Document · PDF

Bijlage 6 Ontwerpbegroting 2027 ODIJS

Gemeenteraad 4 juni 2026, gemeente OmmenBij agendapunt: Jaarstukken 2025, kaderbrief bij begroting 2027 en ontwerpbegroting 2027 Omgevingsdienst IJsselland4.725 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Ontwerpbegroting 2027

Inhoudsopgave Voorwoord

De 3 W's van Projecten

Wat willen we bereiken? 5

Programma's en thema's

Wat gaan we daarvoor doen? Wat gaat het kosten?

De 3 W's van Regulering

Doorkijk 2028-2030

Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen?

Financiële begroting

Wat gaat het kosten?

Wijziging financiering

Doorkijk 2028-2030

Omgevingsdienst IJsselland

Programma indeling 7

Lasten en baten totaal

Wat willen we bereiken?

Verdeling per deelnemer

Wat gaan we daarvoor doen?

Projecten en Facultatieve taken

Wat gaat het kosten?

Financiële mutaties toegelicht

Doorkijk 2028-2030

Loonindexatie, prijsindexatie

De 3 W's van Toezicht en Handhaving

Blauwe spoor, Rode spoor, Lasten en baten 9

De 3 W's van Advisering

17 18

programmanbegroting 19

Wat willen we bereiken?

Verdeling per deelnemer Programma’s en

Wat gaan we daarvoor doen?

Overhead

Wat gaat het kosten?

Overhead - van diffuus naar robuust

Doorkijk 2028-2030

Overhead op basis van reële kosteninschattingen

Meerjarenraming 2028-2030

Meerjarenbalans 2028-2030

Wat gaan we daarvoor doen?

Paragrafen

Wat gaat het kosten?

Paragraaf Risico’s en Weerstandsvermogen

Doorkijk 2028-2030

Paragraaf Bedrijfsvoering

De 3 W's van Impactanalyse

Wat willen we bereiken?

Wet- en regelgeving en landelijke standaarden De 3 W's van Facultatieve taken

Wat willen we bereiken?

Bijlage

Wat gaan we daarvoor doen?

Investeringsbegroting

Wat gaat het kosten? Doorkijk 2028-2030

Voorwoord Voor u ligt de programmabegroting 2027 van Omgevingsdienst

De inzet op nieuwe wettelijke opgaven, zoals de implementatie

IJsselland. Een begroting die verder gaat dan het toedelen van uren

van de Kaderrichtlijn Water. Het betreft bindende Europese

en middelen: zij laat zien hoe wij als regio gezamenlijk investeren in

regelgeving die resultaatverplichtingen kent voor Nederland en

een veilige, gezonde en duurzame fysieke leefomgeving. De opgaven

daarmee voor decentrale overheden. Voor gemeenten en

waarvoor wij staan worden complexer, urgenter en omvangrijker. Dat

provincie betekent dit dat toezicht en vergunningverlening

vereist een robuuste Omgevingsdienst die in staat is om wettelijke

rondom (indirecte) lozingen aantoonbaar op orde moeten zijn.

taken zorgvuldig uit te voeren én tijdig te anticiperen op

Deze wettelijke opgave kent geen beleidsruimte, maar vraagt om

maatschappelijke en technologische ontwikkelingen.

een tijdige en uitvoerbare invulling. De inzet die hiervoor in de ontwerpbegroting 2027 is opgenomen, is noodzakelijk om deze

In deze begroting staan onze zes programma’s: Regulering, Toezicht &

verplichtingen zorgvuldig na te kunnen komen, met een fasering

Handhaving, Advisering, Impactanalyse, Facultatieve taken en

die aansluit bij de uitvoeringspraktijk en de beschikbare

Projecten, die samen het fundament vormen van onze taakuitvoering.

capaciteit in de regio;

Deze programma’s zijn rechtstreeks verbonden met de regionale

In overeenstemming met het BBV is de risico-inventarisatie

beleidscyclus en de prioriteiten uit het uniforme VTH‑beleid. Daarmee

technisch verankerd in deze ontwerpbegroting, waarbij het

maken wij beleid concreet, uitvoerbaar en transparant.

