antwoordmemo technische vragen 21-05-2024 jaarstukken oost gelre 2023
Tekst van het document
Beantwoording technische vragen jaarrekening
Vraagn Datu
Vraagsteller Kruimelpad
r
m
1
14-5- (CDA)
Beleidsindicatoren
2024
Programma 4 -
Titel
Vraag
Antwoord
externe inhuur Was vorig jaar 17.41 %, 2023 slechts
Dit betreft de externe inhuur voor ontstane vacatures.
7.32%, klopt dat wel?
Externe inhuur die via een anterieure overeenkomst of
Krabbenbor Beleidsindicatoren
Wat was het bedrag in € voor externe
betrekking hebben op projecten, worden hierin niet
g
inhuur in 2022 en 2023?
meegenomen.
R.W.M.
Kosten bedroegen in 2022: € 2,2 miljoen en in 2023 € 1,1 miljoen. 2
14-5- (CDA)
Jaarverslag -
energie
Graag een overzicht van ontvangen
1.
2024
Bestemming
toeslag
gelden rijksoverheid energietoeslag
rijksoverheid energietoeslag 2022 en 2023
Krabbenbor resultaat
2022 en 2023
Ontvangen middelen energietoeslag 2022:
g
Tevens hoeveel hebben we hier van
1.754.472
uitgegeven aan energietoeslag in 2022,
Ontvangen middelen energietoeslag 2023:
2023 en nasleep in 2024?
1.334.437
Het overschot gaat naar de algemene
2.
reserves of blijft dit beschikbaar in een
uitgegeven aan energietoeslag in 2022, 2023 en
potje energietoeslag?
nasleep in 2024?
R.W.M.
Graag een overzicht van ontvangen gelden
Tevens hoeveel hebben we hier van
ET2022
ET2023
2022
€ 1.261.233
-
2023
€ 73.386
€ 1.120.414
2024 -
€ 51.318
€ 1.334.619
€ 1.171.732
(stand tot begin mei) Totaal 3.
Het overschot gaat naar de algemene reserves
of blijft dit beschikbaar in een potje energietoeslag? Pagina 2 van 9 24/05/2024
Pagina 2 van 9
Het restant van de energietoeslag 2022 gaat op in het jaarrekening resultaat. Voor de resterende betalingen in 2024 van de energietoeslag 2023 wordt het budget overgeheveld in de resultaatbestemming 2023. De gelden blijven daarmee beschikbaar/in een ’potje’. 3
De middelen ad € 139.673 zijn ingezet voor dekking
14-5- (CDA)
Jaarverslag -
Winterfonds
Is eind 2023 pas beschikt door
2024
Analyse van het
140k
Provincie. Wat heeft Oost Gelre gedaan van de uitgaven voortvloeiende uit de tijdelijke
R.W.M.
Krabbenbor rekeningresultaat
met deze gelden die al eind 2022 waren subsidieregeling energiemaatregelen voor zowel
g
toegezegd.
verenigingen / maatschappelijke instellingen als ook
Provincie Gelderland heeft in november de bedrijven overeenkomstig de provinciale regeling 2022 voor het Gelders Winterfonds 10
Winterfonds.
miljoen euro vrijgemaakt om gemeenten in staat te stellen maatschappelijke voorzieningen, sportverenigingen, wijkcentra, culturele instellingen en het bedrijfsleven, in het bijzonder het MKB, te ondersteunen. 4
14-5- (CDA)
Jaarverslag -
Opvang
Vorig jaar een + van € 1.33 mio, nu €
Na vaststelling van de resultaatbestemming zal de
2024
Analyse van het
Oekraieners
581k. Is de reserve voor huisvesting
reserve voor huisvesting diverse doelgroepen
diverse doelgroepen nu ca. € 2mio?
inderdaad circa € 1,9 miljoen bedragen.
R.W.M.
Krabbenbor rekeningresultaat g 5
14-5- (CDA)
Programma 1 -
2024
Wonen - Ruimtelijke n
R.W.M.
ontwikkeling - We
activiteitenplei In de lijst overhevelen kredieten lezen we;
Lichtenvoorde De subsidietermijn loopt af, om deze
We gaan binnenkort met de provincie opnieuw in gesprek om te overleggen of het mogelijk is om nogmaals uitstel te krijgen. Pagina 3 van 9
24/05/2024
Pagina 3 van 9
Krabbenbor ontwikkelen een
reden hebben wij verzocht om uitstel.
Uiteraard willen we de subsidie graag behouden om
g
compact en levendig
De provincie heeft uitstel verleend tot
spoedig tot uitvoering te kunnen overgaan.
centrum in
medio 2024. Om deze reden is er nu
Lichtenvoorde
voor gekozen om daadwerkelijk te starten met de aanlegfase. Wanneer en hoe wordt er nu gestart om de provinciale subsidie niet mis te lopen?
