begroting fijnder 2023

Begroting 2023 MEERJARENBEGROTING 2024-2026

Inhoudsopgave

1. Inleiding ...............................................................................................................................................................3 2. Programma Werk en Activering ...........................................................................................................................8 3. Programma Inkomen .........................................................................................................................................11 4. Programma Ondersteuning ...............................................................................................................................14 5. Programma Overhead en algemene kosten .....................................................................................................16 6. Paragrafen .........................................................................................................................................................18 7. Financiële begroting ..........................................................................................................................................24 BIJLAGEN .............................................................................................................................................................29 Bijlage A.

Overzicht baten en lasten begroting 2023 ............................................................................................30

2

1. Inleiding 1.0 Algemeen Bij de dienstverlening van Fijnder staat de vraag van de individuele inwoner centraal.

Missie Fijnder heeft als doel inwoners van Berkelland, Oost Gelre en Winterswijk die op zoek zijn naar werk en ontwikkelmogelijkheden een sluitende aanpak te bieden. Als uitvoeringsorganisatie leveren we snel en effectief werk. Mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt profiteren van goede begeleiding op weg naar werk, een opleiding of een zinvolle dagbesteding. Visie

Wij geloven dat iedereen van betekenis wil en kan zijn! Uitgaande van de cliëntvraag bieden we maatwerk. Een efficiënt proces, met veel focus. Mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt worden snel verder geholpen en krijgen gedurende het proces inkomensondersteuning. Na een analyse waarin we een compleet cliëntprofiel vormen, maken we samen een duidelijke route naar het hoogst haalbare resultaat. Passend bij het vermogen van de mens. Daarbij kijken we naar mogelijkheden, stimuleren we vooruitgang en bewegen we mee met de vraag. Ook bieden we waar dat nodig is een beschutte werkplek. Strategie Wij helpen mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt participeren in de samenleving. We bieden een financieel vangnet op het gebied van inkomen, helpen terug naar school, helpen bij het inburgeren en/of ondersteunen om aan het werk te komen en te blijven. Als het laatste niet lukt, zoeken we naar een passende lokale plek waarin mensen betrokken zijn bij de samenleving. Dat kan ook in onze werkplaats.

1.1 Speerpunten vanuit de opdrachtgevende gemeenten De opdrachtgevende gemeenten hebben de volgende speerpunten meegegeven aan Fijnder: • Duidelijke informatievoorziening Passend bij de doelstelling zoals geformuleerd in de begroting worden bestuur en raden in de positie gebracht om hun rol op juiste wijze te vervullen. • Proactieve samenwerking met alle ketenpartners in het sociaal domein Fijnder werkt onder andere nauw samen met lokale teams, ketenpartners zoals UWV, ROZ, onderwijsinstellingen, RMC en andere gemeenten. Daarbij wordt actief bijgedragen aan de uitvoering van regionale en lokale initiatieven. • Werken vanuit de bedoeling Bij het werken vanuit de bedoeling staat de inwoner centraal. De basis voor het werken vanuit de bedoeling is vastgelegd in de verordening sociaal domein. Dit gedachtegoed krijgt blijvende aandacht vanuit de dienstverlening van Fijnder.

3

•

Ontwikkelen doorgaande ontwikkellijn om simpel switchen mogelijk te maken (inclusief arbeidsmatige dagbesteding) De infrastructuur is erop gericht een doorlopende ontwikkellijn te bieden van arbeidsmatige dagbesteding naar een baan bij een reguliere werkgever. Hiervoor is een omgeving beschikbaar waarin op allerlei verschillende manieren gewerkt kan worden aan het opdoen van werkervaring en ontwikkelmogelijkheden. • Doorontwikkeling van lokale initiatieven Voor een inwoner wordt de meest passende werkplek gezocht. Dit geschiedt bij voorkeur zo lokaal als mogelijk. Aan de werkgever wordt passende ondersteuning geboden om deze werkplekken te realiseren. 1.2 Inhoud programma’s Fijnder kent drie uitvoeringsprogramma’s: a. Programma Werk en Activering: Het re-integreren van werkzoekenden met een gemeentelijke uitkering (inclusief nieuw Beschut), maar ook van niet-uitkeringsontvangers en het matchen en detacheren van Wsw-medewerkers. Het verstrekken van langdurige loonkostensubsidie en het bedienen van inwoners met een Wmo-indicatie, in de vorm van arbeidsmatige dagbesteding; b. Programma Inkomen: Het verlenen van bijstand voor levensonderhoud aan inwoners die niet zelfstandig in hun bestaan kunnen voorzien; c.

Programma Ondersteuning: Het bieden van een financieel vangnet voor personen die onvoorziene kosten hebben en door buitengewone omstandigheden in financiële problemen dreigen te raken of zijn geraakt. En daarnaast het bieden van ondersteuning door inzet van minimaregelingen; Daarnaast is er nog een afgeleid programma dat vanwege de specifieke aard niet onder de hoofdprogramma’s is gebracht; d. Programma Overhead en algemene kosten: Hier worden de algemene bedrijfsvoeringskosten, de incidentele baten en lasten en de mutaties in de reserves geraamd. Re-integratie en uitkeringsverstrekking gebeurt voor alle cliënten vanuit dezelfde grondbeginselen voor alle inwoners van de Fijnder-gemeenten. Het minimabeleid is in de drie samenwerkende gemeenten voor een deel lokaal vormgegeven en kan dan ook tot enigszins verschillende uitkomsten leiden voor de betreffende inwoners. Naast bovenstaande inzet is Fijnder ook gericht op het voorkomen dat personen die een uitkering aanvragen deze ten onrechte krijgen (poortwachtersfunctie). Voor wie een uitkering aanvraagt, is er een strikt maar rechtvaardig instroombeleid. 1.3 Trends en ontwikkelingen Breed Offensief Om de arbeidskansen van mensen met een beperking te vergroten heeft het kabinet een Breed Offensief gelanceerd.

Het Breed Offensief bevat verschillende maatregelen die ervoor moeten zorgen dat meer mensen met een beperking aan het werk komen en blijven. Belangrijke onderdelen zijn het vereenvoudigen van de inzet van het instrument loonkostensubsidie (LKS), het bevorderen van ondersteuning op maat en het werken lonender maken voor mensen met een beperking. Het streven is dat het wetsvoorstel op 1 juli 2022 wordt ingevoerd. In het coalitieakkoord heeft het kabinet aangekondigd dat de kostendelersnorm wordt gewijzigd zodat inwonende jongvolwassenen tot 27 jaar niet langer meetellen als kostendeler voor de uitkering van huisgenoten. De beoogde inwerkingtreding van deze wijziging is 1 januari 2023. Cliëntstromen Onderstaand de verwachting van het aantal bijstandsontvangers zoals opgenomen in de septembercirculaire 2021. Aantal Raming Raming Raming Raming Raming Raming bijstandsontvangers 2021 2022 2023 2024 2025 2026 September circulaire Procentuele wijziging

392.814

388.547

392.395

397.474

405.840

413.029

-1,1%

1,0%

1,3%

2,1%

1,8%

4

Hieruit volgt dat voor 2023 en de volgende jaren landelijk gezien een stijging van het bijstandsvolume wordt verwacht. De resultaten van SDOA waren in 2020 en 2021 gunstiger dan het landelijke beeld. Tegen de landelijke trend in, wordt door het Dagelijks Bestuur van Fijnder voor de begroting 2023 een nullijn als kader gehanteerd. Economische ontwikkelingen kunnen ertoe leiden dat dit uitgangspunt moet worden bijgesteld in de bestuursrapportage. BUIG-budget De ontwikkeling van het BUIG-budget van de individuele gemeenten hangt nauw samen met het landelijke macrobudget. Om een inschatting te kunnen maken van het BUIG-budget voor de jaren 2023 tot en met 2026 is derhalve de ontwikkeling van het macrobudget van belang. In de Rijksbegroting 2022 van het Ministerie van Sociale zaken en Werkgelegenheid is hierover het volgende vermeld: • Op basis van de CPB-raming van de werkloosheid wordt de komende jaren een oplopend bijstandsbestand verwacht. • De uitgaven aan loonkostensubsidie nemen jaarlijks toe doordat de doelgroep van LKS sinds invoering van de Participatiewet groeit. • Het aantal mensen dat een beroep kan doen op de IOAW neemt af. • De uitgaven aan de IOAZ nemen vooral toe door de verhoging van de AOW-gerechtigde leeftijd. • Door het aflopen van de Tozo zal een deel van deze zelfstandigen naar verwachting ook in 2022 nog een beroep doen op het Bbz.