Interbestuurlijk programma ter versterking van het VTH-stelsel een ratio van 1,0 voorschrijft als ondergrens voor een gezond

De ontwerpbegroting 2027 staat in het teken van het bestendigen van

weerstandsvermogen. Hoewel de huidige buffer nagenoeg

de eerder ingezette ontwikkelroute naar een robuuste ODIJS en het

toereikend is, achten wij een versterking van het eigen vermogen

invullen van wettelijke verplichtingen:

met € 51.000 noodzakelijk om aan deze landelijke robuustheidseis te voldoen. Hiermee borgen we de financiële wendbaarheid die

De inzet op het zogenoemde rode spoor betreft een eerder

nodig is om calamiteiten binnen de gestelde bandbreedtes op te

bestuurlijk onderschreven ontwikkelrichting, gericht op het

vangen, zonder de uitvoering aan te tasten.

voldoen aan landelijke robuustheidscriteria, op het gebied van strafrechtelijke handhaving, bodemtoezicht, opleiding en innovatie. In de afgelopen periode is bestuurlijk nadrukkelijk verkend of voor dit rode spoor structurele financiële ondersteuning vanuit het Rijk mogelijk zou zijn. Deze bijdrage is niet beschikbaar gekomen. Gelet hierop is het bestuurlijk consistent om de voor het rode spoor noodzakelijke bijdrage in de ontwerpbegroting op te nemen;

De komende jaren staan in het teken van versterking. Om te voldoen aan de landelijke robuustheidscriteria is een uitbreiding van capaciteit, onder meer op vergunningverlening, toezicht, handhaving, bodem en energie vereist. Nieuwe collega’s worden zorgvuldig ingewerkt en begeleid, zodat zij duurzaam kunnen bijdragen aan onze kwaliteit. Tegelijkertijd bereiden wij ons voor op markante wettelijke en/of maatschappelijke ontwikkelingen, zoals de Kaderrichtlijn Water en het Circulair Materialen Plan. Deze opgaven hebben directe gevolgen voor onze inzet en vragen om extra projecturen en specialistische kennis. Ook zetten wij een belangrijke stap in de verdere professionalisering van onze bedrijfsvoering. Door de financiering van overhead te scheiden van de primaire taken ontstaat meer inzicht, voorspelbaarheid en vergelijkbaarheid. Dit draagt bij aan een transparante en toekomstbestendige organisatie. Daarnaast investeren wij in digitale volwassenheid, datakwaliteit en informatieveiligheid, zodat wij als kennisexpertisecentrum kunnen blijven functioneren in een snel veranderende omgeving. Met deze programmabegroting leggen wij een stevig fundament voor

Maarten Offinga

Jan Dirk Nijkamp

voorzitter bestuur

secretaris-directeur

Omgevingsdienst IJsselland

2027, met ruimte voor groei, innovatie en samenwerking. Wij blijven ons inzetten voor een sterke regionale uitvoering, waarin wij samen met onze deelnemers en partners werken aan een veilige, gezonde en duurzame fysieke leefomgeving.

Leeswijzer Deze begroting bestaat uit twee hoofddelen: onze programma’s en een financiële begroting. Het eerste deel betreft de programma’s. In dat deel staat de inhoud van ons werk centraal. Hierin laten we zien wat we voor onze eigenaren willen bereiken, wat we daarvoor doen en wat het gaat kosten; Het tweede deel betreft de financiële begroting. In dat deel staan de ontwikkelingen op financieel gebied centraal en zijn de verplichte financiële onderdelen van deze begroting uitgewerkt. 4

Programma's In het regionaal uniform beleid voor de uitvoering van

Aan onze programma’s koppelen wij onder meer de milieuthema’s

vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH), geven de

uit het voornoemde VTH-beleid:

colleges van de deelnemers hun ambities en prioriteiten mee voor de milieutaken van de Omgevingsdienst IJsselland.

