07 Decembernota 2021 en herziening exploitatieopzetten 2021 - raadsvoostel en -besluit

Bijlagen 2021 30 november 2021 Nr. 43/4 Reg.nr. INTB-21-05316 Bijlagen: 2

Agendapunt: 7

Voorstel tot het vaststellen van de Decembernota 2021 en de herzieningen exploitatieopzetten 2021

Aan de gemeenteraad

De Decembernota 2021 is het voorlaatste product uit de P&C-cyclus 2021. De Jaarstukken 2021 vormen het sluitstuk van deze cyclus. Bij deze Decembernota zijn in hoofdstuk 2 de herzieningen meegenomen van de exploitatieopzetten van de grondexploitatie 2021. In hoofdstuk 3 staan de financiële bijstellingen waarover nog besluitvorming moet plaatsvinden in 2021. Deze financiële bijstellingen hebben voor 2021 een positief effect op het begrotingsresultaat van € 3.395.000. Het verwachte begrotingsresultaat 2021 komt hierdoor op een voordelig saldo van € 3.651.000. De structurele gevolgen van deze decembernota hebben een positief effect op het begrotingsresultaat 2022 t/m 2025. Dit wordt met name veroorzaakt door de financiële vertaling van de gevolgen van de Septembercirculaire 2021 voor onze gemeente en de extra dividendopbrengst van de Cogas. In 2022 bedraagt het positieve effect € 1.180.000, in 2023 € 803.000, in 2024 € 782.000 en voor 2025 € 910.000. Deze structurele gevolgen zullen worden verwerkt als 1e wijziging op de Programmabegroting 2022. De totale omvang van de overhevelingen bedraagt pers saldo € 844.000. Wij stellen u voor deze overhevelingen uit praktische handelswijze conform voorgaande jaren toe te voegen aan de nieuw te vormen “reserve nog uit te voeren werkzaamheden”.

Deze reserve heeft als doel om administratief per 1 januari 2022 de bedragen terug te boeken naar de juiste producten van de in de lijst overhevelingen aangegeven budgetten en is dan weer leeg.

In de vergadering van het politiek forum van 13 december 2021 is besloten uw raad te adviseren tot behandeling en besluitvorming over te gaan.

Oldenzaal, 14 december 2021 Het college van burgemeester en wethouders, de secretaris,

de burgemeester,

J.H. Dijkstra

P.G. Welman

Bijlagen Decembernota 2021 Herzieningen exploitatieopzetten 2021 (vertrouwelijk!!)

Nr. 1140

De raad van de gemeente Oldenzaal;

gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 30 november 2021, nr.43/4, reg.nr. INTB-21-05316; gelet op artikel 147, lid 2 jo. artikel 189 en 192 van de Gemeentewet;

besluit:

1. tot het vaststellen van de bij dit besluit behorende Decembernota 2021; 2. in te stemmen met de bijstelling van de begroting 2022 door de over te hevelen budgetten 2021 toe te voegen aan de “reserve nog uit te voeren werkzaamheden, zoals verwerkt in deze Decembernota 2021 en de gelden toe te voegen aan de Programmabegroting 2022; 3. de aan de nieuw te vormen “reserve nog uit te voeren werkzaamheden” toe te voegen bedragen definitief te bepalen op basis van de jaarrekening 2021; 4. in te stemmen met het voornemen de structurele gevolgen van het onder 1. genoemde op te nemen in de Programmabegroting 2022 e.v.; 5. tot het vaststellen van de bij dit besluit behorende herzieningen exploitatieopzetten 2021.

Vastgesteld in de openbare vergadering van 20 december 2021, de griffier,

de voorzitter,

J.H. Brokers

P.G. Welman