Gelderland, de donateurs van het Erfgoedcentrum en de Stichting Vrienden erfgoed Staring. Het Erfgoedcentrum heeft een programmabegroting van 2019 t/m 2022. Ten behoeve van goedkeuring van de begroting door de Provincie Gelderland is dit de programmabegroting van het begrotingsjaar 2022 plus een prognose van de drie voortschrijdende jaren. Hiermee is de werkwijze voor vaststelling van de begroting t.o.v. voorgaande jaren iets aangepast. (Eén meerjarenbegroting over 4 jaar, zonder verdere prognose na het 4e jaar). Met de toevoeging van de prognose wordt aan de BBV regels voldaan. Dit staat los van het feit dat er in 2022 een nieuwe meerjarenbegroting over 2023-2026 zal worden opgesteld. Dat is ook het moment waarop wordt beslist over een eventuele aanpassing van het tarief op basis waarvan de bijdrage per gemeente is vastgesteld voor de jaren 2019-2022. De in deze programmabegroting 2022 opgenomen doorkijk naar de jaren 2023 e.v. is derhalve slechts een prognose. Tot 2022 zal geen of nauwelijks digitaal archief formeel door de gemeenten worden overgedragen.

Daarom heeft het bestuur besloten de bijdragen van de 8 Wgr gemeenten ook voor de begroting tot 2022 te baseren op het aantal meter aan het Erfgoedcentrum overgedragen en over te dragen archief (bij hantering van de overbrengingstermijn van 20 jaar conform de AW1995). De hoogte van deze bijdragen zijn in principe voor 4 jaar (2019-2022) vastgezet.

Programmabegroting ECAL 2022

5

Het is de taak en verantwoordelijkheid van de zorgdrager, ofwel de gemeente c.q. gemeenschappelijke regeling, de archieven over te dragen conform de normen en eisen die de Archiefwet en het Erfgoedcentrum daaraan stellen. De bijdragen van de overige gemeenten en de Provincie Gelderland komt geheel ten goede aan de uitvoering van niet-archieftaken. Verwachting is dat de bijdragen van de niet aan de Wgr deelnemende gemeenten de komende jaren enigszins gelijk zullen blijven. In het kader van het SmpG programma van de Provincie is een subsidiebijdrage vastgesteld voor de jaren 2017 tot en met 2020. Omdat bij het opstellen van de (meerjaren)begroting niet bekend was of voor 2021 en 2022 ook subsidie zou worden verleend is voor die jaren de inschatting gemaakt dat de subsidiebijdrage hetzelfde zou blijven. Dit geldt ook voor de prognose van de daaropvolgende jaren.

Programmabegroting ECAL 2022

6

PROGRAMMA ERFGOEDCENTRUM Wat wil het Erfgoedcentrum bereiken? Uitvoeren van de archiefwettelijke taken conform de bepalingen van de Archiefwet 1995, de plaatselijke archiefverordeningen en Besluit informatiebeheer, voor de 8 gemeenten die deelnemer zijn in de Wgr Erfgoedcentrum en voor het Waterschap Rijn en IJssel (op basis van in 2014 gesloten Dienstverleningsovereenkomst). De Archiefwet 1995 bepaalt dat de archieven in goede, geordende en toegankelijke staat moeten worden gebracht, beheerd en behouden. Tevens moet er door de gemeentelijke archiefinspecteur toezicht worden gehouden op de niet-overgedragen archieven. Het Erfgoedcentrum zet zich in voor het in stand houden en bevorderen van het cultureel erfgoed in de regio Achterhoek en Liemers in al haar facetten door middel van organiseren van activiteiten en verzamelen van specifieke collecties (o.a. beeldmateriaal, documentatie en bibliotheek). Het Erfgoedcentrum wil een professioneel kennis- en informatiecentrum zijn voor iedereen die meer wil weten over de specifieke cultuur historie van de regio ofwel de regionale identiteit van zowel de Achterhoek als de Liemers.