• In relatie tot Bbz kredietverstrekking; 2022 is het laatste jaar dat er nog uitgaven worden gedaan voor de oude financieringssystematiek. • In relatie tot de Tozo vindt in 2022 en 2023 een definitieve verrekening plaats over de uitgaven in 2020 en 2021. De ontwikkeling van het macrobudget ziet er als volgt uit gebaseerd op de Rijksbegroting 2022 van het Ministerie van Sociale zaken en Werkgelegenheid. Voor het jaar 2022 is eind april 2022 een nader voorlopig (macro)budget gepubliceerd. Dit budget is ruim € 373 miljoen naar beneden bijgesteld op basis van de landelijke ontwikkelingen. Welke gevolgen dit heef voor de budgetten voor de jaren 2023 en verder is nog niet bekend.

Overzicht Raming Nader Raming Raming Raming Raming participatiewet voorlopig voorlopig voorlopig voorlopig voorlopig voorlopig uitkeringen (x €1.000) 2022 2022 2023 2024 2025 2026 Algemene bijstand 5.632.211 5.346.000 5.764.553 5.941.444 6.079.836 6.162.686 Loonkostensubsidie 324.821 314.800 379.684 434.545 489.407 518.993 IOAW 288.524 256.900 278.315 260.840 226.912 213.001 IOAZ 30.636 27.200 32.150 33.354 33.900 33.900 Bbz 170.458 125.700 45.063 45.063 45.063 45.063 Macrobudget totaal 6.446.650 6.073.200 6.499.765 6.715.246 6.875.118 6.973.643 Raming ontwikkeling BUIG-budgetten per gemeente Het meerjarenbeeld met betrekking tot de ontwikkeling van lasten in de begroting van Fijnder zal in de begroting 2023 – 2026 opgesteld worden aan de hand van bovenstaande gegevens uit de Rijksbegroting 2022. Om een inschatting te maken van het BUIG-budget voor de jaren 2023 tot en met 2026 is het aandeel per gemeente in het macrobudget constant verondersteld. Zoals hierboven aangegeven zijn eind april 2022 de nader voorlopige budgetten gepubliceerd. In september 2022 worden de definitieve budgetten voor 2022 gepubliceerd en ook een eerste voorlopige budgettoekenning voor 2023. Overzicht participatiewet Raming Nader Raming Raming Raming Raming uitkeringen (x €1.000) voorlopig voorlopig voorlopig 2024 2025 2026 2022 2022 2023 Berkelland Aandeel bijstandsbudget Aandeel LKS budget

Budget bijstandsuitkeringen Budget loonkostensubsidies Totaal budget Oost Gelre Aandeel bijstandsbudget Aandeel LKS budget

Budget bijstandsuitkeringen Budget loonkostensubsidies Totaal budget

0,1153% 0,4330%

7.061 1.406 8.467

6.641 1.539 8.180

0,0628% 0,1437%

3.842 467 4.309

3.614 422 4.036 5

0,1153% 0,4330%

0,1153% 0,4330%

0,1153% 0,4330%

0,1153% 0,4330%

7.059 1.644 8.703

7.244 1.881 9.125

7.365 2.119 9.484

7.445 2.247 9.691

0,0628% 0,1437%

0,0628% 0,1437%

0,0628% 0,1437%

0,0628% 0,1437%

3.841 546 4.387

3.942 625 4.566

4.008 703 4.711

4.051 746 4.797

Overzicht participatiewet uitkeringen (x €1.000) Winterswijk Aandeel bijstandsbudget Aandeel LKS budget

Budget bijstandsuitkeringen Budget loonkostensubsidies Totaal budget

Raming voorlopig 2022

Nader voorlopig 2022

0,1322% 0,1927%

8.091 626 8.717

7.611 633 8.244

Raming voorlopig 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

0,1322% 0,1927%

0,1322% 0,1927%

0,1322% 0,1927%

0,1322% 0,1927%

8.089 732 8.821

8.301 837 9.138

8.440 943 9.383

8.531 1.000 9.531

Voor de ontwikkeling van de kosten per uitkering wordt dezelfde trend gehanteerd. Re-integratiebudgetten Het re-integratiebudget wordt sinds 2019 deels toegekend aan de gemeenten via het gemeentefonds (oud onderdeel WWB klassiek) en deels via de Integratie uitkering sociaal domein (nieuw Wajong en nieuwe doelgroepen). Hieronder is per onderdeel aangegeven hoe dit zich de komende jaren ontwikkelt. Het totale budget dat beschikbaar gesteld is voor re-integratie stijgt. De reden hiervan is dat de nieuwe doelgroepen, voormalig Wsw en Wajong, in toenemende mate voor inschakeling in de arbeid afhankelijk zijn van ondersteuning. Re-integratie uitkeringen (x €1.000) Berkelland Re-integratie klassiek Nieuw Wajong doelgroep Nieuwe doelgroepen overig Totaal Oost Gelre Re-integratie klassiek Nieuw Wajong doelgroep Nieuwe doelgroepen overig Totaal Winterswijk Re-integratie klassiek Nieuw Wajong doelgroep Nieuwe doelgroepen overig Totaal 1.4

Raming 2022

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

712 125 260 1.097

650 127 284 1.061

657 130 306 1.093

671 132 331 1.134

687 135 355 1.177

213 58 142 413

195 59 155 409

197 60 166 423

201 62 180 443

206 63 194 463

976 75 156 1.207

892 76 170 1.138

902 78 183 1.163

921 79 198 1.198

943 81 213 1.237

Uitgangspunten begroting 2023

Bij het opstellen van de begroting 2023 en meerjarenraming 2024 - 2026 hanteren wij de volgende uitgangspunten: • Het vastgestelde/bestaande beleid 2022 van de drie gemeenten dient als vertrekpunt voor de begroting 2023; • Indexatie vindt plaats op basis van de regionale afspraken. Hierbij worden de loonkosten geïndexeerd op basis van de loonvoet sector overheid en de overige bedrijfsvoeringskosten op basis van de imoc. Hierbij worden de in de septembercirculaire 2021 gepubliceerde indexatiecijfers volgens de macro-economische verkenning gebruikt. De coronacrisis en de oorlogssituatie in Oekraïne hebben een behoorlijke impact op de ontwikkeling van de prijzen. De in de septembercirculaire 2021 gepubliceerde percentages zijn mogelijk te laag om de stijgende kosten op te vangen. Deze kunnen dan ook nog leiden tot begrotingswijzigingen in de komende bestuursrapportages; • De programma’s en producten zoals vastgesteld in de begroting 2022 blijven ongewijzigd; • Voor de bestandsontwikkeling van het uitkeringsvolume wordt gestreefd naar de nullijn; • SW-ers participeren maximaal binnen de doorgaande ontwikkellijn waarbij de werkplaats een vangnetvoorziening blijft; • De doorontwikkeling van de verschillende deelopdrachten in het kader van Simpel Switchen wordt opgenomen in de begroting; • Eventuele ontwikkelingen op het gebied van ICT worden inzichtelijk gemaakt.

6

Aanvullende aandachtspunten: • De ingezette lijn met betrekking tot de integrale dienstverlening wordt verder doorontwikkeld. • Kritische prestatie-indicatoren: Voor de begroting 2023 worden dezelfde indicatoren gehanteerd als voor 2022. • Wet Inburgering: Op 1 januari 2022 is het nieuwe inburgeringsstelsel in werking getreden. Voor inburgeraars die voor die tijd inburgeringsplichtig zijn geworden, blijft de Wi2013 van toepassing. In het nieuwe stelsel krijgen gemeenten de regie over de uitvoering van inburgering. Fijnder heeft een aantal aanvullende taken gekregen. Fijnder hanteert de taakstelling 2022 als uitgangspunt voor de uitgaven in 2023. • Ontwikkelopdrachten re-integratie: Op 27 januari 2022 heeft het Dagelijks Bestuur ingestemd met het voorstel om de bestemmingsreserve re-integratie aan te wenden om een aantal re-integratieopdrachten uit te kunnen voeren. Elke opdracht wordt vertaald in een plan van aanpak en bij instemming van het Dagelijks Bestuur ten uitvoering gebracht in 2022 en opvolgende jaren. • Uitstroom Wsw: Als gevolg van CAO maatregelen rondom vervroegde uittreding kan er een versnelde uitstroom plaatsvinden van de Wsw-doelgroep. Verdeelsleutel bedrijfsvoeringskosten De uitvoeringskosten van Fijnder worden op basis van de verdeelsleutel over de gemeenten verdeeld.

