1 - UIT-23-13245 Raadsinfobrief analyse Septembercirculaire 2023 Gemeentefonds

RAADSINFOBRIEF Aan de leden van de raad en de forumleden

Ganzenmarkt 1 Postbus 354 7570 AJ Oldenzaal Telefoon (0541) 58 81 11 14+ netnummer 14 0541 E-mail info@oldenzaal.nl Internet www.oldenzaal.nl Bezoekadres Postadres

9 oktober 2023 Onderwerp Analyse Septembercirculaire 2023 Gemeentefonds

Datum college

Uw brief van Uw kenmerk Ons kenmerk

UIT-23-13245

Zaaknummer Behandeld door Telefoonnummer

Andre Hagreis (0541) 58 82 74

Bijlage(n)

Geachte leden van de raad en forumleden,

Deze analyse van de Septembercirculaire 2023 geeft de verschillen weer met de uitkomsten van de meicirculaire 2022 en de gevolgen worden meegenomen in de concept Programmabegroting 2024 en de Najaarsnota 2023. Verhoogde loon- en prijscompensatie en 1 miljard extra vanaf 2027 Doordat het Kabinet Rutte 4 demissionair is, bevat deze circulaire nauwelijks beleidsinhoudelijke mutaties. De belangrijkste wijziging is financieel technisch van aard en betreft de aanpassing van het nominale accres (compensatie voor loon en prijsstijgingen) met ruim 1%. Daarnaast is de eerder verstrekte miljard voor 2026 vanaf 2027 structureel gemaakt (volumeaccres). Zie ook toelichting punt 1.

Datum 9 oktober 2023 Ons kenmerk UIT-23-13245 Paginanr. 2

Toelichting verschillen met meicirculaire 2023 Onderstaande tabel geeft e.e.a. cijfermatig weer.

Bedragen * 1000

Berekening Meicirculaire 2023 1. Accressen/Loon en prijsbijstellingen/BCF Volume accres historisch Bbp Nominale ontwikkeling in de septembercirculaire 2023 Voorschot BCF-plafond 2023 Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor (o.a. afronding) Subtotaal: 2. Hoeveelheidsverschillen/uitkeringsbasis Hoeveelheidsverschillen Ontwikkeling uitkeringsbasis in septembercirculaire 2023 Subtotaal: 3. Taakmutaties/beschikbare begrotingsruimte Europese richtlijn energieprestatie gebouwen (EPBD III) Wet visueel beperkten Bijzondere bijstand en vroegsignalering Hulpmiddelen thuis laten staan Rijksvaccinatieprogramma Loon- en prijsbijstelling Jeugdzorg Veilig wonen Subtotaal: 4. Participatie Participatie (IU) Subtotaal: Totaal verschil (bruto) Berekening septembercirculaire 2023 5. Correcties bruto verschil Vasthouden op beschikbare begrotingsruimte Correcties Jeugdgelden Reeds meegenomen accres 2027 Totaal Totaal verschil (netto)

2023

2024

2025

2026

2027

68.183

72.371

72.948

66.776

65.929

1.077 764

749

636

703

-5 633

-26 738

-26 723

30 666

15 1.795

-83

-89

-91

-85

-85

-264 -347

-158 -247

-156 -247

-151 -237

-202 -287

3

3 -1 0 1 7 52 7 69

3 -1 0 1 7

3 -1 0 1 7

7 10

3 -1 72 1 7 90 7 179

7 17

10

96 96 392 68.574

88 88 758 73.128

83 83 628 73.577

73 73 519 67.295

68 68 1.586 67.515

0 0

72 0

0 10

0 57

0

72

10

57

0 -62 847 785

392

686

618

462

801

638

0

1. Accressen/Loon en prijsstellingen/BCF Sinds de meicirculaire 2022 bestaat het accres uit een volumedeel en een nominaal deel. Het volumedeel (compensatie voor ontwikkeling bevolking, huishoudens, adressen etc.) is vastgezet tot en met 2025. Vooruitlopend op een nieuwe financieringssystematiek heeft het kabinet in de Septembercirculaire 2022 eenmalig € 1 miljard extra beschikbaar gesteld in (ravijnjaar) 2026. Het volumedeel staat hierdoor vast tot en met 2026.