Door het organiseren van activiteiten worden grote en diverse doelgroepen bereikt die daardoor (meer) interesse krijgen in en zich bewust worden van de cultuur/cultuur historie van de regio en daarmee worden gestimuleerd daar zelf ook een actieve rol in te gaan spelen.

Wat gaat het Erfgoedcentrum daarvoor doen? 1. archieven en collecties in ‘goede staat’ brengen, beheren en behouden: 1.1. zorgdragen voor goedgekeurde archiefbewaarplaats (conform wet- en regelgeving) 1.1.1. het beheren van de archiefbewaarplaats voor fysiek archief (analoog archief): papier, perkament, foto- en filmmateriaal) 1.1.2. het beheren van de archiefbewaarplaats voor digitaal archief, het zogenaamde e-depot, voor gedigitaliseerd (i.h.k.v. substitutie) en ‘digital born’ archief. 1.2. restauratie en conservering: 1.2.1. kwetsbare en veel geraadpleegde stukken restaureren en digitaliseren 1.2.2. materieel verzorgen archieven en collecties  verpakken in zuurvrije en weekmakervrije materialen  archieven ontdoen van schadelijke materialen (paperclips, nietjes schadelijk plastic, etc.)  aanbrengen van etiketten op dozen en dossiers. 2. archieven en collecties in ‘geordende staat’ brengen, beheren en behouden: 2.1. in beheer zijnde archieven en collecties beschrijven door vervaardigen van (nadere) toegangen 2.1.1. inventarisatie van archieven en collecties  inventarissen (toegangen) vervaardigen op nog niet geïnventariseerde bestanden 2.1.2. vervaardigen van nadere toegangen (indexen) op veel geraadpleegde bronnen (o.a. notarieel archief en fotocollecties) 2.1.3.

Mogelijk maken van raadpleging van specifieke bronnen door maken van transcripties (vertalingen van oude handschriften) van middeleeuwse stukken.

Programmabegroting ECAL 2022

7

3. archieven en collecties in ‘toegankelijk staat’ brengen, beheren en behouden: het beschikbaar stellen van in beheer zijnde archieven en collecties; fysiek via de studiezaal en digitaal via de website (‘virtuele studiezaal’) 3.1. studiezaal is 30 uur per week open en adequaat bemenst 3.1.1. ondersteuning en begeleiding van bezoekers bij onderzoek 3.1.2. ten behoeve van raadpleging, brengen en halen van archiefstukken uit het depot 3.2 contentbeheer website 3.2.1. uitbreiden digitaal te raadplegen bestanden (zowel images als toegangen, indexen, transcripties etc.) 3.2.2. toevoegen en actualiseren informatie/hulp bij onderzoek 3.3. afhandelingen van verzoeken om informatie, telefonisch of schriftelijk (mail of brief) 3.4. verzorgen van uitleningen t.b.v. gemeenten conform afspraken. 4. uitvoeren van de archiefwettelijke inspectietaak uitgevoerd door de gemeentelijke archiefinspecteurs: 4.1. toezicht houden op niet-overgedragen archiefbescheiden 4.2. toezicht houden op overbrenging van te bewaren archieven naar de archiefbewaarplaats (Erfgoedcentrum) 4.3. audits uitvoeren en gevraagd en ongevraagd advies geven op het gebied van archief- en informatiebeheer 4.4. vernietigingslijsten beoordelen. 5. In stand houden en bevorderen van het cultureel erfgoed 5.1. In stand houden en bevorderen van het cultureel erfgoed d.m.v. activiteiten 5.1.1.