Deze verdeelsleutel wordt jaarlijks bepaald op basis van het totaal aantal cliënten dat Fijnder per gemeente bedient op 1 januari van het voorgaande begrotingsjaar. Van de uitvoeringskosten per gemeente worden vervolgens vaste bedragen ten laste van het P-budget van de gemeenten gebracht. In 2022 is tussen de gemeenten een eenmalige verrekening vanuit de gemeenten Oost Gelre en Winterswijk aan gemeente Berkelland afgesproken. Hierin wordt de gemeente Berkelland eenmalig maximaal € 314.000 gecompenseerd voor de gevolgen van Samen aan het stuur. Door deze eenmalige verrekening in 2022 zal in de vergelijking met de bijdragen in 2023 een afwijkend beeld ontstaan. De uitkomst van de verdeelsleutel leidt tot de volgende verdeling voor het begrotingsjaar 2023: Bijdrage Verdeel UitvoeringsAf: Vast bedrag Bijdrage uitvoeringskosten sleutel kosten ten laste van uitvoerings(x € 1.000) P-budget kosten gemeenten Berkelland 38,6% 4.995 -240 4.755 Oost Gelre 24,2% 3.127 -120 3.007 Winterswijk 37,2% 4.812 -300 4.512 Totaal 100,0% 12.934 -660 12.274 BTW De samenvoeging van de Sociale Dienst Oost Achterhoek (SDOA) en Werkbaan Oost B.V. (WBO) tot het werkleerbedrijf Fijnder heeft geleid tot wijzigingen in het te hanteren BTW regime. De gemeenschappelijke regeling Fijnder kent een groter aandeel prestaties dat belast is voor de BTW dan voorheen de gemeenschappelijke regeling SDOA.

Derhalve worden de budgetten van Fijnder met ingang van 2023 in overleg met de gemeenten bij Fijnder exclusief BTW geraamd. De in deze begroting opgenomen cijfers volgens de jaarrekening 2021 en de begroting 2022 zijn inclusief eventueel compensabele BTW. De voor de gemeenten compensabele BTW wordt met ingang van 2023 separaat met de gemeenten verrekend op basis van de verdeelsleutel. Onvoorzien In de begroting is een stelpost onvoorzien opgenomen van € 30.000. ICT ontwikkelingen In 2022 wordt de implementatie van de I-visie 2020-2022 afgerond. In 2022 wordt een nieuwe I-visie opgesteld voor de navolgende periode. Daarnaast zal in de komende jaren de cloudstrategie verder worden uitgewerkt en geïmplementeerd.

7

2. Programma Werk en Activering 2.1

Visie

“Door samenwerking met ketenpartners proactief inzetten op een zo optimaal mogelijke deelname van onze inwoners aan de samenleving. Financiële en sociale zelfredzaamheid is hierin een belangrijk streven.” 2.2

Programmadoelen

Iedere cliënt zet zich actief in. Dit om zijn traject naar werk, of zijn traject om sociaal actief te zijn te doen slagen. Vanuit een inclusieve arbeidsmarktgedachte cliënten met arbeidspotentieel in een zo regulier mogelijke werksetting te plaatsen. Daar waar mogelijk lokaal. 2.3

Kritische prestatie-indicatoren

Arbeids-studiefitheid: Cliënten maximaal ondersteunen om hen klaar te stomen voor betaald werk of studie Participatiegraad werk: Cliënten maximaal laten participeren binnen een doorgaande ontwikkellijn Samenwerking met lokale werkgevers: Werkgevers zijn nauw betrokken bij de re-integratieactiviteiten van Fijnder 2.3.1

Arbeids-studiefitheid

Doel: Als cliënten niet volledig kunnen uitstromen dan wordt voortdurend gewerkt aan het maximaliseren van de verdiencapaciteit van cliënten binnen het uitkeringsbestand. Dit ligt in lijn met de landelijke ontwikkeling en met name met vergelijkbare gemeenten en stijgt de komende jaren. Doel: Fijnder zet extra in op jongeren bij de overgang van Pro/Vso naar vervolgonderwijs en arbeidsmarkt, zodanig dat een succesvolle cliëntroute wordt gestimuleerd en uitval en thuiszitten wordt voorkomen.

Cliënten die perspectief hebben om door te stromen naar een werktraject stromen ook daadwerkelijk door. Dit kan bijvoorbeeld door een taalcursus af te ronden of een opleidingstraject te volgen. Cliënten die geïndiceerd zijn als werkcliënten worden zo snel mogelijk geplaatst op een voor hen passende werkplek. Het cliëntenbestand is ingedeeld in de doelgroepen Werk, Perspectief en Meedoen. Direct bij instroom wordt op basis van een meting de doelgroep bepaald en de daarbij behorende cliëntroute richting werk en/of participatie. Binnen de perspectief doelgroep wordt een onderscheid gemaakt in de verwachte duur van het traject om de cliënt klaar te stomen voor de stap richting de arbeidsmarkt. Dit wordt in het cliëntvolgsysteem bijgehouden. Zo is per periode inzichtelijk wat het resultaat is van de ingezette instrumenten. Uiteindelijk wordt zo ook inzichtelijk gemaakt hoeveel cliënten (deels) uitstromen naar werk of studie en of de loonwaarde van deze cliënten is gestegen. Naast de algemene groep cliënten is er aandacht voor specifieke groepen. Aan jongeren wordt reeds intensieve begeleiding gegeven tijdens het laatste schooljaar. De doelgroep statushouders en inburgeraars wordt ondersteund door ‘dedicated’ consulenten die ondersteuning kunnen bieden bij specifieke vraagstukken.

Cliënten die geen betaald werk kunnen verrichten (doelgroep meedoen) worden lokaal geactiveerd door consulenten in nauwe samenwerking met de sociale teams. De ontwikkeling per groep wordt scherp in beeld gehouden en is mede afhankelijk van de conjuncturele ontwikkelingen en de wijzigingen in wet- en regelgeving.

8

Kansen & risico’s Fijnder richt zich op het beter leren kennen van haar cliënten. Hierdoor worden hulpvragen beter gediagnosticeerd en kan er een passend re-integratietraject worden geboden. Daarnaast wordt er geïnvesteerd in de kwaliteit en het analyseren van gegevens die binnen de organisatie aanwezig zijn. Voor jongeren is er een afdeling ‘Jouw Unit’ met consulenten die zich richten op jongeren tot 27 jaar. Hierbinnen wordt er gewerkt met een lagere caseload waardoor er meer aandacht is voor de jongeren. Daarnaast wordt er in het bankzittersproject nauw samengewerkt met het sociaal team en het RMC. Ook is er al in het laatste schooljaar een sluitende aanpak voor jongeren die uit het Pro/Vso onderwijs komen, zij worden warm overgedragen aan een consulent van Fijnder. Daarnaast is er speciale aandacht voor statushouders in nauw overleg met de lokale sociale teams. De doelgroep waarvoor gemeenten met de invoering van de Participatiewet verantwoordelijk zijn, ontwikkelt zich volgens het patroon in de onderstaande grafiek.1

Gemeenten zijn en blijven verantwoordelijk voor de bijstand (groen). Daarnaast zijn gemeenten verantwoordelijk voor de uitvoering van de Wsw. Door het beëindigen van de Wsw stromen er geen medewerkers meer in, het aantal Wsw-ers neemt dan ook geleidelijk af (oranje). Tegelijkertijd zijn gemeenten verantwoordelijk voor het creëren van nieuw-beschutwerkplekken. Het aantal ontwikkelt zich in grote lijnen volgens de formule: drie (Wsw-ers) eruit, één nieuw-beschutter erin (blauw). Daarbovenop hebben gemeenten de verantwoordelijkheid om mensen met een beperking te helpen die met ondersteuning bij reguliere werkgevers aan de slag kunnen (geel en rood). Hiervan viel de groep voormalig Wajong voor de inwerkingtreding van de Participatiewet onder de verantwoordelijkheid van het UWV. Dit betekent dat er een opwaartse financiële druk op het re-integratiebudget zal gaan ontstaan door: • De kosten voor meer inzet van langdurige loonkostensubsidie, ook aan niet-uitkeringsontvangers; • De kosten voor (individuele) begeleiding op de werkplek door de jobcoach; • De kosten voor (individuele) opleidingsprogramma’s gericht op mensontwikkeling en arbeidsvaardigheden; • De kosten om huidige doelgroepen effectief opwaarts of neerwaarts door te laten stromen. 2.3.2