6
14-5- (CDA)
Paragrafen -
verstrekkingen Eind 2022 was er € 3.1 mio gestald bij
In 2023 is er een besluit geweest van de raad om € 1
2024
Paragraaf 4:
aan SVN
SVN (in onze ogen voor oa
miljoen bij te plussen. De daadwerkelijke betaling aan
Krabbenbor Financiering -
starterslening).
de SvN is gedaan op 8 januari 2024, vandaar dat dit in
g
Nu staat ons bij dat er eind 2023 € 1 mio 2024 in de jaarrekening terug zal komen.
R.W.M.
Kredietrisico
is bij geplust (tbv de starterslening). Moet dit dan geen € 4.1 mio zijn? 7
14-5- (CDA)
Paragrafen -
toeristenbelast Wat is de reden geweest dat er in de
Voor de begroting 2023 is uitgegaan van de opbrengst
2024
Paragraaf 7: Lokale
ing
begroting 2023 fors lager is begroot op
2021 (€ 555 K). Hierbij is rekening gehouden dat het
Krabbenbor heffingen - Overzicht
de toeristen belasting (700k) dan de
effect van de coronacrisis lager zou zijn en is met een
g
daadwerkelijke opbrengsten in 2022
stijging van circa € 150 K gerekend. Achteraf blijkt dat
(883 k)?
de stijging aanzienlijk hoger is geweest dan de
R.W.M.
lokale heffingen
aanname gedaan medio 2022. 8
14-5- (CDA)
Jaarrekening -
Erfpacht
Klopt het wel dat de Verkenners €
Het gaat hier om het oude verkennersbos aan de
2024
Toelichting op de
Verkenners
57.007,- per jaar aan erfpacht canon
Hamalandroute, dat in 2012 door Roemaat Beheer
betalen?
B.V. in erfpacht is overgenomen. Roemaat Beheer
R.W.M.
Krabbenbor balans per 31 g
december - Vaste
B.V. betaalt deze erfpacht.
Pagina 4 van 9 24/05/2024
Pagina 4 van 9
activa - Materiële
Het heeft niets met de huidige verkenners (locatie) te
vaste activa
maken. In 2024 zal de naam van deze erfpacht aangepast worden.
9
Stond in de boeken voor € 24,5 mio, is
De fietstunnel heeft de gemeente tot dusver € 3,1
14-5- (CDA)
Jaarrekening -
Grond-, weg-
2024
Toelichting op de
en waterbouw- bijgekomen maar liefst € 11,776 mio met miljoen gekost.
R.W.M.
Krabbenbor balans per 31
kundige
bijdragen derden € 4,323 mio.
g
werken
Welk deel van de laatste 2 bedragen
december - Vaste activa - Materiële
was voor viaduct Zieuwentseweg, ofwel
vaste activa
hoeveel heeft de fietstunnel OG in totaal gekost?
10
16-5- (LBog)
Jaarverslag -
Reiskostenver In de jaarrekening 2023 staat bij de
2024
R.W.
Bestemming
goeding
Willering
resultaat
In totaal nemen 108 medewerkers deel aan de
onttrekkingen een post van € 140.000,-
regeling. Het memo over het woon-werkverkeer is
Wat is het beleid voor uitkeren
vorige week door griffie verzonden.
reiskosten, voor hoeveel mensen en voor welk tarief/km? 11
16-5- (OOG)
Paragrafen -
Formatie
Er wordt een structurele formatie van
De gewenste formatie is afhankelijk van en worden
2024
J.P.M.
Paragraaf 3:
personeel
196 fte aangegeven. Is dit ook de
idealiter afgestemd op de taken die op ons afkomen
Scheinck
Bedrijfsvoering -
gewenste formatie? Of heeft het de
en de ambities die we hebben. Als sprake is van
Inleiding
voorkeur de structurele formatie te
(structurele) onderbezetting is vaste formatie
verhogen waardoor externe inhuur kan
wenselijk. Op projectbasis en in geval van ziekte kan
verminderen?
flexibele inzet door inhuur een meer optimale oplossing zijn.
Pagina 5 van 9 24/05/2024
Pagina 5 van 9
12
16-5- (OOG)
Paragrafen -
Onrechtmatige Er wordt een onrechtmatige
Dit betrof een onrechtmatigheid waarbij een verschil
2024
J.P.M.