Bijeenkomsten organiseren (lezingen, rondleidingen, open dagen, filmavonden, boekpresentaties, exposities, enz.) 5.1.2. Cursussen en workshops organiseren 5.1.3. Inzetten van social media: facebook, twitter, instagram en LinkedIn 5.1.4. Als coalitiepartner in het Cultuur en Erfgoedpact Achterhoek projecten (laten) uitvoeren ten behoeve van het versterken en zichtbaar maken van de culturele identiteit en de leefbaarheid van de Achterhoek met als dragers cultuur, erfgoed en amateurkunst 5.1.5. Zelfstandig en in samenwerking met andere partijen – binnen de provincie en interprovinciaal (provincies Overijssel, Drenthe en Groningen) – activiteiten en projecten initiëren en/of uitvoeren die gericht zijn op het in stand houden van het Nedersaksisch. 5.2. In stand houden en bevorderen van het cultureel erfgoed d.m.v. verzamelen, vervaardigen, beheren en beschikbaar stellen van literatuur en documentatie 5.2.1. Het beheren van de bibliotheek; collectie zo compleet en actueel mogelijk houden 5.2.2. Uitgeven van cultuur historisch magazine Oer (4x per jaar, i.s.m. Waterschap Rijn en IJssel en Regionaal Archief Zutphen) 5.2.3 Uitgeven van publicaties op het gebied van cultuur historie van de regio; uitgevoerd via aan het Erfgoedcentrum gelieerde uitgeverij de Mr. H.J. Steenbergen-stichting.

Programmabegroting ECAL 2022

8

PROGRAMMA OVERHEAD Tot het programma overhead behoren alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces: - Financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; - Personeel en organisatie; - Informatievoorziening en automatisering; - Facilitaire zaken en huisvesting; - Managementondersteuning primair proces. De kosten voor het programma overhead zijn terug te vinden in Bijlage 1 van deze programmabegroting. Hierin zijn alle kosten uitgesplitst per voorgeschreven programma. De totale overhead kosten voor het begrotingsjaar 2022 worden begroot op € 759.859. Voor verdere informatie verwijzen we naar de paragraaf Bedrijfsvoering.

Programmabegroting ECAL 2022

9

ALGEMENE FINANCIËLE BESCHOUWING Wat kost het? In € Baten Lasten Saldo

2022

2023

2024

2025

1.640438 1.695.659

1.782.461 1.730.005

1.783.811 1.764.657

1.786.661 1.803.050

2022-2025 6.993.371 6.993.371

- 55.221

52.456

19.154

- 16.389

0

De baten komen voort uit de bijdragen van de deelnemende gemeenten, de niet-Wgr gemeenten, de Provincie Gelderland, donateurs en giften. Ook zijn er inkomsten uit activiteiten als cursussen, lezingen en rondleidingen. Daarnaast zijn er met twee organisaties dienstverleningsovereenkomsten; detachering van een archivaris t.b.v. Huis Bergh en een overeenkomst met het Waterschap Rijn en IJssel voor het uitvoeren van de wettelijke archiefbeheertaken.

Incidentele baten en lasten Het Erfgoedcentrum heeft geen incidentele baten en lasten.

