Bijlage 2 - Budgetoverhevelingen van 2020 naar 2021.docx

Budgetoverhevelingen 2020 naar 2021

Samenvatting budgetoverhevelingen In het overzicht hieronder is een samenvatting opgenomen van de budgetoverhevelingen van 2020 naar 2021. Dit betreffen budgetten uit 2020 welke incidenteel beschikbaar zijn gesteld voor specifieke doeleinden en/of projecten. Een aantal van deze activiteiten is in 2020 (nog) niet afgerond. De budgethouders verzoeken het niet uitgegeven budget over te hevelen naar 2021 zodat de werkzaamheden afgerond kunnen worden. De budgetoverhevelingen worden op de volgende pagina’s verder toegelicht.

Nummer

Onderwerp

Bedrag 2020

Dekking

1

Meer Muziek in de Klas

23.000 Rekeningresultaat 2020

2

Budget Vreemdelingen

112.000 Rekeningresultaat 2020

3

Jeugd en jongerenbeleid

4.000 Rekeningresultaat 2020

4

Schuldhulpverlening

19.000 Rekeningresultaat 2020

5

Volwasseneneducatie

21.000 Rekeningresultaat 2020

Totaal t.l.v. van het rekeningresultaat

179.000

6

Verplaatsing Muziektent Wezep

39.000 Algemene reserve

7

Oldebroek voor Mekaar

61.000 Algemene reserve

8

Schuldhulpverlening

20.000 Algemene reserve

9

Middelen Zaakgericht Werken

160.000 Algemene reserve

10

Brandweerkazerne

120.000 Algemene reserve

11

Zonnepark Heideboek

38.000 Algemene reserve

12

Regionale Energie Strategieën (RES)

402.751 Algemene reserve

13

Omgevingswet

14

Project IJsselheide

2.293 Algemene reserve

15

Werkgroep Stikstof

35.000 Algemene reserve

16

Vennootschapsbelasting

275.582 Algemene reserve

17

Afronding eikenprocessierups bestrijding

18

Duurzaamheid budgetten Totaal t.l.v. algemene reserve

1.112.460 Algemene reserve

5.000 Algemene reserve 212.000 Algemene reserve 2.483.086

19

Bestedingsplan volkshuisvesting

35.000 Reserve volkshuisvesting

20

Project zwerfafval

45.000 Voorziening afval

Totaal overig

80.000

Toelichting budgetoverhevelingen 1. Kunst en cultuur: meer Muziek in de klas Kostenplaats

Kostensoort

4540102

Bedrag

4425020 €

Dekking 23.000 Rekeningresultaat 2020

Op 5 maart 2020 heeft de raad € 23.000 beschikbaar gesteld (structureel) voor Meer Muziek in de Klas. De samenwerking tussen de partijen werd in de maand december 2020 formeel ondertekend. Er werd door beide partijen een plan opgesteld waarbij de inzet van de benodigde middelen werd geraamd. De afstemming vond bovenlokaal plaats en heeft daardoor veel tijd gekost en kon niet eerder aangevraagd worden. Het gevolg hiervan is dat van het budget in 2020 geen gebruik is gemaakt. Aan de betrokken partijen is toegezegd dat ze alsnog aanspraak kunnen maken op deze middelen daarom moet dit overgedragen worden naar 2021. 2. Budget vreemdelingen Kostenplaats

Kostensoort

Bedrag

Dekking

4621105

4343997 €

47.000 Rekeningresultaat 2020

4621105

4343999 €

55.000 Rekeningresultaat 2020

4621105

4425020 €

10.000 Rekeningresultaat 2020

Het eerste budget (€47.000) is eenmalig ontvangen geld van het Rijk voor de invoering van de nieuwe wet inburgering, welke is uitgesteld tot juli 2021. Het tweede budget (€ 55.000) is bedoeld voor participatietrajecten voor statushouders, welke zijn ingekocht maar welke vanwege corona nog niet hebben plaats gevonden. Deze trajecten zullen gestart worden zodra daar mogelijkheden toe zijn en bedrijven weer open gaan. Het derde budget (€ 10.000) is bedoeld voor de maatschappelijke begeleiding van statushouders. We hebben vanwege corona niet alle activiteiten kunnen uitvoeren en om die reden is dit budget nog niet gebruikt. In 2021 hebben we een verdubbelde taakstelling voor statushouders en moeten we alle zeilen bij zetten om de begeleiding daarvan te organiseren en betalen.

