06 Vernieuwbouw Franciscusschool - Raadsvoorstel en -besluit

Bijlagen 2024 19 maart 2024 Nr. 11/6 Reg.nr. INTB-24-06231 Bijlagen: 1

Agendapunt: 6

Voorstel tot het beschikbaar stellen en het autoriseren van een aanvullend krediet van € 2.291.000 en het autoriseren van een bestaand krediet van € 2.800.000 voor de vernieuwbouw van de Franciscusschool en het verlengen van de afschrijvingstermijnen van beide kredieten van 25 jaar naar 40 jaar

Aan de gemeenteraad

In het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP) dat in 2021 is vastgesteld, ligt in de eerste 4 jaar de prioriteit onder andere bij de vernieuwbouw van de Franciscusschool. De Franciscusschool is een van de oudste schoolgebouwen in Oldenzaal en dringend aan vernieuwing toe. Uit onderzoek is gebleken dat vernieuwbouw de beste en meest duurzame optie is. Daarmee wordt de levensduur van dit unieke en karakteristieke schoolgebouw met 40 jaar verlengd, waarbij een vergelijkbare kwaliteit kan worden gerealiseerd als bij vervangende nieuwbouw. Autoriseren van het bestaande krediet Voor de vernieuwbouw van de Franciscusschool is in het IHP in totaal een bedrag geraamd van: € 245.000 Voorbereidingskrediet (PB21 NB nr. 34) € 2.800.000 Uitvoeringskrediet (PB23 NB nr. 18) € 3.045.000 Bruto In januari 2023 heeft uw raad het voorbereidingskrediet geactiveerd. Het uitvoeringskrediet moet nog worden geautoriseerd. Beschikbaar stellen van een aanvullend krediet We zien de laatste jaren sterke prijsstijgingen. Wat de precieze impact hiervan is voor de Franciscusschool is bij de voorbereiding van de nieuwbouw duidelijk geworden. Daarbij is ook gebleken dat een aantal uitgangspunten die in het IHP voor de vernieuwbouw van de Franciscusschool zijn gehanteerd inmiddels zijn gewijzigd, zoals gasloos bouwen.

In combinatie met het voldoen aan Frisse Scholen Klasse B voor een gezond binnenklimaat en het monumentale karakter van het schoolgebouw brengt dit extra kosten met zich mee. Door deze ontwikkelingen is het in 2021 vastgestelde krediet niet toereikend. Om de vernieuwbouw van de Franciscusschool te kunnen realiseren, is een aanvullend krediet van € 2.291.000 bruto nodig. De aanvullende eigen bijdrage van de school wordt € 49.000. Redenen voor de prijsverhoging Door verschillende oorzaken kan de vernieuwbouw niet meer gerealiseerd worden voor het in het 2021 opgenomen uitvoeringskrediet.  Prijspeilverschuiving. Sinds de vaststelling van het IHP in 2021 tot februari 2024 heeft een prijspeilverschuiving van 37% plaatsgevonden. Dat betekent dat de stichtingskosten 37% hoger zijn geworden.  Verschil in vierkante meters. HEVO heeft in 2019 een huisvestingsonderzoek voor de Franciscusschool uitgevoerd. Destijds heeft HEVO in de ramingen met minder m 2 gerekend dan waarmee in het huidige plan is gerekend. HEVO heeft alleen gekeken naar de onderwijsruimtes. In het IHP uit









2021 en het huidige plan wordt uitgegaan van een complete aanpak van het hele gebouw inclusief de 2e verdieping (zolder). Koelinstallatie voor goed binnenklimaat. Om conform het IHP uit 2021 te kunnen voldoen aan Frisse Scholen klasse B is een geïntegreerd systeem nodig waarmee zowel verwarmd als gekoeld kan worden. In de ramingen van 2019 zijn wel de kosten voor een verwarmingssysteem opgenomen, maar exclusief koelen. Volledig gasloos gebouw. In het plan van HEVO was niet voorzien in een gasloos gebouw. Mede door de gascrisis wordt dit nu anders beoordeeld. Om kapitaalvernietiging te voorkomen is nu een extra investering nodig om de verduurzaming van de Franciscusschool zoals opgenomen in het IHP slim te combineren met een volledig gasloos gebouw. Status gemeentelijk monument. Vanaf maart 2023 is de Franciscusschool officieel een gemeentelijk monument. De monumentale elementen van het pand moeten worden behouden. Dit brengt hogere kosten met zich mee. In een monumentaal pand waar elementen blijven bestaan is altijd meer aandacht en tijd nodig voor het laten aansluiten van nieuwe onderdelen op de te behouden onderdelen. Sloop en asbestsanering en VAT-kosten (Voorbereiding, Advies & Toezicht) De bedragen die in het IHP zijn opgenomen zijn exclusief aanvullende kosten, zoals sloop en asbestsanering en VAT-kosten van de gemeente.