Geprognosticeerde balans

Activa per 31 december

2022

2023

2024

2025

Materiele vaste activa

387.973

361.614

335.255

308.896

Financiële vaste activa

10.485

10.510

10.560

10.610

Vlottende activa

296.784

335.938

247.894

228.252

Totaal activa

695.242

708.062

593.709

547.758

2022

2023

2024

2025

Eigen vermogen

123.276

175.732

194.886

178.497

Voorzieningen

0

0

0

0

Vaste schulden met rentelooptijd > 1 jaar

397.732

356.647

221.661

190.587

Vlottende passiva

174.235

175.682

177.162

178.674

Totaal activa

695.242

708.062

593.709

547.758

Passiva per 31 december

Programmabegroting ECAL 2022

10

Toelichting op de lasten in de begroting 2022 Zie bijlage 2 voor een specificatie van de werkbegroting. De kosten in de begroting 2022 liggen op dezelfde lijn als begroot voor 2021. (als onderdeel van de meerjarenbegroting 2019-2022). Personeelskosten Voor personeelskosten is in de begroting 2022 een stijging van 2,5% opgenomen ten opzichte van de begroting 2021. Apparaatskosten De apparaatskosten zijn in de begroting 2022 ten opzichte van de begroting 2021 minimaal gestegen. Grootste post betreft huur huisvesting waar op basis van het huurcontract rekening wordt gehouden met jaarlijkse indexering van 1,5%. Magazine Oer De kosten voor uitgave van magazine OER komen in de begroting op € 0. Dit komt doordat de uitgave wordt gefinancierd uit de inkomsten van de donateurs, losse verkoop, abonnementen en de bijdragen door het Waterschap Rijn en IJssel, het Regionaal Archief Zutphen en een bijdrage van de Stichting Vrienden Erfgoed Staring. De overige lasten in de begroting 2021 liggen op dezelfde lijn als begroot in het voorgaande jaar.

Toelichting op de baten in de begroting 2022 Bijdrage gemeenten en provincie De bijdrage van de Wgr gemeenten is gebaseerd op een meterprijs van € 131,75 m.b.t. meter archief in beheer. Deze bijdrage zijn tot en met 2022 gelijk gebleven, gebaseerd op de door de gemeenten opgegeven en geaccordeerde meters. De kosten voor archiefbeheer t.b.v. gemeenschappelijke regelingen Regio Achterhoek, Laborijn, RAL en Hameland worden op een zelfde manier berekend, op basis van dezelfde meterprijs. De verwachting is dat de bijdragen van de niet aan de Wgr deelnemende gemeenten in 2022 enigszins gelijk zullen blijven. De bijdrage van de Provincie Gelderland is vastgesteld tot en met 2020. In het kader van het SmpG programma van de Provincie is een subsidiebijdrage vastgesteld voor de jaren 2017 tot en met 2020. Omdat bij het opstellen van de (meerjaren)begroting niet bekend was of voor 2021 en 2022 ook subsidie zou worden verleend is voor die jaren de inschatting gemaakt dat de subsidiebijdrage hetzelfde zou blijven. Dit geldt ook voor de prognose van de daaropvolgende jaren.

Programmabegroting ECAL 2022

11

Overige De overige baten betreft grotendeels inkomsten uit detachering Huis Bergh en de dienstverleningsovereenkomst met het Waterschap Rijn en IJssel. Deze bedragen worden jaarlijks geïndexeerd. De rentebaten zullen in de toekomst nihil zijn, gezien de lage rentepercentages. De overige baten liggen op dezelfde lijn als begroot in het voorgaande jaar.

Programmabegroting ECAL 2022

12

BEDRIJFSVOERING Het Erfgoedcentrum wil een professioneel kennis- en informatiecentrum zijn op het gebied van streekcultuur en -historie met verantwoord beheer en efficiënte inzet van middelen. Verantwoording wordt conform voor gemeenschappelijke regelingen geldende regels en procedures aan betrokken partijen afgelegd. Om dit doel te bereiken zal het Erfgoedcentrum: 1. Volgens strikte planning, correct en tijdig jaarstukken aan betrokken partijen aanleveren 2. Formatie en kwaliteiten van medewerkers optimaal benutten: 2.1. consequent voeren van kwartaal-, functionerings- en beoordelingsgesprekken met sturing op verbeterpunten en ontwikkeling (persoonlijk en vakinhoudelijk) 2.2. teamtraining gericht op verbetering samenwerking 2.3. inzet van vrijwilligers ten behoeve van uitvoering van additionele taken 2.4. ondersteuning P&O-diensten van gemeente Doetinchem op basis van een Service Level Agreement 3. T.b.v. de huisvesting worden depot-, kantoor- en studiezaalruimte gehuurd 4. Up-to-date netwerk, hard- en software hebben en houden door ondersteuning ICTdiensten van gemeente Doetinchem op basis van een Service Level Agreement.

