Toelichting op de balans
Tekst van het document
3 Toelichting op de balans VASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa Verloop overige immateriële vaste activa
2020
2019
Boekwaarde per 1 januari
1.708
1.850
Afschrijving
-142
-142
Boekwaarde per 31 december
1.565
1.708
In 2012 is tot vervroegde aflossing van een groot aantal leningen overgegaan. Dit met het oog op het realiseren van een rentevoordeel. In verband met de vervroegde aflossing zijn extra kosten gemaakt. Deze worden afgeschreven in 20 jaar, gelijk aan de looptijd van de nieuwe lening.
Verloop bijdrage aan activa derden Boekwaarde per 1 januari
2020
2019
48
50
Investeringen
0
Desinvesteringen
0
Afschrijving / aflossing
-1
Bijdragen derden Boekwaarde per 31 december
-2 0
47
48
Onderdelen materiële vaste activa
2020
2019
Investeringen met een economisch nut
24.661
22.904
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
3.825
3.956
28.486
26.860
Verloop van de totale materiële vaste activa
2020
2019
Boekwaarde per 1 januari
28.013
26.711
Investeringen
3.281
5.857
Desinvesteringen
-1.184
-2.677
Afschrijving / aflossing
-1.352
-1.388
-272
-580
Materiële vaste activa
Totaal
Bijdragen derden Voorziening Rotbrink Boekwaarde per 31 december
-1.064 28.486
26.859
Investeringen met economisch nut
2020
2019
Gronden en terreinen
3.537
4.722
Woonruimte en bedrijfsgebouwen
14.508
13.334
Grond, weg- en waterbouwkundige werken
2.188
1.611
Riolering
9
Machines apparaten en installaties
3.432
3.216
Inventaris
527
579
Overige materiële vaste activa
460
506
24.661
23.968
Totaal Voorziening Rotbrink
-1.064
Boekwaarde per 31 december
24.661
22.904
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
2020
2019
Grond, weg- en waterbouwkundige werken
3.825
3.956
Totaal
3.825
3.956
Totaal materiële vaste activa
28.486
26.860
De belangrijkste investeringen zijn
Totaal
Werkelijk
Besteed
Toel.
Krediet
in 2020
t/m 2020
VVI Olde Vechte
76
60
60
Renovatie sportvloer Slaghen
55
43
43
Uitbreiding Johan Seckelschool
200
200
200
Kindplein west (gebouw)
7.350
1.590
1.593
Kindplein west
90
29
29
Brug fietsroute Dunnewind Varsen
99
52
100
Verv.brug en stuw bij Junne
999
179
206
Renovatie fiets-en wandelnetwerk
129
65
65
Bermversteviging 2019
250
136
250
Vervanging brug Broekdijkje
80
82
82
50
50
Levensduur verl.maatr.wegen Laarakkers Bermversteviging 2020
250
203
203
Fietsroute Dunnewind Varsen
212
102
221
Armaturen openbare verlichting
250
34
217
Zonnepanelen sporthal de Carrousel
42
39
39
Toplaag kunstgrasveld sportprk Westbroek
1.750
59
1.481
Installatie zonthermie Carrousel
820
174
583
Warmtepompen
610
32
41
13.262
3.129
5.463
Totaal
Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen 79.638 Aandelen Bank Nederlandse Gemeenten 273 Aandelen NV Rova 23.164 Aandelen Vitens 50 Aandelen Wadinko N.V.
2020
2019
181
181
31
31
8
8
5
5
2
432 Aandelen Vordering op Enexis B.V. 432 Aandelen Verkoop Vennootschap B.V. 432 Aandelen CBL Vennootschap B.V. 432 Aandelen Claim Staat Vennootschap B.V. NV Essent
7
7
SVn inzake resolverend fonds
52
46
SVn inzake starterslening
190
131
Totaal
474
409
Verloop leningen aan deelnemingen
2020
2019
Boekwaarde per 1 januari
3.323
3.541
Ontvangen aflossingen
-167
-218
-25
-25
Boekwaarde per 31 december
3.131
3.298
Leningen aan deelnemingen
2020
2019
Geldlening ROVA
477
477
Achtergestelde lening Vitens
102
203
Geldlening Veiligheidsregio
2.552
2.618
Totaal
3.131
3.298
Overige langlopende leningen
2020
2019
Boekwaarde per 1 januari
508
590
Ontvangen aflossingen
-84
-82
Boekwaarde per 31 december
424
508
Afwaarderingen Voorzieningen
Achtergestelde lening Enexis B.V.
Uitzettingen
Vervaar- Voorziening
Boek-
Vermeer-
Vermin-
Winst
digings-
Verliesl.
waarde
deringen
deringen neming digings-
waarde
Complexen
2019
Vervaar- Voorziening
waarde
waarde
Complexen
2020
-212
-212
Lemele, Hellendoornseweg
-22
-22
22
Lemele II
191
141
4
195
Ommen, Alteveer
98
98
3
101
Havengebied West
-417
-417
417
Westflank totaal
2.270
-541
227
-1
De Vlierlanden (Ommen Oost)
3.640
3.640
536
-1.724
398
2.850
2.850
Boerenerven Ommen Oost
1.650
1.650
44
-574
118
1.238
1.238
Lemele, Bulemansteeg
962
547
12
-2
-2.811
-415
150
Verliesl.
