memo resultaatbestemming 2025

MEMO Datum

: 23 april 2026

Van

: wethouder Schutten

Aan

: raad

Onderwerp

: memo resultaatbestemming 2025

Resultaatbestemming In de resultaatbestemming 2025 wordt voorgesteld hoe het financiële resultaat van 2025 wordt verwerkt. Daarnaast wordt er een voorstel gedaan welke budgetten overgeheveld worden naar 2026 (beslispunt 2 van raadsbesluit “Jaarrekening en jaarverslag 2025 en overheveling van restantkredieten”). Voor de overheveling van kredieten (beslispunt 4 van raadsbesluit “Jaarrekening en jaarverslag 2025 en overheveling van restantkredieten”) is een separaat document toegevoegd bij de stukken. In het overzicht hieronder is het voorstel zoals deze is opgenomen in de jaarstukken 2025 opgenomen. Bedragen x €1.000 Gerealiseerd rekeningresultaat 2025 voor bestemming Bestemming jaarrekening resultaat: Transitievisie warmte Afwaardering scholen Lichtenvoorde Grachten Complex Lindebrook Woonzorgvisie Leader Subsidie duurzaam omgaan met hemelwater Organiseren VNG Congres 2026 Project lokaal bedrijventerrein Lichtenvoorde en bedrijventerrein de Kamp Complex Vossenburcht Lievelde Ondermijning Achterhoek Subsidieregeling verduurzamen woningen Onderzoek leegstand en transformatie Multifunctionele accommodaties Migratie E-suite naar PodiumD Cultuurraad Stimuleringsregelingen Groenlo en Lichtenvoorde Nutsvoorzieningen Afscheid burgemeester Brug eiland Project bestaanszekerheid Resultaat grondexploitaties naar bestemmingsreserve grondexploitatie

8.311

575 465 453 350 200 168 161 150 140 109 86 85 85 81 79 63 38 35 31 20 19 50

Bedragen x €1.000 Realisatiestimulans subsidie overhevelen naar bestemmingsreserve grondexploitatie Aanvulling bestemmingsreserve zwembad Meekenesch vanuit resultaat 2025 conform amendement Toevoeging resultaat opvang Oekraïners aan bestemmingsreserve huisvesting migranten Toevoeging resultaat HAR 2025 aan bestemmingsreserve huisvestiging migranten Toevoegen compensatie jeugdzorgmiddelen 2023-2024 aan bestemmingsreserve sociaal domein

413 551 329 483 1.100 6.319

Rekeningresultaat 2025 na bestemming

1.992

In de resultaatbestemming is een voorstel gedaan om budgetten over te hevelen naar 2025 (middels een onttrekking). Hieronder volgt per onttrekking een onderbouwing. Transitievisie warmte Voor de uitvoering van de Transitievisie warmte is voor de jaren 2022 tot en met 2025 budget beschikbaar gesteld. Door een latere start van het project in 2023 en de fasering van de werkzaamheden is een deel van het budget in 2025 niet besteed. De werkzaamheden lopen door in 2026. Het resterende budget wordt daarom overgeheveld om de uitvoering van de Transitievisie warmte te kunnen afronden. Afwaardering scholen Lichtenvoorde Het resterende budget heeft betrekking op middelen die beschikbaar zijn gesteld voor mogelijke afwaardering van schoolgebouwen. In 2025 heeft nog niet alle uitvoering plaatsgevonden. Het restant wordt beschikbaar gehouden voor toekomstige afwaarderingen. Grachten Samen met Waterschap Rijn en IJssel is gestart met de planvorming voor de buitenzijde van de gracht. In 2025 zijn aanvullende onderzoeken uitgevoerd, op basis waarvan een uitvoeringsstrategie wordt bepaald. De daadwerkelijke uitvoering vindt naar verwachting in 2026 plaats. Het resterende budget wordt daarom overgeheveld. Complex Lindebrook De gemeente Oost Gelre heeft een belang in het complex Lindebrook. In 2025 zijn voorbereidende werkzaamheden uitgevoerd, maar niet alle kosten zijn gemaakt.

