aanbiedingsbrief jaarstukken oost gelre 2022

Aan de raad van de gemeente Oost Gelre

Datum 11 mei 2023

Ons kenmerk

Uw brief van

Uw kenmerk

Behandeld door Ceress Visser

Doorkiesnummer 0544-393429

Verzonden op:

Onderwerp

Aanbieding jaarrekening 2022

Geachte leden van de raad,

Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2022 aan. De jaarrekening 2022 sluit met een positief saldo van € 7.809.000. De jaarrekening 2022 is gecontroleerd door accountantskantoor Stolwijk Kelderman. Er wordt een goedkeurende verklaring afgegeven op zowel getrouwheid als rechtmatigheid. Hun bevindingen vindt u terug in het accountantsverslag 2022. Resultaatbepaling De rekeninguitkomst splitsen we in een totaal saldo van baten en lasten (excl. mutaties reserves) en een gerealiseerd resultaat (incl. mutaties reserves).

Gerealiseerde totaal van lasten

€ 78.800.000

Gerealiseerde totaal van baten

€ 85.935.000

Saldo van totaal baten en lasten

€ 7.135.000

€ 674.000

Mutaties in de reserves

€ 7.809.000

Gerealiseerd resultaat 2022

1

Bestemming resultaat 2022 Het BBV (Besluit begroting en verantwoording) schrijft voor dat u besluit over een onttrekking of toevoeging aan de reserve. Besluiten over mutaties moeten voor 31 december worden genomen. In de praktijk komt het voor dat deze mutaties tot uitdrukking komen na 31 december 2022. Wij stellen voor het positief gerealiseerde rekeningresultaat (na mutaties van de reserves) ad. € 7.809.000 als volgt te bestemmen:

€ 7.809.000

Gerealiseerd rekeningresultaat 2022 voor bestemming

Onttrekkingen: Grachten/Wilgenpark

€ 490.000

Invoering Omgevingswet

€ 81.000

Regiobudget ondermijning

€ 63.000

Sloopkosten 2 basisscholen in Lichtenvoorde

€ 80.000

Afwaardering 2 basisscholen in Lichtenvoorde

€ 717.000

Revolverend fonds energiearmoede

€ 1.500.000

Huisvesting migranten

€ 1.332.000

Energietoeslag

€ 493.000

Subsidie duurzaam omgaan met hemelwater

€ 269.000

Voorbereidingskosten Barkenkamp

€ 610.000 -/- € 5.635.000 € 2.174.000

Rekeningresultaat 2022 na bestemming

Het positieve rekeningresultaat ad € 2.174.000 stellen wij voor om toe te voegen aan de vrij besteedbare reserve. Voor zowel het revolverend fonds energiearmoede als de huisvesting migranten wordt voorgesteld om een bestemmingsreserve te vormen.

2

Analyse van het rekeningresultaat In het onderstaande overzicht hebben wij een vergelijking gemaakt met de programmabegroting 2022 (inclusief nieuw beleid en het dekkingsplan). Door een verbeterd inzicht in de kosten van de diverse producten ontstaan er minder verschillen tussen de producten onderling (x € 1.000). Programma

Begrotingsaldo in €

Rekeningsaldo in €

Afwijking voordeel/nadeel

1. Leefomgeving

-9.662

-8.372

V 1.290

2. Cultuur, onderwijs, welzijn, zorg en inkomen

-36.709

-34.687

V 2.022

691

-91

N 782

4. Bestuur, bedrijfsvoering en

-5.588

-4.604

V 984

dienstverlening Algemene dekkingsmiddelen

64.435

65.185

V 750

Overhead

-11.229

-10.295

V 934

-96

-1

V 95

0

0

0

Saldo van baten en lasten

1.842

7.135

V 5.293

Mutaties reserves

4.527

674

N 3.853

Resultaat

6.369

7.809

V 1.440

3. Economie en werkgelegenheid

Heffing Vennootschapsbelasting Bedrag onvoorzien

Overhevelen kredieten Investeringen zijn meestal dienstjaaroverstijgend. Aan het einde van het lopende dienstjaar blijven gelden over waar verplichtingen tegenover staan en welke uitgevoerd worden in een volgend dienstjaar. Met het overhevelen van de kredieten wordt het mogelijk om de uitvoering van de investeringen voort te zetten dan wel af te ronden.

Jaarrekening raadplegen De jaarrekening is te raadplegen via de begrotingsapp van Pepperflow. Op de website: https://oostgelre.begrotingsapp.nl/ staan alle P&C documenten van de gemeente Oost Gelre. Als u op jaarrekening klikt, kan u kiezen voor de jaarrekening 2022. De jaarrekening wordt dan geopend. In de jaarrekening ziet u bovenaan diverse hoofdstukken staan, onder andere Programma’s, Jaarverslag, Paragrafen en Jaarrekening. Als u bijvoorbeeld klikt op Programma’s, kunt u hier kiezen voor het betreffende programma. In het programma kunt u de financiële cijfers zien en de doelstellingen en maatregelen. Voor vragen over het gebruik van de begrotingsapp kunt u contact opnemen met Ceress Visser (0544-393429 of c.visser@oostgelre.nl)

3

Planning behandeling jaarrekening 2022 De planning van de behandeling van de jaarrekening 2022 is als volgt: ▪ ▪ ▪ ▪

Uitreiking jaarrekening 2022 Behandeling in de raadscommissie Behandeling in het auditcommittee Raadsbehandeling van de jaarrekening

12 mei 2023 23 mei 2023 31 mei 2023 6 juni 2023

Deze aanbiedingsbrief maakt onderdeel uit van de jaarrekening 2022 en de behandeling hiervan.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Oost Gelre,

J. Heerkens secretaris 1. 2.

A.H. Bronsvoort burgemeester

geadresseerde archief

4