begroting fijnder 2023
Tekst van het document
Afschrijvingsduur 40 jaar 20 jaar 20 jaar 20 jaar 15 jaar 10 jaar 5 jaar 3 jaar
Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 20.000 worden niet geactiveerd, met uitzondering van gronden en terreinen. Deze laatstgenoemden worden altijd geactiveerd. Op gronden en terreinen wordt niet afgeschreven. 6.5
Verbonden partijen
Met verbonden partijen worden in het BBV privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties bedoeld, waarin Fijnder als gemeenschappelijke regeling een bestuurlijk of financieel belang heeft. Bedoeld worden onder meer: deelnemingen in vennootschappen, stichtingen en verenigingen. In 2020 is de besloten vennootschap Slinge Werkt! B.V. opgericht. In deze vennootschap is het werkgeverschap voor nieuw Beschut Werk ondergebracht. Fijnder is 100% aandeelhouder van deze vennootschap.
23
7. Financiële begroting 7.1
Overzicht van baten en lasten
In onderstaande tabel zijn de totale baten en lasten opgenomen per programma. Overzicht van baten en lasten (x € 1.000) Baten Programma Werk en activering Programma Inkomen Programma Ondersteuning Programma Overhead en algemene kosten Totaal baten Lasten Programma Werk en activering Programma Inkomen Programma Ondersteuning Programma Overhead en algemene kosten Totaal lasten Resultaat baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
Begroting 2022 na wijzigingen
Begroting 2023
Meerjaren Begroting 2024
Meerjaren Begroting 2025
Meerjaren Begroting 2026
13.688 22.707 3.778 5.661
13.956 20.919 3.901 5.442
14.264 21.430 4.023 5.551
14.692 21.736 4.156 5.670
15.153 21.888 4.304 5.791
45.834
44.218
45.268
46.254
47.136
13.028 22.707 3.778 6.412
13.296 20.919 3.901 6.102
13.604 21.430 4.023 6.211
14.032 21.736 4.156 6.330
14.493 21.888 4.304 6.451
45.925 -91 91 0 91 0
44.218 0 0 0 0 0
45.268 0 0 0 0 0
46.254 0 0
47.136 0 0 0 0 0
0 0
In de baten en lasten zijn zowel de programmakosten opgenomen alsook de uitvoeringskosten van de betreffende programma’s. De specificaties per gemeente zijn opgenomen in de overzichten Baten en lasten 2023 in bijlage B. 7.1.1 Analyse begroting 2023 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2022 De Begroting 2023 heeft een geraamd lasten- en batenniveau niveau van ongeveer € 44,2 miljoen. Daarmee ligt het lastenniveau circa € 1,6 miljoen lager dan de begroting 2022. Het resultaat baten en lasten van de Begroting 2023 ligt € 0,1 miljoen hoger dan in de Begroting 2022. Programma Werk en activering De geraamde lasten liggen in 2023 afgerond € 0,3 miljoen hoger dan in 2022. De stijging is met name het gevolg van een toename van de kosten voor langdurige loonkostensubsidies en de toevoeging van de kosten voor de uitvoering van de aanvullende taken voor de Wet inburgering. Doordat deze kosten één op één worden doorbelast aan de gemeenten, nemen ook de baten toe. Programma Inkomen In 2021 is het bijstandsvolume sterker gedaald dan waarmee in de begroting 2022 is gerekend. De bijgestelde geraamde eindstand 2022 in de Eerste bestuursrapportage 2022 vormt de basis voor de prognose van het bijstandsvolume in de begroting 2023 en verder. Dit maakt dat het de geraamde lasten en baten binnen het programma inkomen lager uitvallen dan in de begroting 2022.
Programma Ondersteuning Het lastenniveau is in 2023 € 0,1 miljoen hoger dan in de begroting 2022 door hogere kosten voor bijzondere bijstand en voor minimaregelingen.