Participatiegraad

Doel: Fijnder werkt toe naar het optimaal benutten van alle kansen op uitstroom. De uitstroom van cliënten naar werk ligt hoger dan de landelijke ontwikkeling en met name met vergelijkbare gemeenten. Doel: Fijnder zet extra in op duurzame plaatsing, zodat nieuwe werknemers worden ondersteund en snelle uitval na werkaanvaarding wordt verminderd. Doel: Het aantal cliënten uit de Meedoen-groep, die een actieve bijdrage leveren aan de maatschappij, zal in de komende jaren stijgen in samenspraak en wisselwerking met ondersteuning vanuit de sociale teams. 1 Bron: Berenschot, analyse aantallen en financiën Participatiewet, 2018

9

Cliënten participeren naar vermogen. Dit in de vorm van opleiding, (gedeeltelijk) werk, arbeidsmatige dagbesteding, vrijwilligerswerk of deelname aan activiteiten. Na plaatsing op een passende werkplek biedt Fijnder daar waar nodig ondersteuning en nazorg, bijvoorbeeld door de inzet van jobcoaching. Uitstroom naar werk is de mooiste manier om de participatiegraad te verhogen. Een groep cliënten waar dit op dit moment niet mogelijk is heeft de organisatie ingedeeld in de doelgroep Meedoen. De cliënten die op de begintreden van de ladder staan worden geactiveerd. Met name vrijwilligerswerk en het leveren van een maatschappelijke bijdrage is hier het doel. Daar waar toch nog ontwikkeling mogelijk is, stroomt men door naar de groep Perspectief. Kansen & risico’s De ondersteuning van cliënten is gestoeld op het principe: “zo licht als mogelijk, zo zwaar als noodzakelijk”. Voor cliënten die deels nog uitkeringsafhankelijk zijn, blijft alertheid gewenst op de belastbaarheid van cliënten. Het blijvend onderhouden van het contact is daarbij een belangrijke voorwaarde. De ontwikkelingen op de arbeidsmarkt zorgen voor een mismatch tussen vraag en aanbod. De arbeidsmarkt verandert snel. Enerzijds zijn plotselinge maatschappelijke gebeurtenissen direct voelbaar op de arbeidsmarkt.

Anderzijds zorgen meer duurzame technologische, economische en demografische ontwikkelingen voor groeiende tegenstellingen op de arbeidsmarkt. In wisselwerking met werkgevers en andere ketenpartners zet Fijnder in op projecten die deze kloof moeten dichten. Tegen de landelijke trend in, wordt door het Dagelijks Bestuur van Fijnder voor de begroting 2023 een nullijn als kader gehanteerd. Economische ontwikkelingen kunnen ertoe leiden dat dit uitgangspunt moet worden bijgesteld in de bestuursrapportage. Aan cliënten met een indicatie beschut werk wordt eerst een (onbetaald) voortraject aangeboden ter voorbereiding op plaatsing op een passende plek bij een reguliere werkgever. De zoektocht naar een passende werkplek kan enige tijd vergen gelet op de begeleidingsintensiteit van deze doelgroep. Cliënten worden begeleid in trajecten. Wanneer een cliënt niet binnen afzienbare tijd beschikt over arbeidsvermogen, wordt hij of zij geschaard onder de doelgroep Meedoen. De inwoner wordt dan geactiveerd in samenspraak met professionals uit het sociaal domein. Aangezien het een omvangrijke groep betreft en de in te zetten capaciteit beperkt is, zal op basis van beoogde resultaten gewogen worden welke cliënten intensievere begeleiding krijgen. De realisatie van arbeidsmatige dagbesteding is afhankelijk van doorverwijzing vanuit de gemeenten.

Mocht het aanbod van potentiële kandidaten ontoereikend zijn, dan staat deze doelstelling onder druk. 2.3.3 Samenwerking met lokale werkgevers Doel: Fijnder maakt optimaal gebruik van de mogelijkheden bij werkgevers. Het aantal bedrijven dat actieve overeenkomsten heeft met Fijnder inzake de plaatsing van cliënten stijgt de komende jaren. Werkgevers worden nauw betrokken bij de re-integratie en plaatsingen van perspectief- en werkcliënten. In de regio wordt veel samengewerkt met de lokale werkgevers in sterke wisselwerking met het WSPA. Accenten die lokaal worden gelegd zijn: • cliënten worden waar mogelijk geactiveerd bij lokale werkgevers; • de regeling nieuw Beschut Werk wordt zo veel mogelijk in een reguliere werksetting bij de werkgever gerealiseerd; • de Wsw-ers zijn zo duurzaam mogelijk bij een lokale werkgever geplaatst. Kansen & risico’s De financiering van beschut werk vanuit de landelijke overheid laat een dalende lijn zien. Dit wordt veroorzaakt door de landelijke toename van het gebruik van de no-riskpolis voor de doelgroep banenafspraak/beschut werk. Deze budgetten worden overgeheveld van de gemeentelijke budgetten naar het UWV. De taakstelling beschut werk laat een opwaartse lijn zien, waardoor er voor een groter deel op het Participatiebudget van de gemeenten een beroep zal worden gedaan.

De taakstelling voor beschut werk voor het jaar 2023 wordt in december 2022 bekendgemaakt. Voor de begroting 2023 en voor de meerjarenraming 2024 t/m 2026 is voor de prognose de taakstelling van 2022 jaarlijks verhoogd conform de stijging van de taakstelling van 2022 ten opzichte van het jaar 2021. In de raming is ervan uitgegaan dat hiermee de taakstelling jaarlijks toeneemt met 4 fte’s (o.b.v. 31 uur/week) per ultimo 2023. Afhankelijk van het aantal door 10

het UWV afgegeven indicaties, kan er een wachtlijst ontstaan zodra de taakstelling volledig ingevuld is. Gedurende deze wachtlijstperiode wordt aan de betrokken cliënten een voortraject aangeboden. 2.4 Totale kosten programma Werk en Activering Begroting 2023 Programma Werk en Activering (x 1.000) Baten Lasten Resultaat baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat

Specificatie per product (x € 1.000)

Rekening Begroting 2021 2022 12.509 11.215 1.294 0 173 1.121

Begroting Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2022 na 2023 begroting begroting begroting wijzigingen 2024 2025 2026 13.484 13.688 13.956 14.264 14.692 15.153 12.824 13.028 13.296 13.604 14.032 14.493 660 660 660 660 660 660 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 660 660 660 660 660 660

Rekening Begroting 2021 2022

Begroting Begroting Maarjaren Maarjaren Maarjaren 2022 na 2023 begroting begroting begroting wijzigingen 2024 2025 2026

Baten Overige ontvangsten Wsw detacheringen Bijdrage gemeenten programmakosten Bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Totaal baten

195 3.773 4.265 4.276 12.509

0 3.781 5.105 4.598 13.484

0 3.731 5.359 4.598 13.688

0 3.476 5.680 4.800 13.956

0 3.346 6.016 4.902 14.264

0 3.286 6.365 5.041 14.692

0 3.244 6.724 5.185 15.153

Lasten Re-integratie Wet inburgering Doorbetaling Wsw detacheringen Wsw algemene kosten Beschut werken Wsw begeleid werken subsidies Bijdrage voorziening dubieuze debiteuren Langdurige loonkostensubsidies Directe uitvoeringskosten Totaal lasten

1.003 0 3.773 0 696 244 0 1.684 3.815 11.215

1.146 0 3.781 0 1.238 267 0 1.794 4.598 12.824

1.146 0 3.731 0 1.317 249 0 1.987 4.598 13.028

1.090 361 3.476 258 1.128 246 0 1.937 4.800 13.296

1.106 368 3.346 262 1.246 246 0 2.128 4.902 13.604

1.124 375 3.286 266 1.367 246 0 2.327 5.041 14.032

1.142 382 3.244 270 1.494 246 0 2.530 5.185 14.493

3. Programma Inkomen 3.1

Visie

“Fijnder helpt inwoners die - tijdelijk - niet genoeg geld hebben om van te leven door het verstrekken van financiële bijstand”. Inwoners worden op een rechtmatige en snelle manier van een (tijdelijk) inkomen of een inkomensaanvulling voorzien. Afhankelijk van leeftijd en voorafgaande inkomensbron wordt er een uitkering verstrekt vanuit één van de onderstaande wetten: • Participatiewet; • Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers; • Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen; • Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004. 3.2

Programmadoel

Het bieden van een (tijdelijke) inkomensvoorziening aan inwoners zodat zij kunnen voorzien in de eerste levensbehoeften. Hierdoor ervaren inwoners de ruimte om zich in te zetten voor trajecten die gericht zijn op de re-integratie. Uiteindelijk wordt de zelfredzaamheid vergroot en de afhankelijkheid van een uitkering of aanvullende inkomensondersteuning verkleind.

