07 Jaarstukken 2021 - raadsvoorstel en -besluit

Bijlagen 2022 31 mei 2022 Nr. 20/5 Reg.nr. INTB-22-05536 Bijlagen: 3

Agendapunt: 7

Voorstel tot het vaststellen van de Jaarstukken 2021 en kennis te nemen van het verslag van de accountant

Aan de gemeenteraad

Als sluitstuk van de P&C-cyclus 2020 bieden wij u hierbij de jaarstukken 2021 aan. Door het vaststellen van de programmabegroting 2021 en de wijzigingen hierop - via de financiële bijstellingen - heeft u ons de kaders gegeven voor de uitvoering van het beleid. In deze jaarstukken leggen wij verantwoording af over het jaar 2021. Evenals in 2020, hield ook in 2021 de coronapandemie ons in haar greep. De coronamaatregelen hebben veel impact gehad, onder meer op het sociale leven van Oldenzaal. Ook in 2021 konden vele bedrijfsmatige, sportieve of culturele activiteiten niet of in afgeslankte vorm doorgaan, net als het voorgaande jaar. Er werd een groot beroep gedaan op de veerkracht van inwoners, ondernemers, verenigingen en organisaties in de Oldenzaalse samenleving. Het was een opgave voor velen om binnen de maatregelen de moed erin te houden. Lokaal hebben we ons ingezet voor het helpen bij het implementeren en handhaven van de maatregelen vanuit het Rijk en het bieden van ondersteuning waar mogelijk. Gerealiseerde doelen Investeren in een (verkeers)veilig en duurzaam Oldenzaal In 2021 zijn enkele verkeersonveilige situaties, die op de verkeersknelpuntenlijst stonden, aanzienlijk verbeterd. Daarnaast is er verder ingezet op bewustwording rondom Energie en Klimaat.

Sommige van de maatregelen op dit vlak zijn al heel erg zichtbaar, bijvoorbeeld bij de inrichting van het Singelpark, heringerichte straten met waterbergingen en meer groen. Aantrekkelijke vitale binnenstad De binnenstadsondernemers hebben - net als vele ondernemers - een pittig jaar achter de rug, de coronamaatregelen hebben hen sterk getroffen. Wij hebben hiervoor diverse vormen van steun aangeboden. In 2021 is de Binnenstadsmonitor opgeleverd. Deze monitor geeft inzicht in de staat van de binnenstad en is een sturingsinstrument voor ons en onze partners. Een zichtbare verandering in de binnenstad is de gerealiseerde verbinding tussen Deurningerstraat en Langestraat die voor een verdere kwaliteitsimpuls in dit gebied moet zorgen evenals de definitieve verhuizing van de bibliotheek naar de Vijfhoek. Wonen en werken in Oldenzaal Tijdens de pandemie is geprobeerd projecten op het gebied van wonen en werken doorgang te laten vinden. Er zijn in 2021 in Oldenzaal 100 nieuwe woningen opgeleverd, met name in de wijk De Stakenbeek en in de binnenstad. Daarnaast zijn aan het einde van 2021 ruim 100 woningen in aanbouw, bijvoorbeeld aan de Carmelstraat, in De Stakenbeek en in de Graven Es. De visie voor het gebied Jufferbeek Noord is vastgesteld, waardoor nu een volgende fase wordt gestart; het maken van concrete plannen op basis van deze visie.

Cultuur 2021 was wederom een zwaar jaar voor de cultuursector, hiervoor is in 2021 een herstelplan geschreven. Met dit plan dragen we bij aan de ondersteuning en versterking van de lokale culturele infrastructuur.

Sociaal Domein In het in 2021 vastgestelde Masterplan Sociaal Domein hebben wij diverse ombuigingen binnen het sociaal domein omschreven. Binnen de taakvelden Jeugd en Wmo wordt de gemeente jaarlijks voor kosten gesteld die niet of nauwelijks beïnvloedbaar zijn, dit is in 2021 wederom bevestigd. Het financiele eindresultaat staat hierdoor continu onder druk en is moeilijk te voorspellen. Door sterker in te zetten op monitoring en evaluatie, data-analyse en benchmarking, vergroten we de regie op het sociaal domein en willen we meer voorspelbaar worden in het kostenverloop. Rekeningresultaat De vastgestelde begroting 2021 kende, een verwacht positief resultaat van € 177.000. Na diverse wijzigingen gedurende het jaar 2021 – die via de bestuursrapportages door uw raad zijn bekrachtigd bedroeg het laatst geprognosticeerde positieve begrotingsresultaat € 3.651.000 (zie de Decembernota 2021). Het nu definitief berekende resultaat over 2021 bedraagt € 8.297.670 positief. Een positieve ontwikkeling ten opzichte van de decembernota van € 4.647.000. Het voordelige resultaat heeft meerdere incidentele oorzaken. Ten eerste heeft het grondbedrijf een positief resultaat behaald van ruim € 1.200.000. Daarnaast zien we op verschillende posten in het Sociaal Domein een groot voordeel ontstaan.