24
Programma overhead en algemene kosten De lasten binnen het programma overhead liggen lager. De wijziging van de BTW verantwoording leidt in dit programma tot de grootste bijstelling. 7.2
Geprognosticeerde balans en EMU-saldo
In onderstaande tabellen zijn de meerjarige geprognosticeerde balans opgenomen en de berekening van het EMU-saldo. Geprognosticeerde balans ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa
31-12-2022
31-12-2023
31-12-2024
31-12-2025
31-12-2026
4.859 0 4.859
4.554 0 4.554
4.210 0 4.210
4.112 0 4.112
3.780 0 3.780
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa Totaal activa
9.289
9.344
9.438
9.286
9.368
59 12 9.360 14.219
59 12 9.415 13.969
59 12 9.509 13.719
59 12 9.357 13.469
59 12 9.439 13.219
PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat Onderhandse leningen Totaal vaste passiva
1.500 1.639 0 4.750 7.889
1.500 1.639 0 4.500 7.639
1.500 1.639 0 4.250 7.389
1.500 1.639 0 4.000 7.139
1.500 1.639 0 3.750 6.889
5.915
5.915
5.915
5.915
5.915
415 6.330 14.219
415 6.330 13.969
415 6.330 13.719
415 6.330 13.469
415 6.330 13.219
Begroting 2022 na wijzigingen
Begroting 2023
Meerjaren begroting 2024
Meerjaren begroting 2025
Meerjaren begroting 2026
-53
-
-
-
-
399 25
400 95
404 60
408 310
412 80
-
-
-
-
-
321
305
344
98
332
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva Totaal passiva EMU Saldo (x € 1.000)
Exploitatiesaldo voor toevoeging aan/onttrekking uit reserves (+) Afschrijvingen ten laste van de exploitatie (+) Bruto investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd (-) Eventuele boekwinsten bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa) (-) Berekend EMU Saldo
25
7.3
Incidentele baten en lasten
Onderstaand de overzichten van de geraamde incidentele baten en - lasten. Incidentele baten Begroting Begroting Meerjaren (x € 1.000) 2022 na 2023 begroting wijzigingen 2024 Debiteurontvangsten Tozo 572 0 0 Bijdrage gemeenten Tozo -572 0 0 Onttrekking reserve ICT 91 0 0 Totaal 91 0 0 Incidentele lasten (x € 1.000) Incidentele lasten I-visie
Meerjaren begroting 2026 0 0 0 0
Meerjaren begroting 2025 0
Meerjaren begroting 2026 0
0
Begroting 2022 na wijzigingen 91
Begroting 2023 0
Meerjaren begroting 2024 0
91
0
0
0
Totaal
7.4
Meerjaren begroting 2025 0 0 0 0
Overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld
Onderstaand het overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld. Taak veld Omschrijving 0.4 Overhead
Lasten 2023 6.049
Baten 2023 6.049
Saldo 2023 0
Saldo 2024 0
Saldo 2025 0
Saldo 2026 0
0.5
Treasury
23
23
0
0
0
0
0.8
Overige baten en lasten
30
30
0
0
0
0
0.9
Vennootschapsbelasting
0
0
0
0
0
0
0.10
Mutaties reserves
0
0
0
0
0
0
6.3 6.4
Inkomensregelingen Begeleide participatie
27.230 4.613
27.230 4.613
0 0
0 0
0 0
0 0
6.5
Arbeidsparticipatie
6.251
6.251
0
0
0
0
6.71
Maatwerkdienstverlening 18+
22
22
0
0
0
0
6.72
Maatwerkdienstverlening 18-
0
0
0
0
0
0
0.11
Resultaat van de rekening van baten en lasten
0
0
0
0
0
0
44.218
44.218
0
0
0
0
7.5
Overzicht verloop reserves
Algemene reserve De algemene reserve is gevormd ter dekking van de risico’s zoals opgenomen in de berekening van het benodigde weerstandsvermogen. Het verloop van de algemene reserve wordt als volgt begroot. Algemene reserve Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren (x € 1.000) 2023 Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 Saldo 1 januari 1.500 1.500 1.500 1.500 Toevoeging resultaat voorgaand jaar 0 0 0 0 Toevoegingen 0 0 0 0 Onttrekkingen 0 0 0 0 Saldo 31 december 1.500 1.500 1.500 1.500 De geraamde weerstandsratio voor 2023 bedraagt 1,1 en de omvang van de algemene reserve is daarmee afdoende om de risico’s af te dekken. De ratio dient tussen de 1,0 en 1,5 te liggen. 26