Deze kosten zijn nu wel in de stichtingskosten opgenomen.

Opbouw aanvullend krediet 37% prijsstijging Verschil in m2:  gevelwerk  bouwkundig  installaties Koelinstallatie:  meerkosten geïntegreerd systeem  installatietechnische aanpassing luchtbehandeling  verzwaren elektravoorziening Installatietechnische aanpassing gasloos bouwen Status gemeentelijk monument Sloop- en asbestsanering VAT-kosten Totaal

€ 1.126.650 € € €

122.512 147.759 250.470

€ €

34.076 75.000

€ 25.000 € 92.615 € 100.000 € 236.918 € 80.000 € 2.291.000

Aandachtspunten Bestuurlijke afspraken Alle schoolbesturen hebben tijdens het OOGO (Op Overeenstemming Gericht Overleg) ingestemd met de gewijzigde planning van het IHP waarbij de start van de vernieuwbouw van de Franciscusschool voor 2024 op de planning staat en de ingebruikneming van het nieuwe schoolgebouw voor begin 2026. In verband met de reeds opgelopen vertraging van de vernieuwbouw van de school naar aanleiding van de onduidelijkheid over de eigendomssituatie van de school hebben zowel het college als uw raad er eerder op aangedrongen om op korte termijn met de vernieuwbouw van de school te starten. DUMAVA subsidie De Franciscusschool wordt aangemeld voor de subsidieregeling duurzaam maatschappelijk vast-

2

goed (DUMAVA). Vanaf 22 april 2024 kan deze subsidie weer worden aangevraagd. In totaal is er € 237,5 miljoen beschikbaar. Het beschikbare budget wordt verloot onder de ingediende aanvragen. Er is dus geen zekerheid dat de subsidie wordt toegekend. Gymzaal Los van de Franciscusschool staat een gymzaal waar de leerlingen van de Franciscusschool gebruik van maken. In de planning van het accommodatieplan binnensport wordt de gymzaal gelijktijdig met het plan voor de vernieuwbouw van de Franciscusschool gerealiseerd. Op verzoek van uw raad wordt onderzocht of het bewegingsonderwijs van de Franciscusschool in een nieuw te bouwen sporthal bij TCC locatie Lyceumstraat kan plaatsvinden. Over de mogelijkheden en effecten hiervan wil de gemeente zo spoedig als mogelijk uitsluitsel geven. Kinderopvang Omdat de school niet het totale gebouw in gebruik neemt, blijft er 200 à 250 m2 over. Deze m2 maken onderdeel uit van het gebouw en kunnen niet worden afgestoten. Deze ruimte is geschikt voor huisvesting van BSO en kinderdagopvang. Door een dergelijke partij in deze ruimte te vestigen, wordt multifunctioneel gebruik van de locatie gerealiseerd, in aansluiting bij de uitgangspunten van het IHP. Deze niet voor onderwijs benodigde vierkante meters zijn summier meegenomen in de ramingen.

Hier wordt alleen het noodzakelijke gedaan, zoals het afwerken van het plafond (nodig in verband met de installaties voor o.a. verduurzaming die hierboven langs lopen). Voor deze ruimtes hebben zich meerdere geïnteresseerde kandidaten gemeld. Humankind is door Konot als partij geselecteerd om het proces mee te vervolgen. Er wordt een overeenkomst opgesteld waarin wordt vastgelegd dat Konot mag verhuren en dat de gemeente een deel van de geïnvesteerde kosten uit de huuropbrengsten terugkrijgt. Deze huuropbrengsten worden in mindering gebracht op de jaarlijkse lasten. Wij houden rekening met een huuropbrengst van minimaal € 30.000 per jaar. Het gaat hierbij om de kale huur, waarbij Konot nog met Humankind afspraken maakt over de gebruikerslasten. Uitgangspunt is om een overeenkomst over de verhuur langdurig aan te gaan voor minimaal 10 jaar. Er is altijd een risico dat op enig moment daarna de huurinkomsten wegvallen. In de overeenkomst wordt tevens vastgelegd hoe wordt omgegaan met eventueel voortijdige beëindiging van de huurovereenkomst door Humankind. Financiën Normaalgesproken wordt de lijn gehanteerd dat nieuw beleid een plek moet krijgen in de eerstvolgende Kadernota, omdat daar de integrale afweging van nieuwe beleidsvoornemens en de noodzakelijke ombuigingen kan plaatsvinden. Hier gaat het om een uitvoering van het in 2021 vastgestelde IHP.