11

3.3

Kritische prestatie-indicator

Kwaliteit van dienstverlening: werkprocessen worden binnen de gestelde termijn afgehandeld. Het bieden van oplossingen passend bij de cliëntvraag. 3.3.1

Kwaliteit van dienstverlening

Doel: Fijnder handelt alle aanvragen af binnen de wettelijke termijn. Voor de uitvoering van de Bbz wordt de dienstverlening door de ROZ periodiek gemonitord. Doel: De informatievoorziening van Fijnder voorkomt onrechtmatig gebruik en beperkt bezwaarprocedures. In de dienstverlening staat integraliteit en het werken vanuit de bedoeling van de wet centraal. Fijnder biedt oplossingen passend bij de cliëntvraag. Gestreefd wordt om de doorlooptijd zo kort mogelijk te houden. Fijnder gaat flexibel om met termijnoverschrijdingen als dit ten gunste is van de inwoner en problemen daarmee kunnen worden voorkomen. Binnen Fijnder wordt veel ingezet op preventie en voorlichting om naleving te bevorderen. Langdurige administratieve procedures zoals bij bezwaar en beroep kunnen worden voorkomen, wanneer inwoners de werkwijze en benadering van Fijnder positief waarderen. Kansen & risico’s Met de invoering van de Participatiewet is de toegang tot de Wsw stopgezet. De Wajong is alleen nog toegankelijk voor mensen met een volledige en duurzame arbeidsbeperking. Op alle nieuwe doelgroepen met een beperking, die nog aan de slag kunnen, is de Participatiewet van toepassing. Kenmerkend voor deze doelgroep is dat zij in het algemeen langdurig (gedeeltelijk) afhankelijk blijven van een bijstandsuitkering.

Onderstaand de verwachting van het aantal bijstandsontvangers zoals opgenomen in de septembercirculaire 2021. Aantal Raming Raming Raming Raming Raming Raming bijstandsontvangers 2021 2022 2023 2024 2025 2026 September circulaire 392.814 388.547 392.395 397.474 405.840 413.029 Procentuele wijziging -1,1% 1,0% 1,3% 2,1% 1,8% Hieruit volgt dat voor 2023 en de volgende jaren landelijk gezien een stijging van het bijstandsvolume wordt verwacht. De resultaten van SDOA waren in 2020 en 2021 gunstiger dan het landelijke beeld. Tegen de landelijke trend in, wordt door het Dagelijks Bestuur van Fijnder voor de begroting 2023 een nullijn als kader gehanteerd. Economische ontwikkelingen kunnen ertoe leiden dat dit uitgangspunt moet worden bijgesteld in de bestuursrapportage(s). Voor de meerjarenraming 2024 t/m 2026 wordt de landelijke ontwikkeling aangehouden zoals gepubliceerd in de septembercirculaire 2021. Dit leidt tot de raming voor 2023 zoals weergegeven in onderstaande tabel, gebaseerd op de in de Eerste bestuursrapportage 2022 opgenomen prognose. Inkomenswaarborg Participatiewet, IOAW en IOAZ Berkelland Oost Gelre Winterswijk Totaal

Prognose eindstand 2022 (uitkerings dossiers) 493 281 562 1.336

Prognose eindstand 2023 (uitkerings dossiers) 493 281 562 1.336

Gemiddeld aantal 2023 (uitkerings dossiers) 493 281 562 1.336

Gemiddeld uitkeringsbedrag (per uitkerings dossier) € 14.100 € 14.300 € 14.600

Raming 2023 (x € 1.000) 6.951 4.018 8.205 19.174

De inkomensconsulent informeert tijdens het intakegesprek de inwoner over de na te leven rechten en plichten. Er is daarnaast een mogelijkheid tot het volgen van een (digitale) voorlichtingsbijeenkomst en een schriftelijke voorlichting voor inwoners. De kans bestaat dat inwoners die al langer in het cliëntenbestand zitten, niet (meer) op de hoogte zijn van de gestelde rechten en plichten vanuit de Participatiewet. Deze informatie kan de inwoner 12

vinden op de website, de toegestuurde nieuwsbrieven per kwartaal, het face-to-face cliëntencontact met zowel inkomensconsulenten als consulenten en persoonlijke brieven. Externe factoren hebben invloed op het proces van verwerking aanvragen levensonderhoud. Dit kan gaan om betrokken hulpverleners en/of bewindvoerders. Dit vormt een risico omdat soms door invloed van deze externe partij de verwerking van een aanvraag vertraging oploopt. Er wordt tussen medewerkers van Fijnder en het sociaal wijkteam integraal gewerkt. Een aantal professionals vanuit verschillende disciplines van Fijnder werkt als vooruitgeschoven post in het sociaal wijkteam van de gemeente en heeft hierdoor kortere lijnen onderling. Indien noodzakelijk zijn verschillende gebieden binnen het sociaal domein bij de inwoner betrokken en kunnen onderling hierover afstemmen binnen multidisciplinaire overleggen. Specifiek aandachtspunt is preventie en naleving, het vergroten van kennis over onrechtmatige situaties blijft een terugkerend aandachtspunt. De Bbz wordt door Fijnder uitbesteed aan de ROZ. De ROZ voert de Bbz dienstverlening uit voor 23 gemeenten. Daardoor kan Fijnder slechts beperkt invloed uitoefenen op de wijze waarop de ROZ haar dienstverlening aan zelfstandigen uitvoert. De ROZ legt op kwartaalbasis verantwoording af over haar dienstverlening.

3.4 Totale kosten programma Inkomen Begroting 2023 Programma Inkomen (x € 1.000) Baten Lasten Resultaat baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat

Specificatie per product (x € 1.000) Baten Debiteurontvangsten Debiteurontvangsten Bbz Debiteurontvangsten Tozo Bijdrage gemeenten Tozo Bijdrage gemeenten programmakosten Bijdragen gemeenten uitvoeringskosten Totaal baten Lasten Inkomenswaarborg (Wwb, IOAW en IOAZ) Bijstandsbesluit zelfstandigen (Bbz) Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) Directe uitvoeringskosten Totaal lasten

Rekening Begroting 2021 2022 25.446 25.277 169 7 48 128

Begroting Begroting Maarjaren Maarjaren Maarjaren 2022 na 2023 begroting begroting begroting wijzigingen 2024 2025 2026 23.862 22.707 20.919 21.430 21.736 21.888 23.862 22.707 20.919 21.430 21.736 21.888 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Rekening Begroting 2021 2022

Begroting Begroting Maarjaren Maarjaren Maarjaren 2022 na 2023 begroting begroting begroting wijzigingen 2024 2025 2026

324 311 224 3.899 19.165 1.523 25.446

340 317 572 -572 21.620 1.585 23.862

195 240 572 -572 20.687 1.585 22.707

195 150 0 0 19.091 1.483 20.919

195 133 0 0 19.585 1.517 21.430

195 116 0 0 19.866 1.559 21.736

195 100 0 0 19.992 1.601 21.888

19.489 312 4.075

21.925 352 0

20.830 292 0

19.174 262 0

19.651 262 0

19.914 263 0

20.024 263 0

1.401 25.277

1.585 23.862

1.585 22.707

1.483 20.919

1.517 21.430

1.559 21.736

1.601 21.888

13

4. Programma Ondersteuning 4.1

Visie

“Door financiële ondersteuning op het gebied van bijzondere bijstand kunnen inwoners met een minimuminkomen (blijven) deelnemen aan de samenleving”. 4.2