Bestemmingsreserves In onderstaande tabellen wordt het geprognosticeerde verloop van de bestemmingsreserves weergegeven. Re-integratieactiviteiten (x € 1.000)
Begroting 2023
Meerjaren Begroting 2024 1.189 0 0 p.m. 1.189
Meerjaren Begroting 2025 1.189 0 0 p.m. 1.189
Meerjaren Begroting 2026 1.189 0 0 p.m. 1.189
Meerjaren Begroting 2024 210 0 0 p.m. 210
Meerjaren Begroting 2025 210 0 0 p.m. 210
Meerjaren Begroting 2026 210 0 0 p.m. 210
Meerjaren Begroting 2024 240 0 0 p.m. 240
Meerjaren Begroting 2025 240 0 0 p.m. 240
Meerjaren Begroting 2026 240 0 0 p.m. 240
Saldo 1 januari 1.189 Toevoeging resultaat voorgaand jaar 0 Toevoegingen 0 Onttrekkingen p.m. Saldo 31 december 1.189 Doel: De bestemmingsreserve is gevormd voor het kunnen uitvoeren van (extra) re-integratieactiviteiten die niet meer uit het participatiebudget gedekt kunnen worden. Het bestuur heeft besloten om de reserve in te zetten om een aantal incidentele opdrachten uit te voeren. De uitwerking hiervan volgt in 2022 en voor de start van elke opdracht wordt deze voor instemming voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur. Nadere uitwerking van de aanwending van deze reserve volgt via de bestuursrapportages. Het vastgestelde evaluatiemoment van deze reserve is 2023. ICT (x € 1.000)
Begroting 2023
Saldo 1 januari 210 Toevoeging resultaat voorgaand jaar 0 Toevoegingen 0 Onttrekkingen p.m. Saldo 31 december 210 Doel: De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van eenmalige kosten voor ICT-investeringen en digitalisering van het zaaksysteem. In 2022 wordt een nieuwe I-visie voor de jaren 2023-2025 opgesteld. Vanaf 2023 is onder de onttrekkingen derhalve een p.m. post opgenomen. Het vastgestelde evaluatiemoment van deze reserve is 2023. Tozo (x € 1.000) Saldo 1 januari Toevoeging resultaat voorgaand jaar Toevoegingen Onttrekkingen Saldo 31 december
Begroting 2023 240 0 0 p.m. 240
Doel: Ter dekking van de onvoorziene uitvoeringskosten voor de uitvoering van de Tozo-regelingen. De mogelijke onttrekkingen kunnen op dit moment nog niet worden voorzien en zijn daarom als p.m. post opgenomen in bovenstaande opgave. Het vastgestelde evaluatiemoment van deze reserve is 2027. Dit is in lijn met de duur van de Tozo-regelingen. 7.6
Investeringsbegroting
In de begroting 2023 zijn de navolgende investeringskredieten met een economisch nut begroot. Investeringen Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren (x € 1.000) 2023 Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 Vervanging ICT-middelen 70 35 285 55 I-visie 2023-2025 p.m. p.m. p.m. p.m. Meubilair en overig 25 25 25 25 Totaal 95 60 310 80
27
Vervanging ICT-middelen Hieronder valt de reguliere vervanging van ICT-gerelateerde middelen, waaronder telefonie, hardware en servers. I-visie Eind 2019 is de I-visie voor de komende jaren vastgesteld in het managementoverleg en besproken met het Dagelijks Bestuur. Hierdoor is er inzicht in wat er komen gaat, gepland staat en wanneer de invoering van de verschillende ICT-projecten plaatsvindt. In 2020 is deze visie financieel doorgerekend en door het bestuur vastgesteld. In 2022 wordt de implementatie van de I-visie afgerond en zal er een hernieuwde i-visie opgesteld worden voor de periode 2023-2025. Meubilair Onder deze investeringspost vallen de reguliere vervangingen van meubilair en paternosterkasten. 7.7
Jaarlijks terugkerende arbeidskosten
Op basis van de BBV is het niet toegestaan verplichtingen op de balans op te nemen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten, zoals het tegoed op vakantiedagen. Per ultimo december 2021 bedroeg het saldo voor vakantiedagen een verplichting van € 312.000. 7.8
Vennootschapsbelasting