De afronding en laatste kosten worden in 2026 verwacht. Het resterende budget wordt daarom overgeheveld naar 2026. Woonzorgvisie In 2025 zijn voorbereidende stappen gezet voor de uitvoering van de woonzorgvisie. De verdere uitwerking vindt plaats in 2026 en 2027. Het resterende budget is nodig om deze werkzaamheden te kunnen voortzetten. Leader Leaderprojecten kennen doorgaans een langere doorlooptijd, doordat aanvragen en uitvoering gefaseerd plaatsvinden. In 2025 zijn niet alle beschikbare middelen benut. Het resterende budget blijft beschikbaar voor lopende en toekomstige Leaderprojecten. Subsidie duurzaam omgaan met hemelwater Voor de subsidieregeling duurzaam omgaan met hemelwater is in eerdere jaren budget beschikbaar gesteld. In 2025 is slechts een beperkt deel van dit budget besteed, terwijl aanvragen nog doorlopen. Het resterende budget wordt overgeheveld naar 2026 om toekomstige aanvragen te honoreren.

2

Organiseren VNG-congres 2026 De voorbereidingen voor het VNG-congres lopen door in 2026 In 2026 vindt dit plaats in Oost Gelre en Winterswijk. De bijbehorende kosten worden grotendeels in 2026 gemaakt. Het in 2025 beschikbare budget is daarom nog niet besteed en wordt overgeheveld naar 2026. Project lokaal bedrijventerrein Lichtenvoorde en bedrijventerrein De Kamp De uitvoering van dit project is vertraagd. Het uitvoeringsplan wordt in 2026 vastgesteld, waarna de verdere uitvoering plaatsvindt. Het resterende budget wordt daarom overgeheveld naar 2026. Complex Vossenburcht Lievelde In 2025 is gestart met het woonrijp maken van het complex Vossenburcht. Deze werkzaamheden worden in 2026 afgerond. Het resterende budget is nodig voor de afronding van het project en wordt overgeheveld. Ondermijning Achterhoek Voor de regionale aanpak ondermijning zijn door de Achterhoekse gemeenten middelen beschikbaar gesteld. Niet alle middelen zijn in 2025 besteed. Omdat de aanpak doorloopt in 2026 wordt het resterende budget overgeheveld. Subsidieregeling verduurzamen woningen De subsidieregeling verduurzamen woningen is gewijzigd, waardoor de doorlooptijd van aanvragen en uitbetalingen is verlengd. Veel subsidies zijn aangevraagd, maar worden pas in 2026 uitbetaald. Het resterende budget wordt daarom overgeheveld.

Onderzoek leegstand en transformatie Het onderzoek naar leegstand en transformatie is in 2025 opgestart en loopt door in 2026. Het resterende budget is nodig om het onderzoek af te ronden en wordt daarom overgeheveld. Multifunctionele accommodaties Voor de MFA-projecten in Zieuwent en Harreveld zijn voorbereidingen getroffen en zijn gesprekken gaande. Het resterende budget is nodig voor verdere uitwerking en uitvoering in 2026. Migratie E-suite naar PodiumD In 2025 is gestart met de migratie van E-suite naar PodiumD. Deze werkzaamheden lopen door in 2026. Het resterende budget wordt overgeheveld om de migratie volledig af te ronden. Cultuurraad In 2025 is gewerkt aan de verdere opbouw en positionering van de Cultuurraad en het versterken van het culturele netwerk. Enkele activiteiten zijn doorgeschoven naar 2026, die niet zijn uitgevoerd in 2025. Een deel van het resterende budget wordt daarom overgeheveld naar 2026. Stimuleringsregelingen Groenlo en Lichtenvoorde In 2025 zijn beschikkingen afgegeven voor stimuleringsregelingen in de centrumgebieden. Een deel van deze beschikkingen is nog niet uitbetaald. Het resterende budget wordt overgeheveld zodat aan deze verplichtingen kan worden voldaan.

