aanbiedingsbrief jaarrekening 2025

Aan de raad van de gemeente Oost Gelre

Datum 28 april 2026

Ons kenmerk

Uw brief van

Uw kenmerk

Behandeld door Ceress Visser

Doorkiesnummer 0544-393429

Verzonden op: Onderwerp

Aanbieding jaarrekening 2025

Geachte leden van de raad, Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2025 aan. De jaarrekening 2025 sluit met een positief saldo van € 8.311.000. De jaarrekening 2025 is gecontroleerd door accountantskantoor Stolwijk Kelderman. Er wordt een goedkeurende verklaring afgegeven op getrouwheid. Hun bevindingen vindt u terug in het accountantsverslag 2025. In de jaarrekening is tevens de rechtmatigheidsverantwoording van het college opgenomen. Resultaatbepaling De rekeninguitkomst splitsen we in een totaal saldo van baten en lasten (excl. mutaties reserves) en een gerealiseerd resultaat (incl. mutaties reserves).

Gerealiseerde totaal van lasten

€ 102.896.000

Gerealiseerde totaal van baten

€ 109.977.000

Saldo van totaal baten en lasten

€ 7.081.000

Mutaties in de reserves

€ 1.230.000

Gerealiseerd resultaat 2025

€ 8.311.000

1

Bestemming resultaat 2025 Het BBV (Besluit begroting en verantwoording) schrijft voor dat u besluit over een onttrekking of toevoeging aan de reserve. Besluiten over mutaties moeten voor 31 december worden genomen. In de praktijk komt het voor dat deze mutaties tot uitdrukking komen na 31 december 2025. Wij stellen voor het positief gerealiseerde rekeningresultaat (na mutaties van de reserves) ad. € 8.311.000 als volgt te bestemmen (x € 1.000):

Gerealiseerd rekeningresultaat 2025 voor bestemming

8.311

Bestemming jaarrekening resultaat: Transitievisie warmte

575

Afwaardering scholen Lichtenvoorde

465

Grachten

453

Complex Lindebrook

350

Woonzorgvisie

200

Leader

168

Subsidie duurzaam omgaan met hemelwater

161

Organiseren VNG Congres 2026

150

Project lokaal bedrijventerrein Lichtenvoorde en bedrijventerrein de Kamp

140

Complex Vossenburcht Lievelde

109

Ondermijning Achterhoek

86

Subsidieregeling verduurzamen woningen

85

Onderzoek leegstand en transformatie

85

Multifunctionele accommodaties

81

Migratie E-suite naar PodiumD

79

Cultuurraad

63

Stimuleringsregelingen Groenlo en Lichtenvoorde

38

Nutsvoorzieningen

35

Afscheid burgemeester

31

Brug eiland

20

Project bestaanszekerheid

19

2

Resultaat grondexploitaties naar bestemmingsreserve grondexploitatie

50

Realisatiestimulans subsidie overhevelen naar bestemmingsreserve grondexploitatie

413

Aanvulling bestemmingsreserve zwembad Meekenesch vanuit resultaat 2025 conform amendement

551

Toevoeging resultaat opvang Oekraïners aan bestemmingsreserve huisvesting migranten

329

Toevoeging resultaat HAR 2025 aan bestemmingsreserve huisvestiging migranten

483

Toevoegen compensatie jeugdzorgmiddelen 2023-2024 aan bestemmingsreserve sociaal domein

1.100 6.319

Rekeningresultaat 2025 na bestemming

1.992

Het positieve rekeningresultaat ad € 1.992.000 stellen wij voor om toe te voegen aan de vrij besteedbare reserve. In een separaat memo wordt de resultaatbestemming toegelicht.

3

Analyse van het rekeningresultaat In het onderstaande overzicht hebben wij een vergelijking gemaakt met de programmabegroting 2025 (inclusief begrotingswijzigingen) (x € 1.000): Programma

Begrotingsaldo in €

Rekeningsaldo in €

Afwijking voordeel/nadeel

1. Wonen

-12.098

-10.311

V 1.787

2. Welzijn

-46.234

-40.845

V 5.389

3. Werken

-1.044

-1.005

V 39

4. Dienstverlening

-6.814

-5.827

V 986

Algemene dekkingsmiddelen

78.571

78.416

N 155

Overhead

-14.077

-13.269

V 808

Heffing Vennootschapsbelasting

-73

-78

N5

Bedrag onvoorzien

-10

0

V 10

Saldo van baten en lasten

-1.778

7.081

V 8.859

Mutaties reserves

6.071

1.230

N 4.841

Resultaat

4.293

8.311

V 4.018

Overhevelen kredieten Investeringen zijn meestal dienstjaaroverstijgend. Aan het einde van het lopende dienstjaar blijven gelden over waar verplichtingen tegenover staan en welke uitgevoerd worden in een volgend dienstjaar. Met het overhevelen van de kredieten wordt het mogelijk om de uitvoering van de investeringen voort te zetten dan wel af te ronden. Jaarrekening raadplegen De jaarrekening is te raadplegen via de begrotingsapp van Pepperflow. Tijdens de technische avond op 19 mei 2026 wordt uitleg hierover gegeven. Op de website: https://oostgelre.begrotingsapp.nl/ staan alle P&C documenten van de gemeente Oost Gelre. Als u op jaarrekening klikt, kan u kiezen voor de jaarrekening 2025. De jaarrekening wordt dan geopend. In de jaarrekening ziet u bovenaan diverse hoofdstukken staan, onder andere Programma’s, Jaarverslag, Paragrafen en Jaarrekening. Als u bijvoorbeeld klikt op Programma’s, kunt u hier kiezen voor het betreffende programma. In het programma kunt u de financiële cijfers zien en de doelstellingen en maatregelen. Voor vragen over het gebruik van de begrotingsapp kunt u contact opnemen met Ceress Visser (0544-393429 of c.visser@oostgelre.nl) of Romy Neerhof (0544-393562 of r.neerhof@oostgelre.nl)

4

Planning behandeling jaarrekening 2025 De planning van de behandeling van de jaarrekening 2025 is als volgt: ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

Uitreiking jaarrekening 2025 Technische avond jaarrekening 2025 Behandeling in de raadscommissie Indienen technische vragen via Pepperflow Behandeling in auditcommittee Beantwoording van de technische vragen Raadsbehandeling van de jaarrekening

15 mei 2026 19 mei 2026 26 mei 2026 28 mei 2026 2 juni 2026 5 juni 2026 9 juni 2026

Deze aanbiedingsbrief maakt onderdeel uit van de jaarrekening 2025 en de behandeling hiervan.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Oost Gelre,

J. Heerkens secretaris 1. 2.

G. Hofstede burgemeester

geadresseerde archief

5