Datum 9 oktober 2023 Ons kenmerk UIT-23-13245 Paginanr. 3

Bij de Voorjaarsnota 2023 van het Rijk is dit bedrag vanaf 2027 structureel gemaakt en is besloten om de volumeontwikkeling vanaf 2027 te indexeren op basis van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product. Dit houdt in dat de indexatie voor het volumedeel vanaf 2027 wordt gebaseerd op een 8-jaars (t-9 t/m t-2) historisch gemiddelde van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product (bbp). Dit levert Oldenzaal in 2027 een voordeel op van € 1.077.000. In de programmabegroting hebben wij hier al deels op geanticipeerd. Zie onderaan de tabel een bedrag van € 847.000 “Reeds meegenomen accres 2027”. Het nominale accres is in de Septembercirculaire 2023 opwaarts aangepast, dit betekent voor Oldenzaal een voordeel van resp. € 764.000, € 749.000, € 636.000 en € 703.000 voor de jaren 2024 t.m. 2027. Ter indicatie, een aanpassing van nominaal accres met 1% levert Oldenzaal zo’n € 600.000 op. Jaarlijks wordt bij de Septembercirculaire 2022 een inschatting gemaakt van de declaraties door gemeenten bij het BTW Compensatie Fonds. Door een verwachte onderschrijding ten opzichte van het landelijke plafond ad € 3,677 miljard wordt landelijk een voorschot verstrekt van € 359 miljoen. Voor Oldenzaal een bedrag van € 638.000. In de meicirculaire 2024 vindt de afrekening plaats. 2.

Uitkeringsbasis/hoeveelheidsverschillen Bij het begrip “ontwikkeling uitkeringsbasis” praten we over de mutaties van de landelijke aantallen inwoners, woonruimten, leerlingen, uitkeringsgerechtigden, WOZ-waarden enzovoort. Als de landelijke trend afwijkt kan dit voor een individuele gemeente voor of nadelen opleveren. 3. Taakmutatie/beschikbare begrotingsruimte Alleen taakmutaties kleiner of groter dan 10.000 worden hier toegelicht. Hierdoor resteert slecht één taakmutaties “Bijzondere bijstand en vroegsignalering”. Oldenzaal ontvangt in 2024 € 72.000 om een stapeling van sociale en maatschappelijke problemen als gevolg van de hoge inflatie te voorkomen. De loon- en prijsbijstelling Jeugdzorg wordt niet afzonderlijk vastgehouden omdat het Sociaal Domein binnen de gemeentelijke begroting niet langer afzonderlijk wordt gepresenteerd 4. Participatie Naast de reguliere loonindexering voor de WSW en het nieuw beschut, die in het betreffende jaar wordt toegekend via de Meicirculaire, heeft het kabinet besloten om gemeenten te compenseren voor de bijzondere verhoging van het wettelijk minimumloon voor medewerkers in de Wet Sociale werkvoorziening (Wsw). De bedragen in de reeks lopen af met de afbouw van de Wsw tot 2048 en worden naar rato verdeeld via het verdeelmodel integratie-uitkering (IU) Participatie. 5.

Correcties bruto verschil De taakmutatie Bijzondere bijstand en vroegsignalering wordt hier als uitgave binnen de begroting vastgehouden.

Datum 9 oktober 2023 Ons kenmerk UIT-23-13245 Paginanr. 4

Daarnaast zijn hier de correcties op de eerder opgenomen stelposten m.b.t. jeugdgelden vermeld. Deze stelposten zijn het gevolg van de discussies tussen rijk en gemeente over de omvang van het extra benodigde jeugdbudget om de gestegen kosten voor de jeugdzorg op te vangen. Deze stelposten zijn conform de voorschriften van de provincie opgenomen. Tot slot wordt hier het eerdergenoemde volumeaccres 2027, dat bij de Kadernota is opgenomen, vermeld. Zie punt “1. Accressen/Loon en prijsstellingen”. Gevolgen i.r.t. de concept-programmabegroting 2024 In onderstaande tabel worden de uitkomsten van de Septembercirculaire 2023 weergeven i.r.t. de programmabegroting 2024.

Saldo programmabegroting 2024 Mutatie Septembercirculaire 2023

V V

2023 1.495 N 392 V

2024 1.136 V 686 V

2025 632 N 618 V

2026 4.476 N 462 V

2027 4.491 801

Totaal saldo incl. Septembercirc.2023

V

1.887 N

450 V

1.250 N

4.014 N

3.690

Tot slot Heeft u nog vragen naar aanleiding van deze brief? Neemt u dan contact op met Andre Hagreis, bereikbaar a.hagreis@oldenzaal.nl of tel.nr. 0541- 58 85 74.

Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders

de secretaris

de burgemeester