In verband met bestuurlijke afspraken die al zijn gemaakt en gewekte verwachtingen wijken we in het geval van de vernieuwbouw van de Franciscusschool hiervan af. Dat betekent wel dat de verwachte tekorten hoger worden en daarmee ook de bezuinigingsopdracht. Financiële consequenties In het oorspronkelijke raadsvoorstel, zoals behandeld in uw Politieke Forum van 4 maart 2024 werd nog uitgegaan van een afschrijvingstermijn van 25 jaar. Na behandeling in het politiek forum op 4 maart 2024 heeft Konot aangegeven gedurende 40 jaar de Franciscusschool te blijven gebruiken voor onderwijs. Bij vertrek binnen 40 jaar zal Konot de restant boekwaarde vergoeden. De verlenging van de afschrijvingstermijn van 25 naar 40 jaar heeft een positieve financiële impact. De kapitaallasten van het totale krediet van € 5.336.000 met een looptijd van 40 jaar, met dekkingen uit de stelpost inflatie en kinderopvang, zijn zelfs lager dan de kapitaallasten van het oorspronkelijke krediet van € 3.045.000 bruto met een looptijd van 25 jaar. In 2026 is het voordeel ten gunste van het begrotingsresultaat zelfs incidenteel € 152.029. Dit heeft te maken met de vertraging van de werkzaamheden waardoor de kapitaallast van 2026 vrijvalt. Uitgangspunt is nu dat de school begin 2026 in gebruik wordt genomen. Conform de vastgestelde notitie afschrijvingen wordt dan op 1 januari 2027 gestart met de kapitaallasten. 3

In 2027 bedraagt het voordelig verschil tussen de oude kapitaallast van 25 jaar ad € 150.580 en de nieuwe kapitaallast van 40 jaar ad € 147.000 per saldo € 3.580 (voordeel). Voorgesteld wordt de financiële voordelen per jaarschijf zoals hieronder in de tabel is aangegeven ten gunste te brengen van het begrotingsresultaat 2025-2028 en dit te verwerken in de Voorjaarsnota 2024.

Het gehanteerde rentepercentage van 1,25% is gebaseerd op de door de raad vastgestelde omslagrente (zie Programmabegroting 2024, hoofdstuk 1.4.3. Begrotingsuitgangspunten). De berekening van het aanvullend krediet van € 2.291.000 is als volgt: € 5.336.000 Totale Stichtingskosten (opgave DOC17 d.d. 23-1-24) € -245.000 Voorbereidingskrediet bruto (Raad 30-1-2023 verstrekt / PB21 NB nr 34) € -2.800.000 Bruto reeds beschikbaar Uitvoeringskrediet (PB23 NB nr 18; netto € 2.665.000) € 2.291.000 Bruto (na aftrek eigen bijdrage € 49.000 netto € 2.242.000) Dekking: € 49.000 Eigen bijdrage Franciscusschool De kapitaallast van de resterende € 2.242.000 bedraagt € 84.075. Deze wordt voor € 15.750 gedekt uit de jaarlijkse stelpost inflatie en voor € 30.000 uit de huuropbrengst BSO en kinderopvang. Immaterieel vast activum Conform het voorbereidingskrediet wordt voorgesteld het activum op de balans op te nemen als immaterieel vast activum. Dit omdat het economisch eigendom van het gebouw niet bij de gemeente ligt, maar bij het parochiebestuur (zie ook INTB-22-05738). Omdat de school eigendom is van de parochie en deze niet wil meewerken aan een overdracht van het economisch eigendom aan de gemeente, is na overleg met onze accountant de volgende oplossing bedacht.