Financiën Zoals in de inleiding al is aangegeven zijn de bijdragen van de 8 Wgr gemeenten geheel gebaseerd op het aantal meter dat deze gemeenten hebben overgedragen c.q. moeten overdragen aan het Erfgoedcentrum (bij hantering van de overbrengingstermijn van 20 jaar conform de AW1995). Deze bijdrage wordt voor 4 jaar (2019-2022) vastgezet. Dat houdt in dat in de periode 2019-2022 de meters aanwas van particuliere archieven in die jaren niet zullen worden toegerekend aan een van de gemeenten. Voor de komende jaren zal eind 2021 een nieuwe meting worden gedaan ten behoeve van de bijdragen. In bijlage 4 is een overzicht van alle archiefbestanden met toewijzing aan zorgdrager opgenomen. Alle collecties en archieven die in de archiefbewaarplaats van het Erfgoedcentrum zijn opgenomen vallen onder de Archiefwet 1995. Bijna alle separate archiefbestanden zijn toegewezen aan een zorgdrager. Naast de 8 gemeenten zijn er ook een aantal andere zorgdragers, namelijk de gemeenschappelijke regelingen waarvan het Erfgoedcentrum de archieven beheert (Regio Achterhoek, Laborijn, RAL en Hameland). Deze gemeenschappelijke regelingen betalen hiervoor dezelfde bijdrage per meter als de gemeenten.

Daarnaast zijn er enkele archiefbestanden die niet zijn toe te wijzen aan één zorgdrager omdat dit collecties zijn die het hele werkgebied betreffen zoals de algemene kaarten- en tekeningencollecties, beeld- en documentatiecollecties en de bibliotheek. De omvang is naar rato toebedeeld aan de gemeentelijke zorgdragers. Voor de bekostiging van de niet-archiefwettelijke taken is het Erfgoedcentrum voor het grootste deel, 85%, afhankelijk van derden. Het betreft de bijdragen van de niet Wgrgemeenten, de Provincie Gelderland, donateurs en Vrienden. Daarnaast worden voor een aantal bijeenkomsten die worden georganiseerd sponsorbijdragen gevraagd van diverse fondsen. Het risico dat de uitvoering van deze taken onder druk komt te staan blijft bestaan. De gemeenten kunnen subsidie jaarlijks verminderen of stopzetten. De Provincie heeft inmiddels ook subsidie toegezegd vanaf 2021,wat daarna gebeurd is

Programmabegroting ECAL 2022

13

moeilijk te voorspellen. Het aantal donateurs/Vrienden wordt ondanks alle inspanningen om nieuwe donateurs en Vrienden te werven, langzamerhand minder.

Formatie De omvang van het personeelsbestand, het aantal fte, zal gelijk blijven. Vanwege de ontwikkelingen, zoals ontwikkeling e-depot en de aanwas van archieven zijn personele wisselingen mogelijk maar dit zal niet leiden tot wijziging van het aantal fte. Naast de medewerkers in vaste dienst zijn er bij het Erfgoedcentrum ca. 44 vrijwilligers werkzaam. Zij worden ingezet voor de uitvoering van zogenaamde additionele taken; ondersteuning van lopende projecten. Deze vrijwilligers krijgen behalve reiskostenvergoeding geen vergoeding anders dan een eindejaarscadeau en er wordt jaarlijks een activiteit buitenshuis voor ze georganiseerd.

Omzetbelasting In januari na afloop van een boekjaar dient opgave gedaan te worden voor het BTWcompensatiefonds van de voorheffingen omzetbelasting in gemaakte kosten en gepleegde investeringen. Dit is van toepassing op het programma Erfgoedcentrum met uitzondering van kosten die betrekking hebben op niet-archieftaken; dit komt voort uit gemaakte afspraken met de fiscus. De niet-archieftaken vallen namelijk geheel buiten de omzetbelasting, voorheffingen omzetbelasting en mogen niet opgegeven worden voor het BTW-compensatiefonds.