Zeer zorgwekkende stoffen;

Omgevingsdienst IJsselland heeft de taakuitvoering vervolgens

Ondermijning;

gerangschikt in diverse programma’s en hun ‘drie w’s’: wat willen we

Circulaire economie;

bereiken, wat gaan we hiervoor doen en wat kost het. De eerste ‘w’

Bodem en water;

heeft daarbij één grote gemene deler: ons doel is altijd om een

Energie en duurzaamheid;

veilige, gezonde en duurzame fysieke leefomgeving te hebben en te

Klimaat.

houden. Het verbinden van de regionale beleidscyclus met onze programmabegroting, helpt om beleid concreet en uitvoerbaar te

Programma’s en thema’s Wij onderscheiden zes programma’s:

maken. In de programma’s wordt de urenbegroting vermeld. Deze

1. Regulering, zoals vergunningverlening;

het UVP. In het UVP worden de programma’s uit de begroting

2. Toezicht en handhaving, verdeeld in Veilig en gezond en Energie en duurzaamheid;

begroting biedt de basis voor het regionale uitvoeringsprogramma, verbonden aan de beleidsdoelen en de inzet concreter uitgewerkt. Daarnaast kan in de individuele jaaropdrachten met deelnemers extra inzet worden vastgelegd.

3. Advisering; 4. Impact analyse;

Ook bepalen we jaarlijks de gevolgen op onze taakuitvoering op

5. Facultatieve taken; 6. Projecten.

basis van markante wettelijke en/of maatschappelijke

Voor de ambities die passend zijn bij de robuustheidseis, worden

beschreven. Voorbeelden van dergelijke ontwikkelingen zijn

ontwikkelingen. Deze beleidskaders zijn in de kaderbrief 2027

extra medewerkers in dienst genomen. Deze nieuwe collega’s geven wij bijzondere aandacht in het kader van inwerktijd, begeleiding, intensieve training en opleiding. In de uitvoering worden zij in het

Kaderrichtlijn Water en het Circulair Materialen Plan. Met onderzoek wordt duidelijk wat de structurele gevolgen zijn voor het UVP, uitgedrukt in project-uren.

begin voornamelijk ingezet op relatief eenvoudige werkzaamheden.

Regulering De drie W's van Regulering Wat willen we bereiken? De essentie bij vergunningverlening, draait om de afweging of en onder welke voorwaarden milieubelastende activiteiten (MBA’s) mogen plaatsvinden.

Wat gaan we hiervoor doen?

Tabel 1. Uren programma Regulering

We handelen volgens de vergunningenstrategie uit het voornoemde regionale VTH-beleid en binnen de wettelijke termijnen, zoals gesteld binnen het Omgevingsrecht en de Algemene wet bestuursrecht. We behandelen en/of beoordelen informatieplicht, meldingen, maatwerkverzoeken en vergunningaanvragen. Er wordt informatie verstrekt waarmee burgers en ondernemers plannen

Doorkijk 2028-2030 De ontwikkelingen binnen de Richtlijn industriële emissies en Kaderrichtlijn Water zorgen mogelijk voor extra inzet in de periode 2028-2030.

verder kunnen uitwerken binnen de geldende kaders. Een goede dienstverlening en duidelijke communicatie staan hierbij centraal. De Kaderrichtlijn Water (KRW) legt stevige verplichtingen op aan Nederland om uiterlijk 22 december 2027 te voldoen aan strenge normen voor waterkwaliteit. Omgevingsdiensten moeten controleren of bedrijven die op het riool lozen een juiste lozingsvergunning hebben, of voldoen aan algemene regels in het Besluit activiteiten leefomgeving (Bal).

Wat gaat het kosten? Voor de uitvoering van onze basistaken hebben wij uren begroot. In 2027 vervolgen we daarnaast organisatiebreed met het actualiseren van vergunningen. Dit heeft het Algemeen Bestuur op 10 oktober 2024 vastgesteld binnen het ontwikkeltraject voor een robuuste omgevingsdienst. Voor de controle van vergunningen op het voldoen aan de KRW is een extra inzet van 990 uur vereist. U vindt alle uren in Tabel 1.

Toezicht & handhaving De drie W's van Toezicht en Handhaving De KRW brengt ook verplichtingen met zich mee voor het regionale

Wat willen we bereiken? Toezicht en Handhaving kent twee onderdelen: Veilig en gezond en Energie en duurzaamheid. De essentie bij beide programmaonderdelen, is het bevorderen en indien nodig

toezicht: we gaan actiever controleren op indirecte lozingen van probleemstoffen en handhaven proactief, risicogestuurd en emissiegericht.

afdwingen van naleefgedrag.

