aanbiedingsbrief jaarstukken oost gelre 2024

Aan de raad van de gemeente Oost Gelre

Datum 20 mei 2025

Ons kenmerk

Uw brief van

Uw kenmerk

Behandeld door Ceress Visser

Doorkiesnummer 0544-393429

Verzonden op:

Onderwerp

Aanbieding jaarrekening 2024

Geachte leden van de raad,

Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2024 aan. De jaarrekening 2024 sluit met een positief saldo van € 5.423.000. De jaarrekening 2024 is gecontroleerd door accountantskantoor Stolwijk Kelderman. Er wordt een goedkeurende verklaring afgegeven op getrouwheid. Hun bevindingen vindt u terug in het accountantsverslag 2024. In de jaarrekening is tevens de rechtmatigheidsverantwoording van het college opgenomen. Resultaatbepaling De rekeninguitkomst splitsen we in een totaal saldo van baten en lasten (excl. mutaties reserves) en een gerealiseerd resultaat (incl. mutaties reserves).

Gerealiseerde totaal van lasten

€ 96.087.000

Gerealiseerde totaal van baten

€ 100.900.000

Saldo van totaal baten en lasten

€ 4.813.000

€ 610.000

Mutaties in de reserves

€ 5.423.000

Gerealiseerd resultaat 2024

1

Bestemming resultaat 2024 Het BBV (Besluit begroting en verantwoording) schrijft voor dat u besluit over een onttrekking of toevoeging aan de reserve. Besluiten over mutaties moeten voor 31 december worden genomen. In de praktijk komt het voor dat deze mutaties tot uitdrukking komen na 31 december 2024. Wij stellen voor het positief gerealiseerde rekeningresultaat (na mutaties van de reserves) ad. € 5.423.000 als volgt te bestemmen:

Gerealiseerd rekeningresultaat 2024 voor bestemming

5.423.000

Onttrekkingen: Goed werkgeverschap en functiehuis

287.000

Regiobudget ondermijning Achterhoek

86.000

1 euro actie centrum Lichtenvoorde

52.000

Leader

79.000

Sloop en afwaardering basisscholen Lichtenvoorde

797.000

Cultuurraad

67.000

Dorpendeal Lichtenvoorde

21.000

Grachten

453.000

MFA

82.000

Toevoeging resultaat opvang Oekraïners aan bestemmingsreserve huisvesting migranten

682.000

Subsidie duurzaam omgaan met hemelwater

169.000

Transitievisie warmte

307.000

Onderzoek woningmarkt

40.000

Afronding complex Looweg Harreveld

23.000

Afronding complex Vossenburcht Lievelde

117.000 -/- 3.262.000

Rekeningresultaat 2024 na bestemming

2.161.000

Het positieve rekeningresultaat ad € 2.161.000 stellen wij voor om toe te voegen aan de vrij besteedbare reserve. In een separaat memo wordt de resultaatbestemming toegelicht.

2

Analyse van het rekeningresultaat In het onderstaande overzicht hebben wij een vergelijking gemaakt met de programmabegroting 2024 (inclusief begrotingswijzigingen) (x € 1.000): Programma

Begrotingsaldo in €

Rekeningsaldo in €

Afwijking voordeel/nadeel

1. Wonen

-12.304

-10.388

V 1.916

2. Welzijn

-44.136

-40.950

V 3.186

3. Werken

-620

303

V 923

4. Dienstverlening

-6.996

-6.475

V 521

Algemene dekkingsmiddelen

75.902

74.2202

N 1.682

Overhead

-12.947

-11.886

V 1.061

Heffing Vennootschapsbelasting

-30

-11

V 19

Bedrag onvoorzien

-41

0

V 41

Saldo van baten en lasten

-1.131

4.813

V 5.944

Mutaties reserves

4.773

610

N 4.163

Resultaat

3.642

5.423

V 1.781

Overhevelen kredieten Investeringen zijn meestal dienstjaaroverstijgend. Aan het einde van het lopende dienstjaar blijven gelden over waar verplichtingen tegenover staan en welke uitgevoerd worden in een volgend dienstjaar. Met het overhevelen van de kredieten wordt het mogelijk om de uitvoering van de investeringen voort te zetten dan wel af te ronden.

Jaarrekening raadplegen De jaarrekening is te raadplegen via de begrotingsapp van Pepperflow. Op de website: https://oostgelre.begrotingsapp.nl/ staan alle P&C documenten van de gemeente Oost Gelre. Als u op jaarrekening klikt, kan u kiezen voor de jaarrekening 2024. De jaarrekening wordt dan geopend. In de jaarrekening ziet u bovenaan diverse hoofdstukken staan, onder andere Programma’s, Jaarverslag, Paragrafen en Jaarrekening. Als u bijvoorbeeld klikt op Programma’s, kunt u hier kiezen voor het betreffende programma. In het programma kunt u de financiële cijfers zien en de doelstellingen en maatregelen. Voor vragen over het gebruik van de begrotingsapp kunt u contact opnemen met Ceress Visser (0544-393429 of c.visser@oostgelre.nl) of Romy Neerhof (0544-393562 of r.neerhof@oostgelre.nl)

3

Planning behandeling jaarrekening 2024 De planning van de behandeling van de jaarrekening 2024 is als volgt: ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

Uitreiking jaarrekening 2024 Behandeling in het auditcommittee Indienen technische vragen via Pepperflow Beantwoording van de technische vragen Behandeling in de raadscommissie Raadsbehandeling van de jaarrekening

23 mei 2025 3 juni 2025 15 juni 2025 23 juni 2025 24 juni 2025 8 juli 2025

Deze aanbiedingsbrief maakt onderdeel uit van de jaarrekening 2024 en de behandeling hiervan.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Oost Gelre,

J. Heerkens secretaris 1. 2.

A.H. Bronsvoort burgemeester

geadresseerde archief

4