Beerzerveld, Schuurmanstraat
-50
-123
Boek-
-185
2.496
972
-185
-50
145 101
-2.895
-399
-353
619
3
De Rotbrink
4.020
-1.152
2.868
1.873
Haven Oost
2.530
-1.592
938
155
Totaal:
14.710
-6.020
8.690
3.293
Ultimo
Nog te
grond-
-1.233
-3.657
4.660
666
4.660
2.685
-1.709
976
15.036
-5.007
10.029
Verwacht Verwacht
2020 te besteden
ontvangen verkopen
resultaat
resultaat
bijdragen
eindwaarde
ncw
Beerzerveld, Schuurmanstraat
175
230
239
230
Lemele II
87
230
-50
-50
Ommen, Alteveer
41
307
166
162
Westflank totaal
579
63
-3.012
-2.895
De Vlierlanden (Ommen Oost)
6.897
11.554
1.768
1.570
Boerenerven Ommen Oost
184
1.557
135
133
Lemele, Bulemansteeg
131
727
-375
-353
De Rotbrink
1.213
6.220
345
272
Haven Oost
3.853
4.613
-1.925
1.709
Totaal:
13.160
25.501
-2.709
778
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)
Drempelbedrag
370,43 Kwartaal 1
(2) (3a) = (1) > (2) (3b) = (2) > (1)
Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag
Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4
169
169
164
171
201
201
206
199
-
-
-
-
(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b)
(4c)
Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van Drempelbedrag €250.000
49.391 49.391
-
370,43
4
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a)
Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)
(5b) (2) - (5a) / (5b)
Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4
15.393
15.411
15.130
15.756
Dagen in het kwartaal
91
91
92
92
Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
169
169
164
171
Saldo
Voorzie-
Gecorr saldo Gecorr saldo
2020
ning
VLOTTENDE ACTIVA
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar: Soort vordering
2020
2019
Vorderingen op openbare lichamen
3.559
3.105
Uitzettingen in 's Rijks schatkist
14.725
13.955
Overige vorderingen
2.664
-422
2.242
2.405
Totaal
2.664
-422
20.526
19.465
Verloop vorderingen
2020
2019
Debiteuren openbare lichamen
3.559
3.182
Overige debiteuren
2.463
1.095
649
665
1
1
6.672
4.943
Voorziening dubieuze debiteuren
-72
-77
Voorziening vorderingen sociale zaken
-350
-401
Gecorrigeerd saldo 31 december
6.250
4.465
Banksaldi
2020
2019
BNG
150
480
8
3
Vorderingen Sociale Zaken Sociaal contracteren Overige tussenrekeningen Saldo 31 december
Liquide middelen:
Rabobank ING
9
Kruisposten kas, bank en giro
12
-10
Totaal
170
482
5
Overlopende activa: Overlopende activa
2020
2019
65
53
Nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen
2.834
1.754
Totaal
2.899
1.807
Nog te ontvangen bijdragen van overige overheden
Specificatie nog te ontvangen bijdragen van overige overheden
Saldo
Toevoe-
Ontvangen Saldo
1-1-2020 gingen Provincie Overijssel; Herinrichting Julianastraat-Schurinkstraat
200
Provincie Overijssel; Prestatieafspraken wonen 2010 - 2015
33
Provincie Overijssel; Actieplan centrum Ommen
20
Provincie Overijssel; doorontwikkeling energieloket Totaal
Specificatie nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen
Bedragen
53
31-12-2020
186
14 33
12
8
60
50
10
260
248
65
2020
Precariorechten Toeristenbelasting
208
Forensenbelasting
800
Afvalstoffenheffing
319
Bouw-en sloopvergunningen
56
Afval PMD 4e kw 2019
58
Rova afval januari 2021
102
Bijdrage omgevingsdienst 2021
368
Uitvoeringskosen TOZO
11
Voordeel beschermd wonen en extra vrijval
427
afwikkeling ESF gelden
18
LIV vergoeding
104
Exploitatiekosten Edith Laarakkers
29
Larcom inleenvergoeding 2020
21
Nog te ontvangen exploitatieovereenkomsten
15
Bijdrage KGO
-18
Eindafrekening Gemeente Hardenberg
343
Bijdrage participatiebudget
-4
Diversen
-23
Totaal
2.834
6
VASTE PASSIVA
Eigen vermogen: Reserves
2020
2019
Algemene reserve
15.493
13.890
Bestemmingsreserves
595
Resultaat
3.476
2.721
Totaal
18.969
17.206
Voorzieningen
2020
2019
Voorzieningen voor verplichtingen
2.081
2.286
Door derden beklemde middelen
1.924
Totaal
4.005
2.286
2020
2019
33.070
36.349
2020
2019
Stand per 1 januari
36.349
40.111