Programmabegroting ECAL 2022

14

WEERSTANDSVERMOGEN Weerstandscapaciteit Op grond van artikel 11 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet het Erfgoedcentrum in de paragraaf weerstandsvermogen inzicht verschaffen in de robuustheid van de begroting. Het weerstandsvermogen van het Erfgoedcentrum is het vermogen om (incidentele) financiële tegenvallers te kunnen opvangen om taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de weerstandscapaciteit (de beschikbare middelen om niet begrote kosten te dekken) en de risico’s (waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten). Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van het Erfgoedcentrum. De relevante risico’s voor het weerstandvermogen zijn binnen het Erfgoedcentrum gering. De algemene reserve per 31 december 2020 bedraagt € 199.397. Het weerstandsvermogen is voldoende gezien ook het feit, dat de deelnemende gemeenten aansprakelijk zijn voor de tekorten. Het bedrag van de algemene reserve lijkt wellicht hoog, maar gezien de vierjaarscyclus loopt de reserve weer terug naar het gewenste niveau. Voor 2021 en 2022 is immers een tekort begroot. Zie voor het verloop van het vermogen het cashflow overzicht bijlage 3. Risico’s De relevante risico’s voor het weerstandsvermogen zijn die risico’s die niet op een andere wijze zijn te ondervangen.

Reguliere risico’s (doen zich regelmatig voor en zijn veelal goed meetbaar) maken geen deel uit van de risico’s in deze paragraaf. Hiervoor kunnen immers verzekeringen worden afgesloten of voorzieningen worden gevormd. Van 3 gemeenten in ons werkgebied en de Provincie Gelderland ontvangt het Erfgoedcentrum subsidie ten behoeve van de uitvoering van de niet-archieftaken. Vaststelling van de definitieve subsidies die worden verstrekt, volgt in het lopende jaar. Aan de vaststelling en toekenning van deze subsidies ligt geen wettelijke verplichting ten grondslag, waardoor mogelijk minder subsidies worden toegekend dan gevraagd. Het risico van ontvangst lagere subsidies wordt geschat op 20% van de totale subsidiebijdrage van Provincie en gemeenten. Wanneer CAO-onderhandelingen of het algemene prijspeil hogere (of lagere) ontwikkelingen geeft, kan dit doorwerken in lopende contracten en subsidierelaties. Medewerkers kunnen door middel van het Individueel Keuze Budget (IKB) zelf beslissen om verlofdagen te kopen of te verkopen. Dit heeft financiële consequenties danwel gevolgen voor het aantal beschikbare uren. De financiële gevolgen komen jaarlijks ten laste van het jaarresultaat, omdat vooraf nauwelijks een inschatting gemaakt kan worden van deze financiële gevolgen. Deze kunnen jaarlijks fluctueren. De afgelopen jaren is hier minimaal gebruik van gemaakt.

Op basis daarvan wordt dit risico ingeschat op nihil. Het Erfgoedcentrum heeft geen lopende risicodossiers zoals bijvoorbeeld claims.

Programmabegroting ECAL 2022

15

Financiële kengetallen Op grond van het wijzigingsbesluit vernieuwing Besluit Begroting en Verantwoording (BBV), moet een set van vijf verplichte kengetallen opgenomen worden voorzien van een toelichting. Kengetallen:

Begroting Rekening Begroting Begroting Begroting 2020 2020 2021 2022 2023

Netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte grondexploitatie belastingcapaciteit