Wat gaan we hiervoor doen? We handelen volgens de toezicht-, sanctie- en gedoogstrategieën uit het regionale VTH-beleid en daarmee de Landelijke Handhavingsstrategie Omgevingsrecht (LHSO). We houden toezicht bij bedrijven en toetsen hen op naleving van de milieuregelgeving. We zetten daarbij verschillende vormen van toezicht in, zoals planmatig/periodiek, thematisch, gebiedsgericht, ketentoezicht en ondermijning. Ook houden wij toezicht bij oplevering van een vergunning en naar aanleiding van klachten. Indien de geconstateerde overtredingen niet worden opgelost, gaan we handhaven. Het bestuurlijke handhavingstraject kan ertoe leiden dat zaken aan het Openbaar Ministerie (OM) worden overgedragen voor een flankerend strafrechtelijk traject. Wij zijn in staat om voldoende te investeren in samenwerking met andere instanties en hebben een externe oriëntatie. Het Ketentoezicht is hier een voorbeeld van. Daarnaast beoordelen we inkomende onderzoeken voor de Onderzoeksplicht energiebesparing. 7

Wat gaat het kosten?

Doorkijk 2028-2030

Naast onze basistaken en facultatieve taken, is voor Toezicht en

We verhogen de capaciteit voor strafrechtelijke handhaving en

Handhaving – Veilig en gezond in 2027 extra inzet gereserveerd

boa’s verder in 2028 volgens de besluitvorming omtrent de

vanuit het ontwikkeltraject naar een robuuste omgevingsdienst, het

ontwikkelroute naar een robuuste omgevingsdienst.

rode spoor, om te voldoen aan het landelijk minimumniveau op strafrechtelijke handhaving en boa-inzet. Dit betekent ook hier een uitbreiding van formatie op strafrecht- en boa-capaciteit. Voor Toezicht en Handhaving – Energie en duurzaamheid is de uitvoering van toezicht op het Besluit werkgebonden personenmobiliteit met ingang van 2027 opgenomen in de begrote uren. Dit betreft een nog niet eerder opgenomen wettelijke basistaak. Voor actiever toezicht op indirecte lozingen als gevolg van de KRW is een extra inzet van 1.485 uur vereist. Onderstaande tabellen bieden een overzicht van de begrote uren.

Tabel 2a. Uren programma Toezicht en Handhaving – Veilig en Gezond

Tabel 2b. Uren programma Toezicht en Handhaving – Energie en Duurzaamheid

Advisering De drie W's van Advisering Wat willen we bereiken?

Doorkijk 2028-2030

De essentie van dit programma is het beoordelen van rapportages

We verhogen de capaciteit voor bodemtoezicht verder in 2028

en adviseren over milieuvraagstukken.

volgens de besluitvorming omtrent de ontwikkelroute naar een robuuste omgevingsdienst. Daarnaast constateren we een toename in bodemenergiesystemen en daarmee een toename in de

Wat gaan we hiervoor doen? Wij verstrekken adequaat advies over onder andere

beoordeling van deze systemen en het toezicht daarop.

omgevingsplannen, milieuzonering, bodem, geluid, geur, lucht, externe veiligheid en juridische expertise. Voor met name de advisering op omgevingsplannen speelt Omgevingsdienst IJsselland een cruciale rol. Zo brengen wij onze milieuexpertise in en werken we nauw samen met gemeenten, provincie en andere partners om een integrale benadering van de leefomgeving te waarborgen.

Wat gaat het kosten? In het kader van de landelijke robuustheidscriteria is vastgesteld dat de formatie voor bodemtoezicht onvoldoende is (dit hoort bij het rode spoor). Deze noodzakelijke uitbreiding is opgenomen in de begroting. In tabel 3 vindt u een raming van onze uren.

Tabel 3. Uren programma Advisering 9

Impactanalyse De drie W's van Advisering Wat willen we bereiken? Ons werkveld is dynamisch, ook in 2027 worden nieuwe wettelijke verplichtingen en ontwikkelingen voorzien. Met het onderdeel ‘Impactanalyse’ worden de effecten van ontwikkelingen en nieuwe wettelijke verplichtingen op de inzet en uitvoering van het werk van Omgevingsdienst IJsselland inzichtelijk gemaakt.