Programmadoel

Inwoners met een laag inkomen financieel ondersteunen vanuit de bijzondere bijstand, kindregelingen, collectieve zorgverzekering en de individuele inkomenstoeslag. 4.3

Kritische prestatie-indicator

Participatiegraad samenleving: Door inzet van passende ondersteuning inwoners maximaal laten participeren in de samenleving. 4.3.1

Participatiegraad samenleving

Doel: Het percentage rechthebbende huishoudens dat gebruikmaakt van regelingen verhogen. Fijnder ondersteunt inwoners met een laag inkomen door het verstrekken van financiële ondersteuning voor bijzondere en noodzakelijke kosten die niet via een andere regeling vergoed kunnen worden. Daarnaast beogen de professionals van Fijnder financiële problemen tijdig te signaleren met als doel om de financiële zelfredzaamheid te bevorderen. Fijnder voert verschillende minimaregelingen uit voor de gemeenten. De beleidsontwikkeling op dit thema is deels belegd bij de gemeenten. Om inwoners in staat te stellen om te participeren in de samenleving, is het noodzakelijk om deze regelingen laagdrempelig aan te bieden aan de beoogde doelgroep. Kansen & risico’s Niet alle rechthebbende huishoudens zullen gebruikmaken van gemeentelijke regelingen. Dit kan onder meer worden veroorzaakt doordat ouders laaggeletterd of digibeet zijn. Om dit risico te verkleinen zijn alle ketenpartners op de hoogte van de regelingen binnen de Meedoenapplicatie en de gemeentepolis voor de collectieve zorgverzekering. Voor de collectieve zorgverzekering worden per gemeente ook nog overstapspreekuren verzorgd. Sommige rechthebbenden kunnen mogelijk door schaamte een drempel ervaren bij het vragen van ondersteuning of het daadwerkelijk betalen middels de systematiek van de Meedoenapplicatie.

Bijzondere bijstand biedt inwoners met een laag inkomen de mogelijkheid om voor bijzondere kosten een vergoeding te krijgen. Op individueel niveau wordt met behulp van een afwegingskader voor maatwerk beoordeeld of een inwoner hierop recht heeft. Een risico hierbij is dat het bieden van maatwerk kan leiden tot verschillen in de uitvoering. Situationele gelijkheid vergt een zorgvuldige afweging en de principiële bereidheid om steeds opnieuw verantwoording af te leggen over die afweging en de daaruit voortvloeiende beslissingen. Voor inwoners met een inkomen dat langdurig onder 105% bij de gemeenten Berkelland en Winterswijk, of 115% bij de gemeente Oost Gelre van de bijstandsnorm ligt, is de individuele inkomenstoeslag mogelijk. Er moet dan geen perspectief zijn op inkomensverbetering. Dit moet worden beoordeeld door een professional, hierdoor is automatische toekenning niet mogelijk. Consulenten brengen het mogelijke recht actief onder de aandacht bij bekende cliënten. In de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (Wgs) is het adviesrecht voor gemeenten opgenomen. Dit leidt ertoe dat gemeenten kunnen kiezen om inspraak te hebben bij de gerechtelijke procedure voor schuldenbewind. Afhankelijk van gemeentelijke keuzen kan dit de uitgaven voor bijzondere bijstand voor bewindvoeringskosten beïnvloeden. De Participatiewet is uitgebreid met de financiële ontzorging voor inburgeraars.

Dit is gekoppeld aan de Wet inburgering 2022. Financiële problemen leiden tot veel stress en zijn mede bepalend voor het succes van het inburgeringstraject. Het financieel ontzorgen houdt in dat de vaste lasten zoals de huur, energiekosten en de verplichte verzekeringen worden ingehouden op het inkomen. Het restantbedrag wordt dan gestort op de rekening van de inburgeraar. Dit betekent dat de kans op financiële problematiek wordt verkleind, hetgeen een positieve bijdrage levert aan de re-integratie en participatie van betrokken cliënt. 14

4.4

Totale kosten programma Ondersteuning

Begroting 2023 Programma Ondersteuning (x € 1.000) Baten Lasten Resultaat baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat

Specificatie per product (x € 1.000)

Rekening Begroting 2021 2022 4.682 4.637 45 0 0 45

Begroting Begroting Maarjaren Maarjaren Maarjaren 2022 na 2023 begroting begroting begroting wijzigingen 2024 2025 2026 3.778 3.778 3.901 4.023 4.156 4.304 3.778 3.778 3.901 4.023 4.156 4.304 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Rekening Begroting 2021 2022

Begroting Begroting Maarjaren Maarjaren Maarjaren 2022 na 2023 begroting begroting begroting wijzigingen 2024 2025 2026

Baten Debiteurontvangsten Bijdrage gemeenten programmakosten Bijdragen gemeenten uitvoeringskosten Totaal baten

78 3.931 673 4.682

74 2.969 735 3.778

74 2.969 735 3.778

74 3.068 759 3.901

74 3.174 775 4.023

74 3.286 796 4.156

74 3.413 817 4.304

Lasten Bijzondere bijstand Meedoenregelingen Schuldhulpverlening/Stadsbank Directe uitvoeringskosten Totaal lasten

2.907 340 762 628 4.637

2.683 338 22 735 3.778

2.683 338 22 735 3.778

2.728 392 22 759 3.901

2.775 451 22 775 4.023

2.820 518 22 796 4.156

2.869 596 22 817 4.304

15

5. Programma Overhead en algemene kosten 5.1

Visie

Innovatie en flexibiliteit zijn belangrijk drijfveren voor Fijnder. Fijnder is een lerende organisatie en voortdurend op zoek en in beweging naar nieuwe creatieve wegen om de cliënt centraal te stellen, te voldoen aan de vraag van de doelgroepen en de behoefte van opdrachtgevers. 5.2

Programmadoel

De bedrijfsvoering is efficiënt en doelmatig ingericht, de uitvoering is rechtmatig 5.3

Kritische prestatie-indicator

Bedrijfsvoering: Fijnder geeft binnen de jaarlijks vastgestelde begroting en beschikbare budgetten uitvoering aan de Participatiewet en de Wet sociale Werkvoorziening. Cliënttevredenheid: De mate waarin cliënten en werkgevers de dienstverlening van Fijnder positief beoordelen.

5.3.1

Kwaliteit van dienstverlening

Doel: Fijnder maakt betere en weloverwogen keuzes gebaseerd op feiten en ervaringen ten aanzien van de koers van het bedrijf. Doel: Fijnder Begroting 2023heeft de administratieve organisatie, de ontwikkeling en beheer van beleid en de kwaliteitsborging voortdurend op orde. Kansen & risico’s Externe factoren kunnen ertoe leiden dat de kosten hoger kunnen uitvallen dan waar in de begroting op basis van de uitgangspunten mee is gerekend. De huidige CAO SGO kent een looptijd tot 1 januari 2023. Cliëntvolumes kunnen snel toe- of afnemen, hierop zal moeten worden geanticipeerd. De krapte op de arbeidsmarkt maakt dat dit een uitdaging is. Cliënttevredenheid zal worden gemeten over het brede sociale domein. Niet alle facetten van de ervaren dienstverlening kunnen hiermee rechtstreeks worden toegerekend aan Fijnder. 5.4 Totale kosten programma Overhead en algemene kosten Onder het programma overhead worden de algemene bedrijfsvoeringskosten, de incidentele baten en lasten en de mutaties in de reserves verantwoord.