Begroting Begroting 2024 2025

19%

14%

15%

15%

14%

14%

14%

19%

14%

15%

15%

14%

14%

14%

16%

21%

23%

18%

25%

28%

28%

1%

3%

-1%

-3%

3%

1%

-1%

nvt nvt

nvt nvt

nvt nvt

nvt nvt

nvt nvt

nvt nvt

nvt nvt

De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Een positieve schuldquote geeft aan dat er geen overschot aan middelen is. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin het Erfgoedcentrum in staat is aan haar financiële verplichting te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Hoe hoger het solvabiliteit, hoe gezonder het bedrijf. De solvabiliteitsratio blijft heel constant over de jaren 2022-2025. Het Erfgoedcentrum zal geen hoge solvabiliteitsratio opbouwen. Bij een hoger positief resultaat zal dit uitgekeerd worden aan de gemeenten. De structurele exploitatieruimte geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte binnen de vastgestelde begroting is. Dit kengetal geeft aan dat er binnen het Erfgoedcentrum geen vrije ruimte aanwezig is. In de meerjarenbegroting van het Erfgoedcentrum is wisselend rekening gehouden met een positief en negatief resultaat. Dit is het gevolg van de vaststelling van een vast meter-tarief voor een aantal jaren. In het overzicht van de kengetallen is dit terug te zien in de solvabiliteitsratio en de exploitatieruimte.

Programmabegroting ECAL 2022

16

BIJLAGE 1: TAAKVELDEN TAAKVELDEN

LASTEN

0.1 Bestuur

0.4 Ondersteuning

Totaal

0.5 Treasury

5.5 Cultureel

Begroting

Erfgoed

2022

Personeelskosten

0

275.850

0

736.175

1.012.025

Apparaatskosten

16.325

484.009

1.000

153.775

655.109

0

0

28.525

0

28.525

16.325

759.859

29.525

889.950

1.695.659

Kapitaallasten

Totaal lasten Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers

TAAKVELDEN

BATEN

0.1 Bestuur

0.4 Ondersteuning

Totaal

0.5 Treasury

5.5 Cultureel

Begroting

Erfgoed

2022

Bijdrage gemeenten/ Gemeenschappelijke Regelingen

0

0

0

1.532.883

1.532.883

Bijdrage provincie

0

0

0

35.000

35.000

Overige baten

0

0

0

72.556

72.556

Rente baten Spaarrekening

0

0

0

0

0

1.640.439

1.640.439

Totaal baten Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers

Resultaat Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers 2022

Programmabegroting ECAL 2022

-

55.220

17

BIJLAGE 2: Specificatie werkbegroting 2022 LASTEN Nr.

Omschrijving

Begroting 2022

4000 4030 4035 4120 4141 4190

Personeelskosten Lonen en sociale lasten Salariskosten derden P&O werkzaamheden Reis- en verblijfkosten / Vergoeding vrijwilligers Opleidingskosten Overige personeelskosten

4200 4201 4210 4220 4270 4280 4500 4640 4700 4705 4706 4710 4725

Apparaatskosten Huur Brewinc Servicekosten Brewinc onbelast Huur overig Stg. Beheer 't Brewinc Schoonmaakkosten Overige huisvestingskosten PR & educatie Kosten kopieermachines en printers Accountantskosten Administratiekosten Boeken en tijdschriften Lidmaatschappen Assurantie algemeen

574.709 205.000 102.000 7.959 15.000 5.650 6.650 5.000 7.500 13.500 3.250 3.250 1.450 3.400

4720 4730 4740 4741

Restauratie en conservering Website en licenties ICT kosten SLA Edepot

15.000 excl. 57.500 excl 67.500 excl 36.000

4750 4751 4780 4955

Kantoorbenodigdheden Post.nl Verzendkosten Telefoonkosten Bankkosten

3.250 excl 3.250 6.600 excl 1.000

4999

Onvoorzien

5.000

4410 8200 8201 8210 8500 8215 8540

Magazine OER Magazine OER Abonnement Magazine OER Losse verkoop Magazine OER Bijdrage Magazine OER Donateurs Advertenties Magazine OER Donatie St Vrienden erfgoed Staring

0 25.350 excl. -2.200 -500 -8.500 -11.000 0 -3.150

4820 4956 4959

Kapitaallasten Kapitaallasten Afschrijvingen Kosten Bankgarantie Kapitaallasten Rente Lening

28.525 15.000 2.500 11.025

5000

Btw voorheffing Btw voorheffing

80.400 80.400

Totaal lasten

Programmabegroting ECAL 2022

1.012.025 975.000 12.375 5.000 5.000 4.650 10.000

BTW

excl. excl. excl. excl.

excl. excl. excl. excl. excl. excl. excl. excl. excl excl excl

1.695.659

18

Vervolg BIJLAGE 2: Specificatie werkbegroting 2022 BATEN Nr.