Wat gaan we hiervoor doen? We brengen de gevolgen van ontwikkelingen en wetgeving waaraan moet worden voldaan in kaart. Deze gevolgen verwerken we in (adviezen aan deelnemers op) de inzet op nieuwe of bestaande taken van Omgevingsdienst IJsselland.

Wat gaat het kosten? We reserveren hiervoor 1% van de totaal inzetbare uren.

Tabel 4. Uren programma Impactanalyse

Facultatieve taken De drie W's van Facultatieve taken Wat willen we bereiken? Naast de verplichte basistaken milieu kunnen er ook facultatieve

Bij de uitvoering van de bouwtaken zien we een stijgende trend over

taken worden uitgevoerd. Doelen voor facultatieve taken:

de afgelopen jaren. Deze is voor een deel verwerkt in de begroting.

Bijdragen aan de verbetering van de leefomgeving door extra initiatieven; Ondersteunen van ambities, zoals duurzaamheidsprojecten; Versterken van samenwerking met deelnemers, partners en maatschappelijke organisaties; Creëren van bewustwording en betrokkenheid bij burgers en ondernemers over milieuthema’s; Ontzorgen van deelnemers voor taakuitvoering. Tabel 5. Lasten programma facultatieve taken

Wat gaan we hiervoor doen? Wij voeren de volgende taken/activiteiten uit voor betrokken deelnemers: Bouwtaken voor gemeente(n); Toezicht en handhaving energielabels; Faciliteren van de Regionale Omgevingstafel IJsselland; Behandelen bezwaar en beroep; Beleidsadvies bodem; IJVI Beheer en IJVI Ontwikkeling (IJVI is ons IJssellandse VTH-systeem).

Voor de facultatieve taak Bezwaar & Beroep willen we geleidelijk voor meer deelnemers deze taak uitvoeren, onze inzet is te groeien naar negen deelnemers in 2029. Vanuit de facultatieve taak van het

Wat gaat het kosten? Voor elke facultatieve taak is (of wordt) een dienstverleningsovereenkomst (DVO) afgesloten. De insteek is dat de facultatieve taken aanvullend moeten zijn op de basistaken milieu, dat deze basistaken niet mogen verdringen en het kostendekkend is.

Doorkijk 2028-2030

leveren van de voorzitter en secretaris aan de Regionale omgevingstafel willen we de komende jaren deze rol invullen vanuit onze organisatie. Nu werken we met externen. De doorontwikkeling van de Wet kwaliteitsborging bouw vormt een aandachtspunt voor de uitvoering van onze bouwtaken. 11

Projecten De drie W's van Projecten Wat willen we bereiken?

Doorkijk 2028-2030

De doelen voor projecten zijn geënt op ons basistakenpakket milieu:

Mogelijk stelt de Rijksoverheid een nieuwe specifieke uitkering beschikbaar op het gebied van de energiebesparingsplicht.

Bijdragen aan de verbetering van de leefomgeving door extra initiatieven; Versterken/versnellen kennisopbouw van onze vakmensen; Ondersteunen van ambities, zoals duurzaamheidsprojecten; Versterken van samenwerking met deelnemers, partners en maatschappelijke organisaties; Creëren van bewustwording en betrokkenheid bij burgers en ondernemers over milieuthema’s.

Wat gaan we hiervoor doen? Met een specifiek meetprogramma kunnen we objectieve metingen uitvoeren, zowel preventief vanuit geurnormen als reactief bij klachten.

Wat gaat het kosten? Het UVP 2027 onderscheidt projecten op basis van project-uren, zoals eerder is benoemd bij de uitleg over programma's en thema’s.

Tabel 6. Lasten programma projecten 12

Financiële begroting Wijziging financiering Omgevingsdienst IJsselland

Programma indeling Vanaf begrotingsjaar 2027 hebben we Impact analyse toegevoegd als

Overhead: knippen leidt tot inzicht In 2027 zetten we de ingezette financieringssystematiek met betrekking tot de overheadsbijdrage uit 2026 door. De overhead wordt middels een vaste verdeelsleutel verrekend met de deelnemers. Dat betekent dat de overhead nu niet meer afhankelijk is van de gemaakte uren, maar wordt berekend aan de hand van de verdeelsleutel. Verderop in dit document leggen wij uit wat wordt verstaan onder overhead.

programma. 1% van onze beschikbare uren begroten we om trends en ontwikkelingen aan te zien komen en hier verder op te anticiperen. Omdat deze doelstelling programma onafhankelijk is, is er voor gekozen om dit onder te brengen in programma Impact Analyse – los van de bestaande programma’s. Daarnaast zetten we de programma indeling zoals deze vanaf begrotingsjaar 2026 is ingevoerd door voor de overige primaire taken. Voor projecten of facultatieve taken worden afspraken gemaakt met een dienstverleningsovereenkomst of aparte projectafspraken.

