aanbiedingsbrief jaarstukken oost gelre 2023

Aan de raad van de gemeente Oost Gelre

Datum 2 mei 2024

Ons kenmerk

Uw brief van

Uw kenmerk

Behandeld door Ceress Visser

Doorkiesnummer 0544-393429

Verzonden op:

Onderwerp

Aanbieding jaarrekening 2023

Geachte leden van de raad,

Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2023 aan. De jaarrekening 2023 sluit met een positief saldo van € 5.997.000. De jaarrekening 2023 is gecontroleerd door accountantskantoor Stolwijk Kelderman. Er wordt een goedkeurende verklaring afgegeven op getrouwheid. Hun bevindingen vindt u terug in het accountantsverslag 2023. In de jaarrekening is tevens de rechtmatigheidsverantwoording van het college opgenomen. Resultaatbepaling De rekeninguitkomst splitsen we in een totaal saldo van baten en lasten (excl. mutaties reserves) en een gerealiseerd resultaat (incl. mutaties reserves).

Gerealiseerde totaal van lasten

€ 90.353.000

Gerealiseerde totaal van baten

€ 95.524.000

Saldo van totaal baten en lasten

€ 5.171.000

€ 826.000

Mutaties in de reserves

€ 5.997.000

Gerealiseerd resultaat 2023

1

Bestemming resultaat 2023 Het BBV (Besluit begroting en verantwoording) schrijft voor dat u besluit over een onttrekking of toevoeging aan de reserve. Besluiten over mutaties moeten voor 31 december worden genomen. In de praktijk komt het voor dat deze mutaties tot uitdrukking komen na 31 december 2023. Wij stellen voor het positief gerealiseerde rekeningresultaat (na mutaties van de reserves) ad. € 5.997.000 als volgt te bestemmen:

Gerealiseerd rekeningresultaat 2023 voor bestemming

5.997.000

Onttrekkingen: Cultuurraad

20.000

Lokale uitvoering voorkomen maatschappelijk opvang

50.000

Onderzoeken realisatie MFA Harreveld en Zieuwent

100.000

Energietoeslag

215.000

Sloopkosten 2 basisscholen in Lichtenvoorde

80.000

Afwaardering 2 basisscholen in Lichtenvoorde

717.000

Afronding complex van Ostadestraat

22.000

Toevoeging resultaat opvang Oekraïners aan bestemmingsreserve huisvesting migranten

582.000

Transitie visie warmte

71.000

Ondermijning lokaal

30.000

Regiobudget ondermijning

81.000

Locatie studie bedrijventerrein Lichtenvoorde

20.000

Grachten

453.000

Gevelverbetering via subsidies

100.000

Vrijval pensioenvoorziening

198.000

Reiskostenvergoeding

140.000 -/- 2.879.000 3.118.000

Rekeningresultaat 2023 na bestemming

Het positieve rekeningresultaat ad € 3.118.000 stellen wij voor om toe te voegen aan de vrij besteedbare reserve. In een separaat memo wordt de resultaatbestemming toegelicht.

2

Analyse van het rekeningresultaat In het onderstaande overzicht hebben wij een vergelijking gemaakt met de programmabegroting 2023 (inclusief begrotingswijzigingen) (x € 1.000): Programma

Begrotingsaldo in €

Rekeningsaldo in €

Afwijking voordeel/nadeel

1. Wonen

-12.205

-9.710

V 2.495

2. Welzijn

-39.790

-37.428

V 2.362

3. Werken

-429

789

V 1.281

4. Dienstverlening

-5.811

-5.312

V 499

Algemene dekkingsmiddelen

66.226

68.059

V 1.833

Overhead

-11.635

-11.264

V 371

-101

37

V 138

-5

0

V5

Saldo van baten en lasten

-3.750

5.171

V 8.921

Mutaties reserves

4.846

826

N 4.020

Resultaat

1.096

5.997

V 4.901

Heffing Vennootschapsbelasting Bedrag onvoorzien

Overhevelen kredieten Investeringen zijn meestal dienstjaaroverstijgend. Aan het einde van het lopende dienstjaar blijven gelden over waar verplichtingen tegenover staan en welke uitgevoerd worden in een volgend dienstjaar. Met het overhevelen van de kredieten wordt het mogelijk om de uitvoering van de investeringen voort te zetten dan wel af te ronden.

Jaarrekening raadplegen De jaarrekening is te raadplegen via de begrotingsapp van Pepperflow. Op de website: https://oostgelre.begrotingsapp.nl/ staan alle P&C documenten van de gemeente Oost Gelre. Als u op jaarrekening klikt, kan u kiezen voor de jaarrekening 2023. De jaarrekening wordt dan geopend. In de jaarrekening ziet u bovenaan diverse hoofdstukken staan, onder andere Programma’s, Jaarverslag, Paragrafen en Jaarrekening. Als u bijvoorbeeld klikt op Programma’s, kunt u hier kiezen voor het betreffende programma. In het programma kunt u de financiële cijfers zien en de doelstellingen en maatregelen. Voor vragen over het gebruik van de begrotingsapp kunt u contact opnemen met Ceress Visser (0544-393429 of c.visser@oostgelre.nl) of Romy Neerhof (0544-393562 of r.neerhof@oostgelre.nl)

3

Planning behandeling jaarrekening 2023 De planning van de behandeling van de jaarrekening 2023 is als volgt: ▪ ▪ ▪ ▪

Uitreiking jaarrekening 2023 Behandeling in de raadscommissie Behandeling in het auditcommittee Raadsbehandeling van de jaarrekening

3 mei 2024 21 mei 2024 30 mei 2024 4 juni 2024

Deze aanbiedingsbrief maakt onderdeel uit van de jaarrekening 2023 en de behandeling hiervan.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Oost Gelre,

J. Heerkens secretaris 1. 2.

A.H. Bronsvoort burgemeester

geadresseerde archief

4