8000

Omschrijving

Bijdrage gemeenten Bijdrage van de deelnemende gemeenten

Begroting 2022 1.532.882 1.494.022

Bijdrage meters Regio/Wedeo Bijdrage meters RAL/Hameland Bijdrage van niet WGR gemeenten

16.090 10.771 12.000

8600

Bijdrage provincie Bijdrage provincie (toekenning tm 2020)

35.000 35.000

8100 8110 8400 8500 8530 8210 4955

Overige baten Vergoeding dienstverlening inkomsten uit DVO's (Bergh/ Wrij) Verkopen 2e hands boeken Giften en donaties Doorberekening Mr. H.J. Steenbergenstichting Diverse cursussen Rente baten

72.556 3.750 56.806 2.000 2.000 6.000 2.000 0

Totaal baten

Programmabegroting ECAL 2022

BTW

1.640.438

19

BIJLAGE 3: Cashflow overzicht 2022-2025

2022

2023

2024

2025

2022 2025

Resultaat boekjaar Afschrijvingen

-55.221,00 15.000,00

52.456,00 15000,00

19.154,00 15.000,00

-16.389,00 15.000,00

0,00 60.000,00

Totaal Cashflow Aflossing lening

-40.221,00 27.217,88

67.456,00 28.134,55

34.154,00 29.082,09

-1.389,00 30.061,54

60.000,00 114.496,06

Restant Cashflow

-67.438,88

39.321,45

5.071,91

-31.450,54

-54.496,06

2022

2023

2024

2025

Vermogen 01-01 Resultaat

178.497,00 -55.221,00

123.276,00 52.456,00

175.732,00 19.154,00

194.886,00 -16.389,00

Vermogen 31-12

123.276,00

175.732,00

194.886,00

178.497,00

Verloop Vermogen

Programmabegroting ECAL 2022

20

BIJLAGE 4: Overzicht archiefbestanden met toewijzing zorgdrager

Overzicht archiefbestanden met toewijzing aan zorgdrager, stand van zaken 01-11-2017 waar gemeentelijke bijdragen aan de begroting op is gebaseerd.

Zorgdrager

01-11-2017 in beheer ECAL

Over te brengen t/m 2018

Over te brengen meters 2019-2022

Collectie Ecal 01-11-2017 naar rato 290,250 meter

Bijdrage 2019-2022 in meters

Bijdrage 2019-2022 €131,75 per meter

Bijdrage 2023-2025 €144,00 per meter

Aalten Berkelland Bronckhorst Doetinchem Montferland Oost Gelre Oude IJsselstreek Winterswijk

512,675 885,875 1.439,700 1.195,875 565,750 567,250 969,625 897,250

513,950 287,000 455,000 342,875 380,625 586,500 311,875 57,500

50,000 735,000 0,000 0,000 295,250 0,000 0,000 0,000

21,155 36,555 59,408 49,346 23,345 23,407 40,010 37,024

1.097,780 1.944,430 1.954,108 1.588,096 1.264,970 1.177,157 1.321,510 991,774

€ 144.632,52 € 256.178,65 € 257.453,73 € 209.231,65 € 166.659,80 € 155.090,43 € 174.108,94 € 130.666,22

€ 158.080,32 € 279.997,92 € 281.391,55 € 228.685,82 € 182.155,68 € 169.510,61 € 190.297,44 € 142.815,46

108,875 13,250 66,500 256,750

€ 14.344,28 € 1.745,69 € 6.818,06 € 3.952,50

€ 15.678,00 € 1.908,00 € 7.452,00 € 4.320,00

Regio Wedeo RAL Hameland totaal

108,875 13,250 66,500 256,750 7.479,375

2.935,325

Programmabegroting ECAL 2022

1.080,250

290,250 €11.785,200 €1.520.882,48 €1.662.292,80

21