06 Jaarstukken 2020 - raadsvoorstel en -besluit

Bijlagen 2021 18 mei 2021 Nr. V20/3 Reg.nr. INTB-21-05061 Bijlagen: 3

Agendapunt: 6

Voorstel tot het vaststellen van de Jaarstukken 2020 en kennis te nemen van het verslag van de accountant

Aan de gemeenteraad Als sluitstuk van de P&C-cyclus 2020 bieden wij u hierbij de jaarstukken 2020 aan. Door het vaststellen van de programmabegroting 2020 en de wijzigingen hierop - via de financiële bijstellingen - heeft u ons de kaders gegeven voor de uitvoering van het beleid. In deze jaarstukken leggen wij verantwoording af over het jaar 2020. Het afgelopen jaar stond nagenoeg volledig in het teken van coronapandemie. We hebben ons lokaal ingezet voor het helpen bij het implementeren en handhaven van de maatregelen vanuit het Rijk en het bieden van ondersteuning waar mogelijk. De coronamaatregelen hebben het afgelopen jaar – en uiteraard nu nog - veel impact gehad op de samenleving. Onder meer op het sportieve en culturele leven in Oldenzaal. Evenementen zijn in 2020 merendeels afgelast en sportieve en culturele activiteiten konden niet of onder strikte voorwaarden plaatsvinden. Lokale organisaties en verenigingen hebben veerkracht getoond en georganiseerd wat binnen de regels kon. Wij hebben ondersteuning geboden, mede door de inzet van de coronagelden van het Rijk op de plekken waar dit nodig was, het bieden van betalingsregelingen aan ondernemers en het kwijtschelden van marktgelden, terrasrechten (precario) en de huur van sportaccommodaties.

Binnen het sociaal domein was het afgelopen jaar de inzet van alle partijen vooral gericht op het - in gepaste vorm - door laten gaan van de activiteiten en de zorg voor de inwoners. Hierbij kwamen ook nieuwe vraagstukken aan de orde, zoals de toename van eenzaamheid bij ouderen, de hogere nood bij kwetsbare gezinnen en ondersteuning van zelfstandig ondernemers. Wij hebben veel waardering voor de inzet, betrokkenheid en bereidwilligheid tot samenwerking van alle organisaties zich hiervoor hebben ingezet in Oldenzaal. Gevolg van deze andere focus is wel dat er vertraging is opgelopen bij het realiseren van een aantal beleidsdoelstellingen in 2020. Deze worden dit jaar verder opgepakt. Ondanks dat de geplande bezuinigingen binnen het sociaal domein gerealiseerd zijn, is de druk op de financiën binnen het sociaal domein niet afgenomen. Door een toename van het beroep op Jeugdzorg hebben de kosten de bezuinigingen ingehaald en blijft de financiële situatie zorgelijk. Gerealiseerde doelen Investeren in de toekomst Een veranderend weerklimaat, de energietransitie en het overgaan van een ‘gebruikseconomie’ naar een ‘hergebruikseconomie’ zorgen voor veel verandering binnen de openbare ruimte van de gemeente Oldenzaal.

Sommige maatregelen op dit vlak zijn al heel erg zichtbaar, bijvoorbeeld bij de inrichting van het Singelpark, heringerichte straten met waterbergingen en meer groen, de realisatie van de Stadstuinen en de Stadsweide. Andere ontwikkelingen zullen de komende jaren zichtbaar worden. Maatschappelijk Verantwoord Inkopen, schoon afval dat goed gescheiden is, maar ook de nieuwe visies op waterbeheer, duurzame energie en mobiliteit krijgen steeds meer vorm.

Aantrekkelijke vitale binnenstad Er is gewerkt aan het aantrekkelijker maken van de binnenstad. Ondernemers – zowel in de detailhandel als in de horeca – hebben het door de coronacrisis moeilijk. Zoals gezegd heeft de gemeente ingezet op de ondersteuning van de ondernemers. Het project Revitalisering Winkelcentrum De Vijfhoek is beeldbepalend voor de verbetering van de binnenstad. In aansluiting daarop zijn we in 2020 gestart met de werkzaamheden voor verbetering van de aangrenzende openbare ruimte. Het schetsontwerp van het Singelpark is vastgesteld. Met het nieuwe Singelpark krijgt het aanzicht van Oldenzaal een facelift, een groene ring die de overgang naar het historische centrum benadrukt en die een aangenaam verblijfsklimaat biedt in aanvulling op de vele pleinen in de binnenstad. Daarnaast zijn in 2020 de gevels van diverse panden in de binnenstad verbeterd en diverse kantoorpanden zijn getransformeerd tot gewilde appartementen. Het wonen in de binnenstad heeft daardoor een impuls gekregen. Oldenzaal Promotie vervult haar rol als belangenbehartiger van de binnenstad. Sociaal domein Naar aanleiding van de motie ‘sturende rol raad in het sociaal domein’ zijn in 2020 voorbereidingen getroffen tot het realiseren van het Masterplan sociaal domein.