De onderwijshuisvestingskredieten stellen we als een ‘subsidie’ aan Konot beschikbaar om 40 jaar (was eerst 25 jaar) onderwijs te geven in de Franciscusschool. Konot heeft verklaard dat zij bereid is bij een kortere gebruiksduur de ‘subsidie’ naar rato terug te betalen aan de gemeente. In de praktijk betekent dat dat Konot op dat moment de restantboekwaarde aan de gemeente vergoedt. De accountant is akkoord gegaan met deze constructie maar heeft aangegeven dat, gelet op de bijzondere eigendomssituatie, de ‘olifant, het claimrecht, in de kamer blijft staan’. De raad is hierover op 25 oktober 2022 via e-mail geïnformeerd.

4

Eigen bijdrage schoolbestuur in relatie tot het aanvullend krediet: Binnen het IHP is afgesproken dat schoolbesturen een eigen bijdrage leveren op basis van de duurzaamheidsambitie. Voor BENG is dit € 121,00 per m 2 bvo en voor ENG is dit € 210,00 per m 2 bvo. Dit bedrag wordt conform de prijspeilverschuiving verhoogd met 37%. € 196.000 (1.181 m2 x € 166,00 (€ 121,00 + 37%) Totale eigen bijdrage schoolbestuur € -147.000 Eigen bijdrage volgens IHP € 49.000 Aanvullende eigen bijdrage schoolbestuur Overige beschikbare budgetten/kredieten Franciscusschool in 2024: € 50.000 huur tijdelijke huisvesting (PB23 nr 20 / NJN23 nr 79) € 15.000 speeltoestellen (PB23 NB nr 19) Uitvoering en planning Het schoolbestuur is bouwheer in dit project en dus opdrachtgever voor de vernieuwbouw. Doelstelling van het schoolbestuur is om in 2024 te starten met de vernieuwbouw van de Franciscusschool en om begin 2026 intrek te nemen in de vernieuwde school. Tijdens de verbouwing van de school maken de leerlingen en leerkrachten gebruik van lokalen en gymzalen van Twents Carmel College locatie Potskampstraat.

In de vergadering van het politiek forum van 4 maart 2024 is besloten uw raad te adviseren tot behandeling en besluitvorming over te gaan.

Oldenzaal, 20 maart 2024 Het college van burgemeester en wethouders, de secretaris,

de burgemeester,

G.A. Tiebot

P.G. Welman

Bijlagen Aanvullend krediet 2024 Franciscusschool (afschrijving 40 jaar)

5

Nr. 1365

De raad van de gemeente Oldenzaal;

gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 19 maart 2024, nr. 11/6, reg.nr. INTB-24-06231;

besluit:

1. het in de Programmabegroting 2023 opgenomen krediet van bruto € 2.800.000 te autoriseren. Dekking komt voor € 135.000 uit de eigen bijdrage van het schoolbestuur; 2. een aanvullend bruto krediet van € 2.291.000 beschikbaar te stellen en te autoriseren voor de vernieuwbouw van de Franciscusschool; 3. dit voor € 49.000 te dekken uit de aanvullende eigen bijdrage van het schoolbestuur; 4. de afschrijvingstermijnen van het voorbereidingskrediet van € 245.000, het bestaande krediet van € 2.800.000 en het aanvullende krediet van € 2.291.000 (totaal krediet € 5.336.000 bruto) te verlengen van 25 naar 40 jaar en vanaf 2027 lineair af te schrijven en op de balans op te nemen als immaterieel vast activum; 5. de jaarlijkse kapitaallasten van de kredieten samen ad € 192.750 (kapitaallasten 40jr oorspronkelijke krediet € 8.738 + € 99.938 + kapitaallasten 40jr aanvullend krediet € 84.075) , die na het activeren volgen uit het resterende investeringsbedrag van € 5.140.000 netto, als volgt te dekken: a. € 15.750 vanaf 2027 uit de jaarlijkse stelpost inflatie; b. € 30.000 minimale huuropbrengst van de resterende ruimte; c.

het voordelig saldo (€ 3.580) van het resterende deel van de kapitaallasten (€150.580 van het oorspronkelijke krediet - € 147.000 van het nieuwe totale krediet) als gevolg van de verlenging van de afschrijvingstermijn ten gunste te brengen van het meerjarig (negatief) begrotingsresultaat en dit te verwerken in de Voorjaarsnota 2024.

Vastgesteld in de openbare vergadering van 25 maart 2024 de griffier,

de voorzitter,

B.C. de Groot

P.G. Welman