Voorstel 08 - Perspectiefnota 2023 - raad juni 2022.docx

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Perspectiefnota 2023. Raadsvergadering d.d.: 30 juni 2022

Agendapunt: 08

Portefeuillehouder: B. Engberts Behandelend team: Bedrijfsvoering

Kenmerk: 1081496

Onderwerp Perspectiefnota 2023 Te nemen besluit 1. Kennis te nemen van de Perspectiefnota 2023; 2. De kaders voor de uitwerking van de begroting 2023 zoals opgenomen in hoofdstuk 2 van de perspectiefnota vast te stellen. Aanleiding Uw raad ontvangt jaarlijks een perspectiefnota. De Perspectiefnota 2023 geeft de kaders voor de in november vast te stellen meerjarenbegroting 2023-2026 weer. Gezien de coalitievorming die op het moment van schrijven nog niet is afgerond, is er in deze perspectiefnota geen nieuw beleid opgenomen. Wel zijn de autonome ontwikkelingen (onontkoombaar) en overige ontwikkelingen opgenomen in de perspectiefnota. Tevens is er nog een extra hoofdstuk opgenomen omtrent actuele ontwikkelingen waarvan de financiële gevolgen nog onvoldoende in beeld zijn. Beoogd effect Te komen tot een sluitende meerjarenbegroting 2023-2026, waarbij Oldebroek ook volgend jaar onder repressief toezicht wordt geplaatst door de provincie. Argumenten 1.1 De Perspectiefnota 2023 geeft een voorlopig beeld van de financiële ruimte voor de meerjarenbegroting 2023-2026. Deze perspectiefnota laat een meerjarenperspectief zien waarbij het begrotingsjaar 2026 negatief uitkomt. Dit is met name het gevolg van het regeerakkoord waarbij het accres van het gemeentefonds voor 2026 beperkt verhoogd wordt. In de Maartbrief 2022 is dit toegelicht.

Hierdoor lijkt er nu nauwelijks financiële ruimte voor structureel nieuw beleid. De meicirculaire 2022 verschijnt te laat om meegenomen te worden in deze perspectiefnota. Mogelijk dat de meicirculaire extra financiële middelen gaat bieden voor 2026, waardoor er ruimte komt voor structureel nieuw beleid. 2.1

Op deze manier is helder op welke wijze de meerjarenbegroting 2023-2026 verder kan worden uitgewerkt. In de perspectiefnota zijn financiële kaders en uitgangspunten (hoofdstuk 2) opgenomen die we straks willen verwerken in de meerjarenbegroting. Instemming van uw gemeenteraad betekent dat de ambtelijke organisatie de begroting in de zomer verder kan uitwerken aan de hand van deze kaders.

2

Kanttekeningen 1.1 Er is geen rekening gehouden met het nog op te stellen bestuursakkoord. Ten tijde van het opstellen van deze documenten was er nog geen bestuursakkoord. De financiële gevolgen hiervan zullen in de meerjarenbegroting 2023-2026 een plek moeten krijgen. 1.2

Er zijn actuele ontwikkelingen die nog niet financieel vertaald zijn in meerjarenperspectief. In hoofdstuk 5 van de Perspectiefnota 2023 is een opsomming van actuele ontwikkelingen opgenomen. Deze hebben (mogelijk) nog gevolgen voor het financieel meerjarenperspectief, echter de financiële effecten van deze ontwikkelingen zijn nog onvoldoende in beeld.

Financiën In de perspectiefnota is een doorkijk gegeven op het financieel perspectief. Deze is geknipt in autonome ontwikkelingen (onontkoombaar) en overige ontwikkelingen. Er is in deze perspectiefnota nog geen nieuw beleid opgenomen. Bedragen x €1.000 Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Primaire begroting 2022

387

830

794

791

2e Bestuursrapportage 2021

554

447

539

539

1e Bestuursrapportage 2022

-368

-338

-339

-339

Saldo begroting voor mutaties Perspectiefnota

573

939

994

991

Autonome ontwikkelingen

571

1.451

1.833

-548

Overige ontwikkelingen

-405

-485

-485

-485

Totaal

166

966

1.348

-1.033

Saldo begroting na mutaties Perspectiefnota

739

1.906

2.342

-41

Meerjarenraming perspectiefnota

Dat de perspectiefnota een positief saldo voor de eerste drie jaar kent wordt veroorzaakt door de extra te verwachten rijksmiddelen (Maartbrief 2022). Het jaar 2026 laat echter een daling zien, structureel lijkt de bestedingsruimte dus dun. De daling wordt met name veroorzaakt het regeerakkoord van het Rijk, waarin het accres van het gemeentefonds in 2026 een forse daling laten zien en de opschalingskorting weer wordt ingeboekt door het rijk. Rekening houdend met het feit dat er nog actuele ontwikkelingen zijn en er nog geen bestuursakkoord is gesloten, betekent dat het financieel sluitend maken van de meerjarenbegroting 2023-2026 betreffende het jaar 2026 een hele uitdaging zal zijn. 2026 Landelijk wordt er al gesproken over het "ravijnjaar 2026". Het bemoeilijkt landelijk de nieuw gekozen gemeenteraden een sluitende meerjarenbegroting op te stellen. Inmiddels lijkt het steeds duidelijker te worden dat de komende meicirculaire onvoldoende soelaas gaat bieden voor de terugval in 2026. De hoop is deze zomer gevestigd op de zogenaamde "contourennota" en de bemiddelaar tussen rijksoverheid en gemeenten. Met deze contourennota wordt beoogd duidelijkheid te geven over de hoofdrichting van bekostiging van gemeenten, zodat de verdere uitwerking van een toekomstbestendige en stabiele financieringssystematiek kan worden ingevuld.

De provincie zal, als toezichthouder, op basis van de contourennota ook hun standpunt innemen over de beoordeling van het jaar 2026. Hierover zullen we ook vroegtijdig met de provincie in overleg treden.

3

Meicirculaire 2022 Bovenstaande is een voorspelling op basis van de Maartbrief 2022 en wat dat voor het gemeentefonds kan betekenen. Op basis van de vaststelling van de Voorjaarsnota door het rijk zullen de definitieve accressen bepaald worden. Dan worden de definitieve uitkomsten van het accres bekend gemaakt waarmee in de meerjarenbegroting 2023-2026 gerekend zal worden. Voor enkele zaken geldt dat definitieve besluitvorming nog niet heeft plaats gevonden. Er zijn nog vele onzekerheden rondom het gemeentefonds: - Werkelijke effecten herverdeling gemeentefonds - Compensatie tekorten Jeugdzorg - Invoering woonplaatsbeginsel Jeugdzorg. Vervolg Dit voorstel wordt behandeld in de commissies in week 25 (21 t/m 23 juni) en de raad van 7 juli. De geschetste ontwikkelingen worden meegenomen in de Programmabegroting 2023-2026 die voor de raadsvergadering van november wordt geagendeerd. Bijlage(n) BW20220531 Perspectiefnota 2023 Oldebroek, 31 mei 2022. Burgemeester en wethouders van Oldebroek,

, secretaris P. Lensselink,

, burgemeester T.H. Haseloop-Amsing.