Opdrachtgevers en Omgevingsdienst IJsselland hebben een hybride vorm van financiering afgestemd. Er is een knip gemaakt, waarbij enerzijds de bijdrage voor de overhead een vast bedrag is, gebaseerd op de verdeelsleutel. Dit beschouwen wij als inputfinanciering. Anderzijds spreken we van output-financiering. Dat betreft de directe kosten van de primaire taken, die verrekend worden op basis van een uurtarief. De verdeelsleutel voor de overhead is berekend op basis van een gewogen gemiddelde van de structurele ingebrachte uren voor de primaire taken, het blauwe en het

Tabel 7. Programma totaaloverzicht

rode spoor. Deze berekening leidt tot een vaste bijdrage. Dit voorkomt achteraf onduidelijke herberekeningen op basis van gemaakte uren.

Het uurtarief voor structurele taken in 2027 bedraagt €74. Het totaal kostprijs dekkende tarief voor 2026 bedraagt €120. Ten opzichte van het uurtarief van 2026 is dit tarief gestegen met €5 conform de indexering zoals verder in deze begroting toegelicht en aanvullende opgaven in het kader van het rode spoor.

Tabel 9. Opbouw uurtarief

Tabel 8. Opbouw productiviteitsnorm

Lasten en baten totaal

Tabel 10. Lasten en baten

Verdeling per deelnemer Projecten en Facultatieve taken

Tabel 11a. Lasten programma facultatieve taken

Tabel 11b. Lasten programma projecten

Tabel 12. Bijdrage per deelnemer facultatieve taken en projecten

Financiële mutaties toegelicht Loonindexatie

Prijsindexatie

Op basis van de gegevens van 2025 tot en met 2027 hebben we

Op basis van de opgenomen indexaties in de jaren 2025 t/m 2027

vastgesteld dat de loonaanpassingen niet correct zijn verwerkt. Voor

zien wij dat de prijsindexatie niet juist zijn gecorrigeerd. De werkelijke

de jaren 2025 en 2026 hadden de oorspronkelijke loonaanpassingen

prijsverhoging door inflatie is niet in de begroting van het volgend

aangepast moeten worden aan de daadwerkelijke cao-

boekjaar opgenomen. Voor de prijsindexatie hanteren wij de IMOC

verhogingen. In plaats daarvan zijn deze loonaanpassingen van

(Prijs overheidsconsumptie, netto materieel), vastgesteld op 2,2%

zowel de cao als de indexatie volledig opgenomen in de begroting

voor 2027. Daarnaast wordt een correctie toegepast voor 2025 en

van het volgende jaar. Dat betekent voor zowel 2025 als 2026 een

2026 op basis van CEP 2025, wat resulteert in een totale bijstelling

correctie van -0,55% resp. -1,55%. Voor 2027 is de werkelijke cao-

van +4,1% in de begroting 2027.

loonsverhoging nog niet bekend vanaf het tweede kwartaal. Daarom is gerekend met 3 maanden werkelijk loonsverhoging en 9 maanden indexatie conform de september circulaire (van 5.1%).

Tabel 14. Prijscorrectie en -indexatie

Tabel 13a. Looncorrectie

Tabel 13b. Loonindexatie

Blauwe spoor

Rode Spoor

In 2027 worden de taken uitgevoerd voor actualisatie van

In 2027 zijn naast middelen voor het blauwe spoor middelen

vergunningen en het herstellen van de balans in de toezichts

beschikbaar gesteld voor het rode spoor. Hiermee worden

capaciteit. Dit is een structurele mutatie van € 2,2 miljoen op prijspijl

activiteiten gerealiseerd om Strafrechtelijk handhaving / Boa en

2025. Deze uitbreiding in taken is gebaseerd op 19.766 uren primaire

Bodemtoezicht op het landelijke robuustheidsniveau te brengen.

taken 2027. Naast de kosten voor loon zijn er ook extra kosten voor

Daarnaast wordt in 2027 2,5% procent van het de loonsom

materiële overhead.

gebudgetteerd als opleidingsbudget en wordt er gewerkt om de helft van 1% van de totale begroting in te stellen als innovatiebudget.