Het gaat daarbij onder meer om minder kosten of uitgaven voor de Bijstand (€ 334.000), de woonvoorzieningen (€ 290.000), de Sociale Werkvoorziening (€ 447.000), Maat-werkvoorzieningen WMO (€ 772.000) en opvang Jeugd (€ 276.000). Tot slot hebben we een extra dividenduitkering van Cogas ontvangen van € 465.000 en ontstond door de stijgende rente een voordeel van € 663.000 op onze wachtgeldvoorzieningen. De decembercirculaire van het rijk had daarnaast ook positieve gevolgen voor het jaarrekeningsaldo, er ontstond een voordeel van ruim € 400.000 op de algemene uitkering. Behouden koers voor de komende jaren Ondanks de positieve afwijking ten opzichte van de begroting zijn wij niet tevreden met de voorspelbaarheid. Wij gaan het komende jaar extra inzetten om de voorspelbaarheid, voornamelijk in het sociaal domein, te vergroten. Ondanks het zeer positieve jaarrekeningresultaat is onze structurele financiele situatie nog steeds precair. We moeten alle zeilen bij zetten om een structureel evenwicht te behouden tussen onze lasten en inkomsten. Met name de vooruitzichten voor de komende jaren zijn zorgelijk. Dit jaarrekeningresultaat geeft ons wel de ruimte om onze reservepositie aan te vullen, zodat we meer ‘vet op de botten’ krijgen om toekomstige financiële tegenslagen op te vangen.

Bestemmen van het resultaat Zoals gebruikelijk wordt het positieve jaarrekeningresultaat toegevoegd aan de Algemene Reserve. U wordt voorgesteld om voor een aantal onderdelen het resultaat anders te bestemmen: Jufferbeek Noord In de kadernota 2022 besloot de gemeenteraad om middelen in de bestemmingsreserve strategische voorraad te reserveren opdat gestart kan worden met het verwerven van percelen in het gebied “Ontmoeten en verbinden” in Jufferbeek Noord voor een actieve ontwikkeling binnen dit deelgebied inclusief gelegenheidsaankopen in overige delen van het plangebied. Willem Vleertmanstraat De voorziening winstdeling Willem Vleertmanstraat wordt met € 3.000 aangezuiverd. Zelfstandigheidstraining Jongeren Via de resultaatbestemming wordt voorgesteld dit te reserveren voor kamertrainingsplekken voor jongeren. Middelen vanuit decembercirculaire 2021 Vanuit de decembercirculaire 2021 zijn middelen ter grootte € 179.000 voor POK (parlementaire ondervragings-commissie kinderopvangtoeslag), €18.000 WKB (Wet Kwaliteitsborging voor het Bouwen) en € 77.000 lokaal cultuuraanbod (Covid-19) naar de gemeente overgeheveld. Deze zijn bestemd voor het jaar 2021 en worden bij de jaarrekening als zodanig bestemd.

2

Voor een gedetailleerd overzicht van alle voor- en nadelen verwijzen wij u naar de toelichting in deze jaarstukken.

In de vergadering van de auditcommissie van 14 juni 2022 is besloten uw raad te adviseren tot behandeling en besluitvorming over te gaan.

Oldenzaal, 24 juni 2022 Het college van burgemeester en wethouders, de secretaris,

de burgemeester,

J.H. Dijkstra

P.G. Welman

Bijlagen 1. Jaarstukken 2021 2. Verslag van bevindingen accountant 3. Financiële rapportage grondexploitatie 2021 (vertrouwelijk)

3

Nr. 1203

De raad van de gemeente Oldenzaal;

gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 31 mei 2022, nr. 20/5, reg.nr. INTB-22-05536; gelet op artikel 198 van de Gemeentewet

besluit:

1. de jaarstukken 2021 vast te stellen; 2. € 500.000 van het rekeningresultaat toe te voegen aan de reserve strategische voorraad (grondbedrijf) voor Jufferbeek Noord; 3. € 3.000 euro van het rekeningresultaat toe te voegen ter aanzuivering van de voorziening Willem Vleertmanstraat; 4. het resterende rekeningresultaat van € 7.795.000 toe te voegen aan de Algemene Reserve, waarvan in 2022 € 80.000 voor zelfstandigheidstraining jongeren wordt aangewend en vanuit de decembercirculaire 2021 wordt € 179.000 voor POK (parlementaire ondervragingscommissie kinderopvangtoeslag), €18.000 WKB (Wet Kwaliteitsborging voor het Bouwen) en € 77.000 lokaal cultuuraanbod (Covid-19) bestemd.

Vastgesteld in de openbare vergadering van 4 juli 2022 de griffier,

de voorzitter,

J.H. Brokers

P.G. Welman