In de begroting 2023 is niet gerekend met verplichtingen voor de Vennootschapsbelasting. De Inspecteur van de Belastingdienst heeft per brief van 10 oktober 2019 bevestigd dat Fijnder niet belastingplichtig is voor de vennootschapsbelasting. 7.9
Beleidsindicatoren
Nr. Taakveld 1 0. bestuur en ondersteuning 2 0. bestuur en ondersteuning 3 0. bestuur en ondersteuning 4 0. bestuur en ondersteuning
Naam indicator
Eenheid
Formatie
FTE per 1.000 inwoners
Bezetting
FTE per 1.000 inwoners
Apparaatskosten Externe inhuur
5 0. bestuur en Overhead ondersteuning 27 6. Sociaal Personen met een domein bijstandsuitkering
28 6. Sociaal domein
Rekening Begroting 2021 2022 1,1 1,3
Begroting 2023 1,3
1,1
1,3
1,3
Kosten per inwoner
€ 0,12
€ 0,13
€ 0,13
Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten
17,9%
9,5%
10,1%
12,4%
13,6%
13,7%
Aantal per 10.000 inwoners
Lopende reAantal per 10.000 integratievoorzieningen inwoners 15-64 jaar
28
(CBS 2020)
(CBS 2021)
Berkelland: 259,5 Oost Gelre: 216,9 Winterswijk: 398,8
Berkelland: 228,3 Oost Gelre: 189,3 Winterswijk: 363,9
(CBS 2020)
Berkelland: 552,4 Oost Gelre: 391,1 Winterswijk: 651,6
BIJLAGEN
29
Bijlage A. Overzicht baten en lasten begroting 2023 Totaal (x € 1.000)
Meerjaren Meerjaren Bijlage A. Overzicht baten enBegroting lasten Begroting begroting 2023 Werkelijk 2022 na wijzigingen
2021
begroting 2024
2023
begroting 2025
Bijlage A. Overzicht baten en lasten begroting 2023
PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten Wet inburgering Overige ontvangsten Bijdrage Wsw algemene kosten WSW detacheringen * Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidies Bijdrage gemeenten programma Werk en activering Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering
Meerjaren begroting 2026
Bijlage A. Overzicht baten en lasten begroting 2023 12 0 183 0 3.773 244 2.001 2.020 0 4.276 12.509
0 0 0 0 3.731 249 2.420 2.690 0 4.598 13.688
0 361 0 258 3.476 246 2.383 2.432 0 4.800 13.956
0 368 0 262 3.346 246 2.464 2.676 0 4.902 14.264
0 375 0 266 3.286 246 2.551 2.927 0 5.041 14.692
0 382 0 270 3.244 246 2.640 3.186 0 5.185 15.153
324 311 224 3.899 19.165 7 1.523 25.453
195 240 572 -572 20.687 0 1.585 22.707
195 150 0 0 19.091 0 1.483 20.919
195 133 0 0 19.585 0 1.517 21.430
195 116 0 0 19.866 0 1.559 21.736
195 100 0 0 19.992 0 1.601 21.888
78
74
74
74
74
74
Bijdrage gemeenten programma Ondersteuning Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Ondersteuning
3.931 673 4.682
2.969 735 3.778
3.068 759 3.901
3.174 775 4.023
3.286 796 4.156
3.413 817 4.304
PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN BATEN Overige algemene baten Treasury Overhead Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Totaal programma Overhead en algemene kosten
0 0 0 0 5.459 5.459
0 0 0 91 5.661 5.752
0 0 0 0 5.442 5.442
0 0 0 0 5.551 5.551
0 0 0 0 5.670 5.670
0 0 0 0 5.791 5.791
Totaal programma's
48.103
45.925
44.218
45.268
46.254
47.136
PROGRAMMA INKOMEN BATEN Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten BBZ Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Bijdrage gemeenten programma Inkomen Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Inkomen PROGRAMMA ONDERSTEUNING BATEN Debiteurenontvangsten
30
Totaal (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie Wet inburgering Doorbetaling WSW detacheringen * Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Langdurige loonkostensubsidies Beschut werken Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering
Werkelijk 2021
Begroting 2022 na wijzigingen
Meerjaren begroting 2024
Begroting 2023
Meerjaren begroting 2025
Meerjaren begroting 2026
1.003 0 3.773 0 244 0 1.684 696 173 3.815 11.388
1.146 0 3.731 0 249 0 1.987 1.317 0 4.598 13.028
1.090 361 3.476 258 246 0 1.937 1.128 0 4.800 13.296
1.106 368 3.346 262 246 0 2.128 1.246 0 4.902 13.604
1.124 375 3.286 266 246 0 2.327 1.367 0 5.041 14.032