Verdeling per deelnemer Programma’s en Overhead

Tabel 15a. Bijdrage per deelnemer totaal begroting

Overhead - van diffuus naar robuust De diverse ontwikkelingen en de eis om robuust te zijn, vragen veel

Het doel van de aparte weergave is om de overhead inzichtelijker te

van onze medewerkers. In dezelfde mate doet het een beroep op

maken en organisaties onderling beter te kunnen vergelijken op hun

onze interne dienstverlening dat wordt uitgevoerd door de

uitgaven hieraan. In de programma’s wordt alleen dat deel van de

vakgroepen van het team Bedrijfsvoering. Dit team faciliteert de

lasten opgenomen dat betrekking heeft op het primaire proces. De

organisatie om de taken te kunnen uitvoeren, vanuit een

definitie van overhead volgens het BBV luidt ‘alle kosten die

gelijkwaardig partnerschap. Dat betekent dat zij zowel ondersteunen

samenhangen met de sturing en ondersteuning van de

als leidend principe zijn vanuit wet- en regelgeving. Dit team

medewerkers in het primaire proces’. Het betreft zowel personele als

versterkt het fundament van binnenuit. Omdat Bedrijfsvoering niet

materiële kosten. In de begroting 2027 zijn de leidinggevenden aan

als primair proces wordt gezien, worden hun kosten betaald vanuit

de overhead toegerekend. In de BBV-notitie “Overhead” is mede

de overhead. Dat geldt ook voor de personeelskosten van de

aangegeven dat vanaf begrotingsjaar 2026 gemeenschappelijke

directeur-secretaris, de lijnmanagers, stafleden, coördinatoren en

regelingen het deel van de tijd dat leidinggevenden inhoudelijke

voor een deel van het team Opgaven & Ontwikkeling (O&O).

taken vervullen toegerekend moeten worden aan het primaire proces.

Overhead wordt, conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), apart weergegeven van de

Naast de eerder vermelde personeelskosten, zoals opleidings- en

programma’s. De inhoudelijke programma’s Regulering, Toezicht en

salariskosten, rekenen we materiële kosten tot de overhead. Dit

Handhaving en Advisering bevatten geen kosten en opbrengsten

betreft onder andere: Huisvesting; Communicatiekosten; Juridische

van overhead meer.

en organisatieadvies kosten. Kosten voor Informatiemanagement (IM), waar ICT Support en Beheer deel van uitmaken.

Overhead op basis van reële kosteninschattingen Overheadkosten hebben voor een groot deel een vast karakter en ademen niet automatisch mee met omzetschommelingen. Een stijging van het aantal taken en omzet leidt niet voor alle overheadkosten tot een stijging van kosten. Wel zijn er variabele onderdelen hierin zoals een deel van de ICT-kosten, huisvesting en overige personeelslasten. Andere onderdelen van de overhead stijgen niet. Kostenbesparingen en zo efficiënt mogelijk werken,

In tabel 15b vindt je een overzicht van de verschillende kosten voor

hebben continu onze aandacht. Tegelijk moeten we middelen

overhead.

inzetten voor toenemende maatschappelijke opgaven. Er wordt steeds meer gevraagd om sturing op ‘resultaten’ en outcome. Het gaat dan om de effecten van ons handelen op de leefomgeving.

Tabel 15b. Overhead kosten 21

Meerjarenraming 2028-2030

Tabel 16. Meerjarenraming

Meerjarenbalans 2028-2030

Tabel 17. Meerjarenbalans

Paragrafen Paragraaf Risico’s en Weerstandsvermogen Deze paragraaf geeft inzicht in het risicoprofiel, de risico’s en het beschikbare weerstandsvermogen. Hiernaast staat een overzicht van de risco-inventarisatie. De risico-inventarisatie zoals deze nu is opgesteld, resulteert in een benodigd weerstandsvermogen van €367.000. In de begroting 2027 is een incidentele post opgenomen om het weerstandvermogen op te hogen.