3. Jeugd en jongeren beleid Kostenplaats

Kostensoort

4670204

Bedrag

4343999 €

Dekking 4.000 Rekeningresultaat 2020

In 2020 is een start gemaakt met het ontwikkelen van een leefstijlinterventie op het Agnieten College. De coördinatie hiervan is neergelegd bij Goed Bezig Oldebroek. Deze leefstijlinterventie komt in de plaats van het Extra Contactmoment Adolescenten, waarvoor het Agnieten College jaarlijkse subsidie ontving. Het is de bedoeling om deze interventie structureel in te passen in het curriculum van de school. Het ontwerp is in de maak, maar is vertraagd door enkele mutaties en ziekte binnen het Goed Bezig-team. We gaan daarom het bedrag pas in 2021 uitgeven. 4. Schuldhulpverlening Kostenplaats

Kostensoort

4614101

Bedrag

4343999 €

Dekking 19.000 Rekeningresultaat 2020

Dit zijn incidentele rijksmiddelen 2020 ter versterking van de schulddienstverlening. Door corona is het niet mogelijk geweest deze middelen in te zetten. Vanwege de corona wordt een golf aan schulden verwacht. Deze middelen zijn dan nodig om dit op te kunnen vangen. Dit zowel bij de gemeente als wellicht bij ketenpartners. Dit is het bedrag welke we in 2020 hiervoor ontvangen hebben. Afgelopen jaar was er ook al een budget overgeheveld, deze nemen we ook mee naar 2021. Deze komt terug bij punt 8. 5. Volwasseneducatie Kostenplaats 4482101

Kostensoort

Bedrag

4343999 €

Dekking 21.000 Rekeningresultaat 2020

Dit zijn geoormerkte gelden vanuit het Rijk. Via een subsidie verkregen van de centrumgemeente (Zwolle). Niet besteedde middelen worden in 2021 teruggevorderd.

6. Verplaatsing Muziektent Wezep Kostenplaats

Kostensoort

4540101

Bedrag

4343999 €

Dekking 39.000 Algemene reserve 2020

In het verleden is besloten om het restant budget voor de herontwikkeling van het Meidoornplein in te zetten voor de verplaatsing van de muziektent Wezep. Die verplaatsing is in 2020 nog niet gerealiseerd. De verwachting is dat de herontwikkeling van het Meidoornplein het komende jaar in gang gezet gaat worden. Op dat moment moet er budget zijn om de muziektent een passende plek te kunnen geven. Er zijn gesprekken met MFC de Brinkhof en het Oranjecomité om het op te nemen in de buitenruimte bij het MFC. De pandemie heeft hier vertragend gewerkt. Om de verplaatsing van de muziektent alsnog te realiseren dienen de middelen overgeheveld te worden. Omdat de geplande uitgaven in 2020 niet hebben plaatsgevonden, zijn deze middelen in 2020 ook niet onttrokken. 7. Oldebroek voor Mekaar Kostenplaats