In aanloop naar dit plan is uw raad door middel van Masterclasses geïnformeerd over het sociaal domein en de sturingsmogelijkheden die er zijn. Dit heeft geresulteerd in een pakket aan ombuigingen vastgesteld bij de programmabegroting 2021 en de opmaat naar het masterplan. Rekeningresultaat De vastgestelde begroting 2020 kende, een verwacht negatief resultaat van € 959.000. Na diverse wijzigingen gedurende het jaar 2020, via een viertal financiële bijstellingen, bedroeg het laatst geprognosticeerde negatieve begrotingsresultaat € 1.474.000 (zie de Decembernota 2020). Het nu definitief berekende resultaat over 2020 bedraagt € 1.238.000 positief. Een positieve ontwikkeling derhalve van € 2.712.000. Het voordelige resultaat van € 2.712.000 ten opzichte van de begroting wordt gedeeltelijk veroorzaakt door niet uitgegeven compensatiegelden corona (toelichting volgt hieronder). Door de corona zijn echter ook een aantal inkomsten achtergebleven. Hierover hebben wij u in de raad van 22 maart jl. geïnformeerd in de (tussen)evaluatie corona.

Daarnaast is er een voordeel door de teruggave van BTW over de jaren 2011 t/m 2018 (€ 457.000), een vrijval van de voorziening frictiekosten (€ 466.000), een voordeel op het resultaat van grondexploitaties (€ 385.000), een voordeel op de geïnde bouwleges (€ 297.000), een voordeel op beschermd wonen (€ 399.000) en een voordeel op de bijstand (€ 562.000). Naast deze grote voordelen zijn er nog diverse (kleinere) afwijkingen op de begroting. Tijdens de voorbereidingen op de programmabegroting 2021 en de ombuigingen die hierbij in beeld zijn gebracht, is ook geprobeerd het verwachte tekort voor 2020 naar beneden bij te stellen. Eén van de geaccordeerde ombuigingen is een dotatie vanuit (de reserves van) het grondbedrijf aan de algemene dienst van € 1 miljoen, waarbij is aangegeven dat de reserve Oldenzaal Centraal hier eventueel voor aangewend mocht worden. Echter, het resultaat van het grondbedrijf was in 2020 zodanig positief dat de dotatie aan de algemene dienst vanuit de winst op het grondbedrijf gerealiseerd kon worden en hiervoor geen reserve aangesproken hoefde te worden. Daarnaast is een extra dotatie gedaan van € 385.000. Einde van de financieel zware tijd nog niet in zicht Voor de komende jaren blijft het, ondanks dit incidentele positieve resultaat, een opgave de begroting sluitend te houden met alle onzekerheden die er op dit moment zijn.

Er zijn al stappen gezet in het herstel van de financiële situatie en er is vooruitgang geboekt door de ingezette bezuinigingen. Wij erkennen ook de stevige afhankelijkheid van externe factoren, waaronder de ontwikkeling van de economie en de coalitieonderhandelingen van de regering. Hieruit zal blijken hoe de gemeenten in de toekomst gecompenseerd worden voor de uitgaven in het sociaal domein. In de kadernota zullen wij financieel vooruitkijken. 2

Compensatiegelden corona In 2020 is een totaalbedrag van (afgerond) € 1.471.000 in het gemeentefonds ontvangen ter compensatie van de gevolgen van de coronacrisis. In de (tussen)evaluatie corona hebben wij aangegeven dat op een aantal onderdelen de toegezegde compensatie vanuit het Rijk hoger is, dan dat er op dit moment benodigd is. Wij stellen voor om dit geld beschikbaar te houden voor de bestrijding van de toekomstige gevolgen van de coronacrisis. Wij stellen voor een ‘corona-reserve’ van € 816.000 in te stellen vanuit de overgebleven gelden. Voor een gedetailleerd overzicht van alle voor- en nadelen verwijzen wij u naar de toelichting in deze jaarstukken. In de vergadering van het politiek forum van 21 juni 2021 is besloten uw raad te adviseren tot behandeling en besluitvorming over te gaan.

Oldenzaal, 22 juni 2021 Het college van burgemeester en wethouders, de secretaris,

de burgemeester,

J.H. Dijkstra

P.G. Welman

Bijlagen 1. Jaarstukken 2020 2. Bijlagenboek jaarstukken 2020 3. Verslag van bevindingen accountant 4. Financiële rapportage grondexploitatie 2020 (vertrouwelijk)

3

Nr. 1087

De raad van de gemeente Oldenzaal;

gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 18 mei 2021 , nr. V20/3, reg.nr. INTB-21-05060; gelet op artikel 198 van de Gemeentewet;

besluit:

1. de jaarstukken 2020 vast te stellen; 2. een reserve in te stellen van de overgebleven gelden voor de specifieke alsmede algemene bestrijding van de gevolgen van de coronacrisis, en wel voor een bedrag van € 816.000; 3. het resterende voordelige rekeningresultaat van € 422.000 toe te voegen aan de algemene reserve.

Vastgesteld in de openbare vergadering van 28 juni 2021 de griffier,

de voorzitter,

J.H. Brokers

P.G. Welman