Kadernota 2026 eerste inventarisatie maart 2025

Geachte raadsleden, Bijgaand treft u een eerste financiële inventarisatie kadernota aan ten behoeve van het perspectiefgesprek. Deze is indicatief waarbij opgemerkt wordt dat er nog de nodige onzekerheden zijn. Zo is er voor de meicirculaire een raming opgenomen die onzeker is, en zijn de mogelijke structurele e ecten vanuit de jaarrekening nog niet verwerkt. Dit geldt ook voor autonome ontwikkelingen en beleidsintensiveringen. Het betreft hier daarom een eerst grove raming over het meerjarenbeleid op dit moment.

Kadernota 2026 Eerst inventarisatie maart 2026 Financieel perspec ef

2026

Totaal beschikbaar vanuit begro ng 2025

-768.000

2027 137.000

2028 596.000

2029 50.400

Incidenteel saldo Structureel saldo bij begro ng 2025

-1.311.000 543.000

-166.000 303.000

-69.000 665.000

-183.100 233.500

Structurele muta es Algemene uitkering dec. 2024 Structureel saldo startmoment voor kadernota 2026

-5.000 538.000

4.000 307.000

-1.000 664.000

0 233.500

Structurele muta es

2026

2027

2028

2029

1 2

-300.000 -500.000

-300.000 -500.000

-300.000 -500.000

-300.000 -500.000

-150.000 1.000.000

-150.000 750.000

-150.000 500.000

-150.000 500.000

p.m p.m p.m p.m

p.m p.m p.m p.m

p.m p.m p.m p.m

p.m p.m p.m p.m

p.m

p.m

p.m

p.m

p.m p.m

p.m p.m

p.m p.m

p.m p.m

45.000

-196.000

-451.000

-450.000

A: Autonome ontwikkelingen (structureel)

% indexatie CAO ambtenaren % indexatie (kosten en opbrengsten) 3 % indexatie verbonden partijen 4 Algemene uitkering (meicirculaire 2025) 5 Veiligheidsregio IJsselland 6 GGD IJsselland 7 ONS totaalpakket 8 WMO 2025 aanbesteding (dagbest/beg/opvang) 9 WMO 2025 aanbesteding huishoudelijke hulp 10 Jeugd (o.a. hervormingsagenda) 11 Doelgroepen/leerlingenvervoer (aanbesteding 2025) A: Subtotaal autonome ontwikkelingen

Toelich ng autonome ontwikkelingen *1: indexatie CAO ambtenaren: stelpost: Voor de loonstijging is de cao-ambtenaren het uitgangspunt. De huidige cao heeft een looptijd tot 31 maart 2025. Voorlopig is het percentage 'prijsontwikkeling bruto binnenlands product' voor 2025 2,3% gehanteerd (idem kadernota 2025). * 2 en * 3 : indexatie kosten/opbrengsten en ambtenaren stelpost: In de meicirculaire 2024 is aangegeven dat het percentage 'prijsontwikkeling bruto binnenlands product' voor de begroting 2025 2,3% is. In juni 2025 wordt dit percentage geactualiseerd bij de meicirculaire 2025. *4: algemene uitkering: Stelpost/ inschatting incidentele dekking vanuit het Rijk (meicirculaire) ca. 50% meicirculaire 2024, daarna afbouw naar 2029. *5 *6 *7: inventarisa e begro ng verbonden par jen 2026 volgt in 2e kwartaal 2025. *8 t/m *11: voor deze onderwerpen worden de aanbesteding in september 2025 afgerond. Daarnaast volgt er mogelijk nog een structureel effect vanuit de jaarrekening 2024. Inventarisa e in 2e kwartaal 2025.

B: Nieuw beleid (structureel) Dit betre een eerste inventarisa e vanuit de gemeentelijke organisa e. Dit betre o.a. diverse aanvragen voor ICT middelen (zaakgericht werken, inzet AI middelen, so ware Griffie, so ware omgevingsvisie), maar ook uitbreiding van het budget voor de rekenkamer (€ 9.000) en kosten omgevingsdienst (daar staan ook hogere leges tegenover).

Structurele muta es

2026

2027

2028

2029

B: Subtotaal nieuw beleid

-303.901

-320.438

-346.267

-346.267

C: Overige (structureel) Dit betre o.a. de ophoging van de vergoeding van bezwaarschri encommissie en so ware voor de Archiefwet en WOO.

Structurele muta es C: Overige

2026 -39.800

2027 -39.800

2028 -39.800

2029 -39.800

D: Dekkingsvoorstellen kadernota 2026 (structureel)

Structurele muta es

2026

2027

2028

2029

1

250.000

250.000

350.000

350.000

100.000

100.000

100.000

100.000

35.000

35.000

35.000

35.000

385.000

385.000

485.000

485.000

Omgevingsdienst: extra bouwleges 2 Afschrijving: temporisering investeringen 3 Hogere opbrengsten grafrechten en afkoopsommen D: Dekkingsvoorstellen

Recapitulatie Structureel Financieel perspectief Financieel perspec ef Structureel saldo startmoment voor kadernota 2026 A: Subtotaal autonome ontwikkelingen B: Subtotaal nieuw beleid C: Overige D: Dekkingsvoorstellen Structureel financieel perspec ef *)

2026

2027

2028

2029

538.000

307.000

664.000

233.500

45.000

-196.000

-451.000

-450.000

-303.901 -39.800 385.000 629.299

-320.438 -39.800 385.000 131.762

-346.267 -39.800 485.000 312.933

-346.267 -39.800 485.000 -117.567

2029

*) Toetsingskader voor toezichthouder provincie Overijssel

Incidentele muta es

2026

2027

2028

1

-350.000

-350.000

-350.000

0

-30.000

-30.000

-30.000

0

-215.200 -595.200

0 -380.000

0 -380.000

0 0

Uitvoering fietsverbindingsplan 2026-2028 2 Uitvoeringsplan cultuur en erfgoed 3 Overige aanvragen *) E: Incidentele mutaties

*3) Betre diverse incidentele aanvragen (o.a. trainingen i.v.m. cyberbeveiligingswet, verkiezingsbudget raad en nieuwe devices raadsleden)

Recapitulatie incidenteel saldo/financieel perspectief Financieel perspec ef

2026

2027

Incidenteel saldo startmoment voor kadernota 2026 E: Incidentele mutaties

-1.311.000

-166.000

2028 -69.000

2029 -183.100

-595.200

-380.000

-380.000

0

Incidenteel saldo na aanvragen kadernota 2026

-1.906.200

-546.000

-449.000

-183.100