Nutsvoorzieningen Het resterende budget heeft betrekking op kosten voor nutsvoorzieningen (zoals gas, water en elektra) ten behoeve van openbare voorzieningen en gemeentelijke projecten. Deze kosten hebben onder meer betrekking op aansluitingen en afrekeningen die samenhangen met werkzaamheden in de openbare ruimte. Een deel van de werkzaamheden en bijbehorende afrekeningen vindt pas plaats in 2026. Om deze kosten te kunnen voldoen wordt voorgesteld het resterende budget over te hevelen naar 2026. Afscheid burgemeester Het afscheid van de burgemeester vindt plaats in 2026. De bijbehorende kosten worden dan gemaakt. Het in 2025 beschikbare budget wordt daarom overgeheveld. Brug eiland De laatste werkzaamheden en afrekeningen rondom de brug vinden plaats in 2026. Het resterende budget wordt overgeheveld naar 2026.

3

Project bestaanszekerheid Het project bestaanszekerheid loopt door in 2026. De resterende middelen zijn nodig voor verdere uitvoering van de activiteiten en worden daarom overgeheveld. Resultaat grondexploitaties → bestemmingsreserve grondexploitatie Het positieve resultaat op de grondexploitaties wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve grondexploitatie. Hiermee kunnen toekomstige risico’s en tegenvallers binnen de grondexploitaties worden opgevangen. Realisatiestimulans subsidie → bestemmingsreserve grondexploitatie De ontvangen subsidie wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve grondexploitatie zodat deze kan worden ingezet voor toekomstige ontwikkelingen binnen de grondexploitaties. Bestemmingsreserve zwembad Meekenesch Conform amendement wordt een deel van het resultaat 2025 toegevoegd aan de bestemmingsreserve zwembad Meekenesch. Hiermee wordt bijgedragen aan toekomstige investeringen van het zwembad. Resultaat opvang Oekraïners en HAR → bestemmingsreserve huisvesting migranten Het positieve resultaat van de opvang van Oekraïense ontheemden en de HAR in 2025 wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve huisvesting migranten. Deze reserve wordt ingezet voor toekomstige huisvestingsopgaven en onzekerheden op dit terrein.

Ontvangen compensatie jeugdzorgmiddelen 2023-2024 --> bestemmingsreserve sociaal domein De gemeente heeft van het Rijk incidenteel € 1,1 miljoen ontvangen ter compensatie van tekorten in de jeugdzorg, met het advies deze middelen in te zetten voor de transformatie van het sociaal domein. Het Rijk en de VNG hebben het advies meegegeven dat deze middelen worden ingezet ter ondersteuning van de transformatie van de jeugdhulp conform de afspraken in de Hervormingsagenda. Voorgesteld wordt dit bedrag toe te voegen aan de bestemmingsreserve Sociaal Domein, zodat de middelen doelgericht kunnen worden ingezet voor incidentele transitie- en aanjaagkosten richting een sterk lokaal team, waarbij niet-benutte middelen terugvloeien naar de algemene reserve. In 2025 heeft de gemeente Oost Gelre vanuit de centrumgemeente Doetinchem een overschot ontvangen op beschermd wonen en maatschappelijke opvang over 2024 ter hoogte van € 547.252. De afgelopen jaren zijn deze middelen toegevoegd aan de bestemmingsreserve sociaal domein. Deze middelen worden op dit moment niet specifiek geoormerkt voor het sociaal domein, maar toegevoegd aan de algemene reserve. Hiermee blijft de raad vrij om deze middelen op een later moment te betrekken bij een integrale afweging om deze middelen in te zetten ten behoeve van de transformatie van het sociaal domein dan wel een ander taakveld.

4