bij: nieuw aangetrokken leningen
22.793
af: reguliere aflossingen
-26.072
-3.762
Totaal
33.070
36.349
2020
2019
Voorzieningen:
Vaste schulden: Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
Onderhandse leningen van:
De rentelast voor 2020 bedraagt € 519.282 (2019 : € 773.621)
VLOTTENDE PASSIVA
Banksaldi BNG
331
Overige schulden
2020
2019
Crediteuren
3.606
3.242
Schulden rijk BBZ
177
Betalingen Ommen T-inkomen
264
239
Betalingen Ommen T-WMO
523
520
BTW
438
231
Loonheffing
166
154
Loonheffing SOZA
14
84
Inhoudingen SDV
-4
54
7
Overig
-68
1
Totaal
5.116
4.525
Overige schulden
2020
2019
Nog te betalen bedragen
5.573
1.421
Nog te besteden uitkeringen Rijk
276
42
Nog te besteden uitkeringen overige overheden
738
1.082
Overlopende passiva
Vooruitontvangen bedragen Totaal
26 6.587
2.571
Nog te betalen bedragen
2020
Werkzaamheden Berenschot
13
Rente
23
TUC Publieksdienst
632
Ruimte voor de Vecht
24
Kosten klimaatinstallatie 2019 en 2020
82
Levering, bemesting en aanplant bloembollen
24
Loonkostensubsidie
105
Beschut werken 4e kw
44
TOZO middelen 2020
2.802
Doelgroepenvervoer
71
Rolstoelen
20
Meerkosten zorgaanbieders
50
Jeugd
322
Hulp bij huishouden
92
WMO
29
ZIN
193
Indexering beschikkingen
14
Plafondlift
65
Tegemoetkoming rolstoelbus
35
Afrekening SPUK 2020
218
Afrekening SPUK 2019
240
Inkoop Hardenberg
45
Voorgezette controle jaarrekening
314
LIV Middelen
104
Sportakkoord 2020
10
Diversen
2
Totaal
5.573
8
Specificatie nog te besteden uitkeringen
Saldo
Toevoe-
Vrijval
Saldo
1-1-2020 gingen
31-12-2020
Uitkeringen van het Rijk verkeersveilighied
140
Onderwijsachterstandbeleid 2020
77
10
67
Regeling reductie energiegebruik
90
22
68
Onderwijsachterstandbeleid
42
Totaal uitkeringen van het Rijk
42
140
42 307
74
275
Uitkeringen van overige overheden Provincie Overijssel; Masterplan de Strangen
240
240
Provincie Overijssel; Stationsweg / fietssnelweg
26
26
Provincie Overijssel; Project Eerde
393
176
Provincie Overijssel; Prestatieafspr. Wonen 2010 - 2015, Zorg
96
Provincie Overijssel; Gemeentelijk energieloket 2.0
31
31
Provincie Overijssel; Gemeentelijk cultuurarrang. 2013-2016
11
11
Provincie Overijssel; Subsidie buitenspelen en Buiten zijn:
153
Binnenschoolse cult. educatie "cultuur a/d basis"
96
153
5
5
Diversen
-147
Provincie Overijssel; Vitale vakantieparken Totaal
217
126
147 126
1.082
342
740
2020
2019
Waarborgen en garanties Omschrijving categorie
Door WSW geborgde leningen Stichting Tinnen Figuren Museum Totaal
Oorspr.
% Borg
Bedrag
gingen
28.352
50%
18.518
18.741
14
100%
14
14
18.532
18.755
28.366
Door WSW geborgde leningen Op basis van de financiële positie van de desbetreffende instelling, zoals deze uit de meest recente jaarrekening, van die instelling blijkt, wordt het niet nodig geacht ter zake van deze garantie een voorziening te treffen.
Door WSW geborgde leningen De raad heeft in zijn vergadering van 30 november 1995 besloten om de achtervangpositie bij het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) in te nemen en om de bestaande garantieverplichtingen over te dragen aan WSW. De WSW is een landelijke organisatie, die is opgericht door de landelijke centrales voor woningcorporaties. Gelet op de ontwikkelingen in de woningbouw is besloten om ingaande 2011 onze achtervangpositie 50% te vermelden.
9
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Omschrijving categorie
Uitgaven
Duur
2020 Overeenkomst Gas en electriciteit
585 31-12-2021
Accountantsdiensten
49 31-08-2020
Huur meterdiensten diverse panden
15 stilzwijgend
Inhuur hoogwerkers
18 31-01-2022
Hardenberg DVO OG
2.775 31-12-2024
Hardenberg DVO MD Backoffice
1.117 31-12-2024
Hardenberg DVO ICT
1.852 31-12-2024
Hardenberg TUC FIVB/PSA
668 31-12-2020
Hardenberg TUC Publieksdienst
621 31-12-2021
Vechtdalcollege financiering school
392 30-6-2045
Boslust financiering school
159 15-2-2044
Onderhoudscontract sporthal Caroussel
20 31-12-2039
10