1.142 382 3.244 270 246 0 2.530 1.494 0 5.185 14.493
19.489 312 4.075
20.830 292 0
19.174 262 0
19.651 262 0
19.914 263 0
20.024 263 0
48
0
0
0
0
0
Directe uitvoeringskosten Totaal programma lasten Inkomen
1.401 25.325
1.585 22.707
1.483 20.919
1.517 21.430
1.559 21.736
1.601 21.888
PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening /Stadsbank Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning
2.907 340 762 628 4.637
2.683 338 22 735 3.778
2.728 392 22 759 3.901
2.775 451 22 775 4.023
2.820 518 22 796 4.156
2.869 596 22 817 4.304
PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves/rekeningresultaat
0 11 5.965 230
30 29 6.353 0
30 23 6.049 0
30 22 6.159 0
30 20 6.280 0
30 19 6.402 0
Totaal programma Overhead en algemene kosten
6.206
6.412
6.102
6.211
6.330
6.451
Totaal programma's
47.556
45.925
44.218
45.268
46.254
47.136
PROGRAMMA INKOMEN LASTEN Inkomenswaarborg (WWB, IOAW en IOAZ) Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) Tijdelijke overbr. reg. zelfstandig ondernemers (Tozo) Mutaties reserves
* inclusief de detacheringsvergoedingen voor de Sw medewerkers uit de gemeenten Aalten en Haaksbergen en de doorbetaling daarvan.
31
Berkelland (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten Wet inburgering Overige ontvangsten Bijdrage Wsw algemene kosten WSW detacheringen Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidies Bijdrage gemeenten programma Werk en activering Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering
Begroting 2022 na wijzigingen
Werkelijk 2021
Begroting 2023
Meerjaren begroting 2024
Meerjaren begroting 2025
Meerjaren begroting 2026
9 157
160
163
166
68 1.270 64 837 1.198
1.266 71 1.020 1.495
149 1.135 71 1.009 1.455
151 1.099 71 1.049 1.592
153 1.097 71 1.093 1.733
155 1.087 71 1.135 1.879
1.594 5.040
1.844 5.696
1.852 5.828
1.892 6.014
1.946 6.256
2.001 6.494
105 177 88 1.573 7.197 3 568 9.711
55 145 229 -229 7.807
55 100 0 0 6.901
55 90 0 0 7.053
55 80 0 0 7.156
55 70 0 0 7.208
636 8.643
575 7.631
589 7.787
605 7.896
622 7.955
33
20
20
20
20
20
1.783 267 2.083
1.412 295 1.727
1.453 293 1.766
1.501 299 1.820
1.550 307 1.877
1.606 315 1.941
PROGRAMMA INKOMEN BATEN Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten BBZ Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Bijdrage gemeenten programma Inkomen Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Inkomen PROGRAMMA ONDERSTEUNING BATEN Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten programma Ondersteuning Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Ondersteuning PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN BATEN Overige algemene baten Treasury Overhead Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Totaal programma Overhead en algemene kosten
0 2.041 2.041
36 1.981 2.017
0 2.116 2.116
0 2.158 2.158
0 2.204 2.204
0 2.250 2.250
Totaal programma's
18.875
18.083
17.341
17.779
18.233
18.640
0
32
Berkelland (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie Wet inburgering Doorbetaling WSW detacheringen Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Langdurige loonkostensubsidies Beschut werken Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering
Werkelijk 2021
Begroting 2022 na wijzigingen
409
487
1.270
1.266
64
Begroting 2023
Meerjaren begroting 2024
Meerjaren begroting 2025
Meerjaren begroting 2026
71
461 157 1.135 149 71
468 160 1.099 151 71
477 163 1.097 153 71
484 166 1.087 155 71
1.013 388 65 1.422 4.631
1.165 623
1.218 545
1.329 604
1.444 665
1.562 728
1.844 5.456
1.852 5.588
1.892 5.774
1.946 6.016
2.001 6.254
7.338 139 1.643
7.882 125
6.951 105
7.093 105
7.186 105
7.228 105
PROGRAMMA INKOMEN LASTEN Inkomenswaarborg (WWB, IOAW en IOAZ) Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) Tijdelijke overbr. reg. zelfstandig ondernemers (Tozo) Mutaties reserves