16

Begroting 2023 Programma Overhead (x € 1.000) Baten Lasten Resultaat baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves Resultaat

Specificatie per product (x € 1.000)

Rekening Begroting 2021 2022 5.459 5.976 -517 0 230 -747

Begroting Begroting Maarjaren Maarjaren Maarjaren 2022 na 2023 begroting begroting begroting wijzigingen 2024 2025 2026 5.726 5.661 5.442 5.551 5.670 5.791 6.439 6.412 6.102 6.211 6.330 6.451 -713 -751 -660 -660 -660 -660 53 91 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -660 -660 -660 -660 -660 -660

Rekening Begroting 2021 2022

Begroting Begroting Maarjaren Maarjaren Maarjaren 2022 na 2023 begroting begroting begroting wijzigingen 2024 2025 2026

Baten Treasury Bijdragen gemeenten uitvoeringskosten Totaal baten

0 5.459 5.459

0 5.726 5.726

0 5.661 5.661

0 5.442 5.442

0 5.551 5.551

0 5.670 5.670

0 5.791 5.791

Lasten Treasury Algemene baten en lasten Overhead

11 0 5.965

29 30 6.380

29 30 6.353

23 30 6.049

22 30 6.159

20 30 6.280

19 30 6.402

Do

17

6. Paragrafen In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) staat aangegeven welke paragrafen moeten worden opgenomen in de begroting. De paragrafen grondbeleid en lokale heffingen zijn niet van toepassing voor Fijnder. De volgende paragrafen worden achtereenvolgens behandeld: 1. Financiering; 2. Bedrijfsvoering; 3. Weerstandsvermogen; 4. Onderhoud kapitaalgoederen; 5. Verbonden partijen. 6.1

Financiering

Treasurystatuut De wet Financiering decentrale overheden (FIDO) verplicht de gemeenschappelijke regeling om richtlijnen vast te stellen voor het beheer van de geldstromen en de risico’s die daaraan verbonden zijn. Het (gewijzigde) Treasurystatuut voor Fijnder is in december 2021 vastgesteld. Dit statuut wordt periodiek geëvalueerd en daar waar nodig geactualiseerd. Treasuryfunctie De treasuryfunctie maakt onderdeel uit van de ondersteunende diensten die de gemeente Berkelland voor Fijnder verricht. Risicobeheer Om de risico’s eenvoudig te beheersen zal Fijnder bij voorkeur gelden uitzetten bij en aantrekken van de gemeente Berkelland, tegen gangbare marktconforme condities. De voorschotnota’s voor de bijdragen van de gemeenten worden afgestemd op de geldstromen binnen Fijnder. Rente Naast rente voor de vaste geldlening worden er door het verplichte schatkistbankieren en de lage rentestand in 2022 geen rentelasten en geen rentebaten verwacht. Er worden geen grote uitgaven verwacht waarvoor een aanvullende externe financiering nodig is. Op grond van artikel 13 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is het verplicht om inzicht te geven in de rentelasten, de wijze waarop deze worden toegerekend aan de taakvelden en de financieringsbehoefte. Onderstaand treft u hiervoor het onderstaande renteschema voor de begroting 2023 aan. Renteschema begroting (x € 1.000) a.

Externe rentelasten over de korte en lange financiering b. Externe rentebaten over korten en lange financiering Saldo rentelasten en rentebaten c1. Rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend c2. Rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend c3. Rentebaat van door verstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend Aan taakvelden toe te rekenen externe rente d1. Rente over het eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente e. aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) Renteresultaat op het taakveld treasury

18

Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2023 begroting begroting begroting 2024 2025 2026 23 22 20 19 0 0 0 0 -23 -22 -20 -19 nvt nvt nvt nvt 0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 -23

0 0 0 0 0 -22

0 0 0 0 0 -20

0 0 0 0 0 -19

6.2

Bedrijfsvoering

Personeel Fijnder heeft de afgelopen jaren ingezet op de ontwikkeling van de medewerkers. De kern bij de gevraagde ontwikkeling is dat de inwoner centraal wordt gezet, er maatwerk wordt geleverd en samen met collega’s binnen het brede sociale domein de best passende integrale oplossing wordt gekozen. Daarnaast zal door de toenemende digitalisering, naast inhoudelijke trainingen op betreffende onderwerpen, privacy en informatiebeveiliging hoog op de agenda staan. In 2022 zal een nieuw opleidingsplan worden opgesteld. Informatisering Op ICT-gebied is de ambitie hoog om een aantal projecten op te pakken teneinde onze dienstverlening te verbeteren. Deze projectenplanning is conform de i-visie opgesteld voor SDOA in 2019 en op dit moment bijna afgerond. In 2022 wordt de implementatie van de I-visie afgerond en zal er een hernieuwde i-visie opgesteld worden voor de periode 2023-2025. Digitalisering dienstverlening Komende jaren ligt de focus op doorontwikkelen van de digitale dienstverlening. Er zal een mogelijkheid komen tot het indienen van online aanvragen, formulieren en een uitbreiding van de mogelijkheden van Mijn Inkomen. Een vervolgstap kan zijn of we ook zaken richting werkgevers kunnen digitaliseren (aanleveren urenbriefjes en indienen vacatures bijv.) Datagedreven werken Binnen Fijnder ligt de focus steeds meer op de inzet en het gebruik van data.

Hoe gaan wij hier zo goed mogelijk mee om, kunnen we gebruik maken van voorspellende waarden en hoe kunnen wij onze dienstverlening monitoren? De start hiermee is gemaakt door de opzet van een gecombineerd dashboard met informatie uit CompetenSYS en Suite. Deze richt zich voornamelijk op het team werk, de werkleider en de consulenten. In de jaren hierop zullen er uitbreidingen volgen voor de andere domeinen binnen Fijnder. Automatisering Een belangrijke rol is hierin weggelegd voor de Cloud-visie. Dit betekent dat steeds meer diensten overgaan naar de Cloud en niet meer op lokale servers bij de gemeente Berkelland draaien. Dit brengt extra investeringen maar ook veranderende rollen met zich mee. Van een uitvoerende rol gaan wij naar een regierol waarbij er regie gevoerd moet worden over de afspraken en leveringen van leveranciers. Communicatie De (hulp)vraag van de inwoner komt binnen bij de gemeente en Fijnder is als tweedelijns organisatie hieraan ondersteunend. In die lijn wordt ook de communicatie ingezet en is de samenwerking met de gemeente opgezet. Fijnder informeert cliënten op verschillende manieren. Traditioneel in de vorm van een nieuwsbrief eens per kwartaal. Daarnaast in toenemende mate digitaal d.m.v. website en applicaties zoals Mijn Inkomen, Fijnder Werkt! en de Meedoenapplicatie.

Op social media, zoals Facebook of Instagram, deelt Fijnder nieuws over bijeenkomsten voor cliënten, goede voorbeelden van werktrajecten uit de praktijk en andere nieuwsberichten. Financieel beheer Administratieve organisatie Fijnder streeft naar een optimale dienstverlening opdat zij haar cliënten en partners optimaal kan bedienen. Dit doet zij mede door de interne processen en bijbehorende werkinstructies van een update te voorzien en daar waar noodzakelijk aan te vullen met opleidingen en trainingen. Tevens legt Fijnder de nadruk op de thema’s Integriteit, Doelmatigheid en Rechtmatigheid. Interne controle (IC) In verband met nieuwe ontwikkelingen en veranderende organisatie wordt het IC-plan elk jaar bijgesteld. De IC vindt maandelijks plaats. Naast de reguliere rechtmatigheidscontrole worden interne themacontroles toegevoegd. Interne processen Ook in 2023 blijft de nadruk liggen op het aanscherpen van de interne processen. Fijnder blijft investeren in het zo efficiënt mogelijk maken van interne systemen.

19

Facilitaire dienstverlening Gebouw Fijnder is gehuisvest op de Batterij 10-12 te Groenlo. Op het loopbaanplein zijn het WSPA, Leerwerkloket Achterhoek, RMC en de ROZ vertegenwoordigd. Post en Archief De post wordt bezorgd door de koeriersdienst. Tweemaal per dag wordt de post vanuit de lokale teams bezorgd bij Fijnder. Fijnder beschikt over een beperkt archief op de locatie. Daarnaast wordt gebruik gemaakt van een externe locatie in Doetinchem. Archivering vindt plaats op basis van de Archiefverordening en het Besluit Informatiebeheer. Inkoop Fijnder maakt gebruik van de dienstverlening van de Gemeente Berkelland met betrekking tot de inkoop en (Europese) aanbesteding van goederen en diensten. 6.3

Weerstandsvermogen

Algemeen Het weerstandsvermogen is een buffer om ontwikkelingen waarmee geen rekening is gehouden op te vangen. In algemene zin wordt het weerstandsvermogen gevormd door de algemene reserve en de stelpost onvoorzien. Fijnder kent op dit moment een algemene reserve van € 1.500.000. Voor dit bedrag kunnen risico’s door Fijnder zelfstandig worden opgevangen en komen dan niet ten laste van de deelnemende gemeenten. De gemeenten staan garant voor de exploitatietekorten van Fijnder. De navolgende top 10 aan potentiële risico’s is geïnventariseerd en deze zijn vervolgens vertaald in het daarvoor benodigde weerstandsvermogen om deze risico’s af te dekken. Benodigd weerstandsvermogen Om tot een onderbouwing van het benodigde weerstandsvermogen te komen wordt de volgende werkwijze gehanteerd: 1. Identificeren risico’s; 2. Beoordelen en prioriteren risico’s; 3. Analyse van de risico’s; 4. Bepalen weerstandvermogen. Onderstaand de bepaling van het benodigd weerstandsvermogen. Omschrijving risico

Kans

Jaarlijks/ incidenteel

Hoog

Incidenteel

Benodigd weerstandsvermogen € 375.000

Hoog

Incidenteel

€ 75.000

Middel

Jaarlijks

€ 250.000

Door digitalisering grotere kans op inbreuk privacy

Middel

Incidenteel

€ 125.000

Nieuwe wetgeving belemmert het gewenste resultaat Fijnder krijgt extra taken in de uitvoering zonder adequate financiering of wordt als gevolg van wijziging in wetgeving geconfronteerd met extra kosten.