Paragraaf 3:
aanbesteding
aanbesteding ICT gerapporteerd. In
van mening is tussen de jurist van de accountant en
Scheinck
Bedrijfsvoering -
totaal zo'n € 400.000,- . Wat is de rol
onze inkoopadviseur en juristen. Hierover vindt nog
Inleiding
van de functie 'Inkoopadviseur' daarin
overleg plaats. Vooralsnog is ervoor gekozen om het
geweest? Heeft de functie van IC deze
als onrechtmatigheid op te nemen.
onrechtmatigheid zelf vastgesteld? 13
16-5- (OOG)
Paragrafen -
Leningenportef De leningenportefeuille is in 2023 stabiel Er is 1 lening met een hoger rentepercentage. Deze is
2024
J.P.M.
Paragraaf 4:
euille
Scheinck
gebleven op € 68 miljoen. Door
vorig jaar geprobeerd ineens af te lossen, echter de
Financiering -
aflopende aflossingen ontstond er
boete (ruim € 30.000) woog niet op tegen de
Inleiding
ruimte voor nieuwe leningen. Eigenlijk
besparing van de rente.
hield zich dat in evenwicht. Compliment voor de treasury functie. Zijn er (dure) leningen in beeld die vervroegd afgelost kunnen (met eenmalig geld) waardoor er meer ruimte ontstaat voor het aangaan van nieuwe leningen. -De rentepercentages oud en nieuw moeten natuurlijk niet teveel afwijken-. 14
16-5- (OOG)
Jaarrekening -
2024
J.P.M.
Rechtmatigheidsvera en
in de 'in erfpacht uitgegeven
industrieterrein die in het verleden in erfpacht zijn
Scheinck
ntwoording -
gronden'. Waar bestond die
uitgegeven. Het gaat om 1 kavel op de Laarberg, 1
Verantwoordelijkheid
desinvestering uit?
kavel op Lindebrook en 1 kavel op het oude
college van
Erfpachtgrond Er is in 2023 een desinvestering gedaan Dit betreft de verkoop van 3 kavels op een
industrieterrein in Lichtenvoorde.
burgemeester en wethouders Pagina 6 van 9 24/05/2024
Pagina 6 van 9
15
21-5- (LBog)
Jaarverslag -
Bestemming
Van het overschot € 6 mln, is geld
De bedragen in de resultaatbestemming zijn bedragen
2024
R.W.
Bestemming
resultaat
gereserveerd voor afwaardering st.
van budgetten die reeds in de begroting waren
Willering
resultaat -
Jozef Pastor van As.
opgenomen, maar niet zijn uitgegeven in 2023.
Bestemming
Daarnaast ook € 453.000 grolse gracht.
resultaat
Vraag: waarom zijn deze bedragen niet eerder in de begroting opgenomen?
16
21-5- (NLog)
Jaarverslag -
2024
Inleiding - Inleiding
B.H.G.
Jaarverslag
Bosker
Waarom is de jaarrekening 2023 bijna
Het toegenomen aantal pagina’s wordt veroorzaakt
50 bladzijden dikker dan die van 2022?
door:
Vorig jaar is er immers een motie aangenomen voor een compactere
•
jaarrekening.
een extra paragraaf en extra informatie omtrent de
Aangepaste wet- en regelgeving. Onder andere
rechtmatigheidsverantwoording; •
Extra pagina’s door meer specifieke uitkeringen die
toegelicht moeten worden in de Sisa-bijlage. •
De jaarrekening 2023 is een verantwoording van
de begroting 2023. Deze was door het nieuwe coalitieakkoord gewijzigd in opzet. De programma’s zijn hierdoor anders ingericht, evenals de doelstellingen. De beleidsmatige verantwoording is daarom uitgebreider dan vorig jaar. 17
23-5- (NLog)
Paragrafen -
2024
B.H.G. Bosker
Rioolheffing
Rioolheffing: 64,13%
In de berekening van de kostendekkenheid van de
Paragraaf 7: Lokale
dekkingspercentage
rioolheffing op pagina 162-163 is voor wat betreft de
heffingen -
totale kosten 3.842.000. Opbrengst
btw rekening gehouden met de begrote cijfers.
Ontwikkeling van de
2.464.000
Aangezien de investeringen lager zijn uitgevallen, is
te kort 1.400.000
de werkelijk betaalde btw ook lager. Abusievelijk is dit Pagina 7 van 9
24/05/2024
Pagina 7 van 9
divers lokale
In bijlagen reserves en voorzieningen
in het betreffende overzicht niet meegenomen. Het
heffingen
blz. 244 staat een miljoen gereserveerd dekkingspercentage komt na correctie op 70,03% in voor het te kort. Hoe wordt de rest
plaats van de genoemde 64,13%. De onttrekking zoals
gedekt?
opgenomen in de staat van reserves en voorzieningen (op bladzijde 244) ad € 1.035.700 is correct.
Pagina 8 van 9 24/05/2024
Pagina 8 van 9