20
Directe uitvoeringskosten Totaal programma lasten Inkomen
529 9.669
636 8.643
575 7.631
589 7.787
605 7.896
622 7.955
PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening /Stadsbank Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning
1.391 158 267 234 2.050
1.277 145 10 295 1.727
1.298 165 10 293 1.766
1.321 190 10 299 1.820
1.342 218 10 307 1.877
1.365 251 10 315 1.941
PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves/rekeningresultaat
0 4 2.223 86
12 12 2.547
12 9 2.335
12 9 2.377
12 8 2.424
12 7 2.471
Totaal programma Overhead en algemene kosten
2.313
2.571
2.356
2.398
2.444
2.490
Totaal programma's
18.663
18.397
17.341
17.779
18.233
18.640
33
Oost Gelre (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten Wet inburgering Overige ontvangsten Bijdrage Wsw algemene kosten WSW detacheringen Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidies Bijdrage gemeenten programma Werk en activering Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering
Begroting 2022 na wijzigingen
Werkelijk 2021
Begroting 2023
Meerjaren begroting 2024
Meerjaren begroting 2025
Meerjaren begroting 2026
3 102
104
106
108
46 1.129 48 464 329
1.144 53 559 476
43 1.107 48 546 385
44 1.081 48 566 435
45 1.069 48 585 487
46 1.040 48 608 540
1.016 3.035
1.071 3.303
1.162 3.393
1.186 3.464
1.220 3.560
1.255 3.645
61 20 45 944 3.946 2 362 5.380
30 35 117 -117 4.291
30 10 0 0 4.031
30 8 0 0 4.147
30 6 0 0 4.207
30 5 0 0 4.230
369 4.725
356 4.427
363 4.548
373 4.616
383 4.648
PROGRAMMA ONDERSTEUNING BATEN Debiteurenontvangsten
11
30
30
30
30
30
Bijdrage gemeenten programma Ondersteuning Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Ondersteuning
772 154 937
652 171 853
675 184 889
700 188 918
728 193 951
759 198 987
PROGRAMMA INKOMEN BATEN Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten BBZ Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Bijdrage gemeenten programma Inkomen Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Inkomen
PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN BATEN Overige algemene baten Treasury Overhead Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Totaal programma Overhead en algemene kosten
1.335 1.335
21 1.509 1.530
0 1.356 1.356
0 1.382 1.382
0 1.412 1.412
0 1.441 1.441
Totaal programma's
10.687
10.411
10.065
10.312
10.539
10.721
0
34
Oost Gelre (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie Wet inburgering Doorbetaling WSW detacheringen Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Langdurige loonkostensubsidies Beschut werken Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering
Werkelijk 2021
Begroting 2022 na wijzigingen
274
289
1.129
1.144
48 0 245 163 41 906 2.806
Begroting 2023
Meerjaren begroting 2024
Meerjaren begroting 2025
Meerjaren begroting 2026
53
276 102 1.107 43 48
281 104 1.081 44 48
284 106 1.069 45 48
289 108 1.040 46 48
304 322
261 274
298 302
337 331
376 363
1.071 3.183
1.162 3.273
1.186 3.344
1.220 3.440
1.255 3.525
4.320 36
4.018 53
4.132 53
4.190 53
4.212 53
329 5.347
369 4.725
356 4.427
363 4.548
373 4.616
383 4.648
530 90 164 149 933
588 89 5 171 853
598 102 5 184 889
608 117 5 188 918
618 135 5 193 951
629 155 5 198 987
PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves/rekeningresultaat
0 3 1.418 55
7 7 1.481
7 5 1.464
7 5 1.490
7 5 1.520
7 5 1.549
Totaal programma Overhead en algemene kosten
1.476
1.495
1.476
1.502
1.532
1.561
Totaal programma's
10.562
10.256
10.065
10.312
10.539
10.721
PROGRAMMA INKOMEN LASTEN Inkomenswaarborg (WWB, IOAW en IOAZ) Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) Tijdelijke overbr. reg. zelfstandig ondernemers (Tozo) Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal programma lasten Inkomen PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening /Stadsbank Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning
3.969 60 979 10
35
Winterswijk (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING BATEN Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten Wet inburgering Overige ontvangsten Bijdrage Wsw algemene kosten WSW detacheringen Bijdrage gemeenten WSW begeleid werkensubsidies Bijdrage gemeenten programma Werk en activering Bijdrage gemeenten loonkostensubsidies (incl. Beschut Werk) Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Werk en activering
Begroting 2022 na wijzigingen
Werkelijk 2021
Begroting 2023
Meerjaren begroting 2024
Meerjaren begroting 2025
Meerjaren begroting 2026
0 102
104
106
108
69 782 132 701 493
785 125 841 719
66 771 127 828 592
67 720 127 849 649
68 671 127 873 707
69 659 127 897 767
1.666 3.843
1.683 4.153
1.786 4.272
1.824 4.340
1.875 4.427
1.929 4.556
159 115 92 1.381 8.022 1 593 10.363
110 60 226 -226 8.589
110 40 0 0 8.159
110 35 0 0 8.385
110 30 0 0 8.503
110 25 0 0 8.554
580 9.339
552 8.861
565 9.095
581 9.224
596 9.285
33
24
24
24
24
24
1.376 252 1.661
905 269 1.198
940 282 1.246
973 288 1.285
1.008 296 1.328
1.048 304 1.376
PROGRAMMA INKOMEN BATEN Debiteurenontvangsten Debiteurenontvangsten BBZ Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Bijdrage gemeenten programma Inkomen Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Inkomen PROGRAMMA ONDERSTEUNING BATEN Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeenten programma Ondersteuning Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten programma Totaal baten programma Ondersteuning PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN BATEN Overige algemene baten Treasury Overhead Mutaties reserves Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Totaal programma Overhead en algemene kosten
0 2.083 2.083
34 2.171 2.205
0 1.970 1.970
0 2.011 2.011
0 2.054 2.054
0 2.100 2.100
Totaal programma's
17.950
16.895
16.349
16.731
17.033
17.317
0
36
Winterswijk (x € 1.000) PROGRAMMA WERK EN ACTIVERING LASTEN Re-integratie Wet inburgering Doorbetaling WSW detacheringen Wsw algemene kosten WSW begeleid werken subsidies Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Langdurige loonkostensubsidies Beschut werken Mutaties reserves Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Werk en activering
Werkelijk 2021
Begroting 2022 na wijzigingen
324
370
782
785
132 426 145 67 1.486 3.362
Begroting 2023
Meerjaren begroting 2024
Meerjaren begroting 2025
Meerjaren begroting 2026
125
353 102 771 66 127
357 104 720 67 127
363 106 671 68 127
369 108 659 69 127
518 372
458 309
501 340
546 371
592 403
1.683 3.853
1.786 3.972
1.824 4.040
1.875 4.127
1.929 4.256
8.628 131
8.205 104
8.426 104
8.538 105
8.584 105
PROGRAMMA INKOMEN LASTEN Inkomenswaarborg (WWB, IOAW en IOAZ) Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) Tijdelijke overbr. reg. zelfstandig ondernemers (Tozo) Mutaties reserves
8.181 111 1.455 18
Directe uitvoeringskosten Totaal programma lasten Inkomen
543 10.308
580 9.339
552 8.861
565 9.095
581 9.224
596 9.285
PROGRAMMA ONDERSTEUNING LASTEN Bijzondere bijstand/minimabeleid Meedoenregelingen Schuldhulpverlening /Stadsbank Directe uitvoeringskosten Totaal lasten programma Ondersteuning
987 92 330 245 1.654
818 104 7 269 1.198
832 125 7 282 1.246
846 144 7 288 1.285
860 165 7 296 1.328
875 190 7 304 1.376
PROGRAMMA OVERHEAD EN ALGEMENE KOSTEN LASTEN Algemene baten en lasten Treasury Overhead Mutatie reserves/rekeningresultaat
0 4 2.324 89
11 10 2.325
11 9 2.250
11 8 2.292
11 7 2.336
11 7 2.382
Totaal programma Overhead en algemene kosten
2.417
2.346
2.270
2.311
2.354
2.400
Totaal programma's
17.741
16.736
16.349
16.731
17.033
17.317
37