Laag

Jaarlijks

€ 50.000

Onvoorziene andere politieke keuze Door verkiezingen, dan wel door onvoorziene wijzigingen in het beleid van de gemeenten, dient de bestaande koers van Fijnder gewijzigd te worden. Dit kan leiden tot stagnatie van ontwikkeling (pas op de plaats). Onvoorzien stijgt het bestand meer of minder dan verwacht Terugval economie vergroot bovenkant bestand (mensen die in principe in categorie Werk zitten) en er moeten andere instrumenten/activiteiten worden ingezet om burgers actief/werkfit te houden. Bedrijfsvoering onvoldoende in control Als de bedrijfsvoering niet in control is kan onvoldoende worden (bij)gestuurd op de realisatie van de doelstellingen en de beoogde kwaliteit. Door fouten in bedrijfsvoeringsprocessen kan negatieve beeldvorming ontstaan.

20

Omschrijving risico

Kans

Jaarlijks/ incidenteel

ICT-systemen zijn niet beschikbaar

Hoog

Incidenteel

Benodigd weerstandsvermogen € 245.000

Arbeidsmarktkrapte

Middel

Jaarlijks

€ 100.000

Besluitvorming gemandateerde partijen leidt tot claims Fijnder heeft taken aan andere partijen gemandateerd maar blijft eindverantwoordelijk. Bijvoorbeeld: * ROZ voor de uitvoering van de Bbz. Samenstelling cliëntenbestand wijzigt onvoorzien

Laag

Incidenteel

€ 25.000

Laag

Incidenteel

Partners treden uit

Laag

Incidenteel

Dekking opgenomen in risico: Onvoorzien stijgt het bestand meer of minder dan verwacht. Dekking opgenomen in risico: Onvoorziene andere politieke keuze.

Fijnder kan de benodigde personele capaciteit qua ziekte en vervanging niet opvullen

Totaal benodigd weerstandsvermogen

€ 1.345.000

In de begroting 2023 is rekening gehouden met een jaarlijkse stelpost onvoorzien van € 30.000. Fijnder kent bestemmingsreserves voor: • Re-integratieactiviteiten; • ICT en digitaal zaaksysteem; • Tozo. Algemene risico’s De risico’s met betrekking tot de omvang van de uitkeringen en de Wsw-detacheringen zijn beschreven in de gemeentebegrotingen en kunnen per deelnemende gemeente verschillen. Wij volstaan hier met de verwijzing naar de gemeentebegrotingen. Het risico voor Fijnder is nihil omdat deze regelingen één op één verrekend worden met de gemeenten. Hieronder volgt een beschrijving van de belangrijkste ontwikkelingen voor Fijnder in 2023. Personeel Om in te kunnen spelen op de wijzigingen in de omvang van het cliëntenbestand wordt voor de cliëntafhankelijke functies een flexibele schil aangehouden van 10%. Loon- en prijsontwikkeling Hoe de loon- en prijsontwikkeling zich in de jaren 2022 en 2023 zal ontwikkelen is nog niet (volledig) bekend. De salariskosten zijn berekend op basis van de verwachte salarissen per december 2022. Deze zijn bepaald op basis van de thans bekende cao-afspraken die gelden tot en met het einde van 2022. Voor 2023 is hierop een indexatie toegepast van 2,3% op basis van de loonvoet sector overheid zoals gepubliceerd in de septembercirculaire 2021.

Voor de overige kosten is gerekend met 1,5%, op basis van de prijs overheidsconsumptie, netto materieel eveneens gepubliceerd in de septembercirculaire van 2021.

21

Uitvoeringskosten De budgetten met betrekking tot de uitvoeringskosten 2023 zijn ingeschat op basis van de huidige contracten en historische kosten waarbij deze maximaal geïndexeerd zijn met de hierboven genoemde indexatiepercentages. Stadsbank Oost Nederland: Fijnder staat namens de gemeenten Berkelland, Oost Gelre en Winterswijk borg voor de kredietverstrekking aan de cliënten uit de drie gemeenten van de Stadsbank Oost Nederland (SON) in Enschede. De borgstelling bedroeg per 31 december 2021: • Berkelland € 124.000 • Oost Gelre € 76.000 • Winterswijk € 161.000 Totaal € 361.000 Ziekteverzuim Het risico voor ziekteverzuim is opgenomen in de berekening van het weerstandsvermogen. Kengetallen Het BBV schrijft voor dat in de paragraaf weerstandsvermogen de volgende kengetallen moeten worden opgenomen. Begroting Jaarrekening 2022 na Begroting Begroting Kengetal 2021 wijzigingen 2023 2024 Netto schuldquote -2% 4% 3% 3% Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen -2% 4% 3% 3% Solvabiliteitsratio 27% 22% 22% 23% Grondexploitatie N.v.t. N.v.t. N.v.t. N.v.t. Structurele exploitatieruimte 1,1% 0,0% 0,0% 0,0% Belastingcapaciteit N.v.t. N.v.t. N.v.t. N.v.t. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Hierbij wordt het saldo van schulden minus bezittingen afgezet tegen het totaal saldo van baten en lasten.

Doordat in de ramingen uitgegaan wordt van een nihil resultaat, bedraagt de structurele exploitatieruimte 0% in de begrotingen. 6.4

Onderhoud kapitaalgoederen

Kapitaalgoederen zijn aankopen die een meerjarig gebruik dienen en die meestal worden aangeduid als investeringen. Voor Fijnder betreft dit vooral de aanschaf van kantoormeubilair, hard- en software en machines. In de gemeentelijke begroting bevatten (bijna) alle programma’s kapitaalgoederen. Daarom is in het BBV de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen voorgeschreven, zodat de gemeenteraad op een andere manier nog eens zicht heeft op het onderhoud dat nodig is voor het in goede staat houden van de kapitaalgoederen. Hierna volgt een korte beschrijving van de groepen kapitaalgoederen, het onderhoud en het onderhoudsbudget voor deze groepen die gelden voor Fijnder. Daarnaast worden ook de afschrijvingstermijnen vermeld die voor deze kapitaalgoederen worden gehanteerd. Gebouwen en installaties In de begroting 2023 is voor onderhoud van gebouwen en installaties een totaalbedrag van € 39.000 voorzien. Hardware In de begroting 2023 is voor onderhoud hardware een budget van € 118.000 opgenomen. Voor hardware geldt een afschrijvingstermijn van 5 jaar.

22

Software Voor het up to date houden van de software zijn zoveel mogelijk onderhoudscontracten afgesloten met de leveranciers. Indien de software in eigendom wordt verkregen geldt voor de technische software een afschrijvingstermijn van 3 jaar. Voor de overige software geldt een afschrijvingstermijn van 5 jaar. Fijnder heeft op dit moment geen software in eigendom. In de begroting is voor het onderhoud van de diverse softwarepakketten een budget van € 487.000 opgenomen. Archiefkasten en kantoormeubilair Een goed functionerend rolsysteem van de Paternoster archiefkasten is van groot belang. Met de leverancier is er daarom een onderhoudscontract afgesloten voor jaarlijks preventief onderhoud. In de begroting is voor onderhoud archiefkasten en kantoormeubilair een budget van € 18.000 opgenomen. Samengevat: Omschrijving activum Nieuwbouw kantoren en bedrijfsgebouwen Renovatie, restauratie en aankoop kantoren en bedrijfsgebouwen Technische installaties in bedrijfsgebouwen Kantoormeubilair Veiligheidsvoorzieningen in bedrijfsgebouwen Machines Automatiseringsapparatuur, software en licenties Mobiele telefonie