Tabel 18. Risico-inventarisatie

Paragraaf Bedrijfsvoering

Wet- en regelgeving en landelijke standaarden

Voor de weg naar robuustheid, is de komende jaren veel inzet nodig.

Bedrijfsvoering werkt samen met het team Opgaven & Ontwikkeling

Een robuuste formatie vraagt extra inzet voor ons imago als een

om de organisatie in lijn te brengen met wet- en regelgeving. Denk

aantrekkelijke werkgever en voldoende kwalitatieve en kwantitatieve

aan de Archiefwet, de Algemene verordening gegevensbescherming

menskracht om alle taken goed uit te voeren. Wij maken er ons hard

(AVG) en de Wet digitale overheid, de Wet modernisering

voor om te borgen dat onze medewerkers groeien, dat wij hen

elektronisch bestuurlijk verkeer en de Wet open overheid. Op het

boeien en aan ons blijven binden. Als organisatie beogen wij een

gebied van informatieveiligheid (security) zorgt Bedrijfsvoering

waar kennisexpertisecentrum te worden. Bedrijfsvoering richt zich

ervoor dat we op termijn aan de verplichtingen kunnen voldoen die

daarbij ook op het werken aan digitale vaardigheid en digitale

gesteld zijn vanuit de Baseline Informatieveiligheid Overheid (BIO).

volwassenheid. Met deze inhaalslag groeit onder meer het begrip

Momenteel wordt de Europese Network and Information Security

van gezamenlijke zorg voor datakwaliteit; iedereen die immers met

directive, ofwel de NIS2-richtlijn, vertaald naar Nederlandse

data omgaat, of dat genereert, is verantwoordelijk voor de kwaliteit

wetgeving (de Cyberbeveiligingswet). Hieruit vloeit de BIO 2.0 voort.

daarvan. Daarmee is Bedrijfsvoering meer in staat om samen met

Tot slot helpt Bedrijfsvoering de organisatie om te kunnen inzetten

de collega’s uit het primaire proces de relatie te leggen tussen

op de belangrijkste ontwikkelingen in standaardisatie, met name het

taken, mensen en middelen. Ook kan Bedrijfsvoering gericht aan de

Informatiemodel VTH Fysieke Leefomgeving, uniforme registratie van

slag met de robuustheidsopgaven voor Business Intelligence, waar

Milieu Belastende Activiteiten (MBA’s) en de aansluiting op de

helpend in samenwerking met de noordoostelijke

Kennisinfrastructuur VTH (KIS VTH). De KIS VTH vloeit als vierde pijler

omgevingsdiensten. Dat helpt ook om stappen te maken met

voort uit het Interbestuurlijk Programma Versterking VTH (IBP VTH).

toegankelijkere en beter bruikbare VTHA-informatie en andere

Hoe snel wij hiermee resultaten kunnen boeken, hangt mede af van

sturingsinformatie. Bedrijfsvoering houdt een directe lijn met het

de ontwikkelingen vanuit Omgevingsdienst NL.

team Opgaven & Ontwikkeling (O&O). Met O&O als aanjager werkt Omgevingsdienst IJsselland aan: eerder en beter in beeld brengen van ontwikkelingen om daar actiever op in te spelen; professionalisering van opgaven en het projectenportfolio; versterken van de accountlijn met onze deelnemers; starten van een innovatiebeweging; verkennen van slimme allianties.

Bijlage Investeringsbegroting Investeringen hebben een meerjarig nut. De kosten hiervan komen

Afgeschreven wordt op basis van de economische levensduur van

gedurende meerdere jaren ten laste van de exploitatie. Dit zijn de

de investering en er wordt lineair afgeschreven. In onderstaand

afschrijvingslasten.

overzicht worden de geraamde investeringen weergegeven.

Tabel 19. Investeringsbegroting

Voor IJVI Beheer en IJVI Ontwikkeling worden geen investeringen verwacht in de periode tot 2030.

Colofon Samenstelling: Omgevingsdienst IJsselland

Omgevingsdienst IJsselland Lübeckplein 2 8017 JZ Zwolle Postbus 40252 8004 DG Zwolle 088 5251050 info@odijsselland.nl www.odijsselland.nl

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16911504/1