Kostensoort

Bedrag

Dekking

4002801

4343999 €

27.000 Algemene reserve 2020

4002801

4343999 €

34.000 Algemene reserve 2020

De raad heeft voor het project Oprichten Bewonerscoöperatie De Akkers eenmalig een budget van € 34.000 beschikbaar gesteld. Door verschillende omstandigheden heeft de bewonerscoöperatie het budget nog niet volledig kunnen besteden. Hierdoor blijft een restant over van € 27.000. Het flexibel budget is bedoeld voor het financieren van initiatieven van (groepen) inwoners die bijdragen aan het mooier maken van de gemeente. In 2020 zijn er vanwege corona weinig initiatieven van de grond gekomen. Door de coronasituatie hebben we het budget ook niet gepromoot, omdat er geen zicht was/is op versoepelingen. Hierdoor blijft het budget van € 34.000 welke we graag willen meenemen naar 2021 om een inhaalslag te kunnen maken. 8. Schuldhulpverlening Kostenplaats 4614101

Kostensoort

Bedrag

4343999 €

Dekking 20.000 Algemene reserve 2020

Dit zijn incidentele Rijksmiddelen 2019 ter versterking van de schulddienstverlening. Dit betreft de budgetoverheveling van 2019 naar 2020 (vandaar dat deze middelen nog in de algemene reserve zitten en niet in het jaarrekeningresultaat 2020). Door corona is het niet mogelijk geweest deze middelen in te zetten, zie ook punt 4 voor budgetoverheveling van 2020 naar 2021. Vanwege de

corona wordt een golf aan schulden verwacht. Deze middelen zijn dan nodig om dit op te kunnen vangen. Dit zowel bij de gemeente als wellicht bij ketenpartners. 9. Middelen zaakgericht werken Kostenplaats

Kostensoort

6601117

Bedrag

4343999 €

Dekking 160.000 Algemene reserve 2020

Voor 2020 is € 160.000,- over voor digitalisering van het archief. De achterstanden zijn nog niet weggewerkt dus dit budget is nog nodig om het project voort te zetten. DIV kampt langere tijd met achterstanden waardoor de digitalisering moeilijk doorgang vindt. In 2020 heeft een externe adviseur onderzoek gedaan en een plan van aanpak opgesteld om de achterstanden en digitalisering weg te werken. Het team gaat in 2021 met dit plan aan de slag. Digitalisering is één van de speerpunten voor de organisatie. 10. Brandweerkazerne Kostenplaats

Kostensoort

4120104

Bedrag

4343999 €

Dekking 120.000 Algemene reserve 2020

Dit betreft het restant projectbudget voor de nieuwe brandweerkazerne in Oldebroek. Het project loopt nog door in 2021 en daarom nemen we dit budget mee. 11. Zonnepark Heidebroek Kostenplaats

Kostensoort

4810101

Bedrag

4343999 €

Dekking 38.000 Algemene reserve 2020

Dit project loopt nog door in 2021. We nemen het restant budget mee naar 2021. 12. Regionale Energie Strategieën (RES) Kostenplaats 4723307

Kostensoort

Bedrag

443999 €

Dekking 402.751 Algemene reserve 2020

Deze middelen zijn in 2019 vanuit het Rijk ontvangen voor de uitvoering van de RES. Oldebroek voert deze taak uit voor de regio. Dit project loopt drie jaar. Daarom moet dit restant budget worden overgeheveld naar 2021.

13 Omgevingswet Kostenplaats

Kostensoort

4810105

Bedrag

4343999 €

Dekking 1.112.460 Algemene reserve 2020

Dit betreft het restant van het beschikbaar gestelde geld voor de uitvoering van het Programma Implementatie Omgevingswet. Dit programma loopt ook in 2021 nog verder. 14 Project IJsselheide Kostenplaats

Kostensoort

4822502

Bedrag

4343999 €

Dekking 2.293 Algemene reserve 2020

In 2018 is zijn er middelen beschikbaar gesteld voor het Project IJsselheide. Het project loopt nog door en wordt na verwachting in 2021 afgerond. Hiervoor hevelen we het restant projectbudget uit 2020 over naar 2021. 15 Werkgroep Stikstof Kostenplaats 4810101

Kostensoort

Bedrag

4343310 €

Dekking 35.000 Algemene reserve 2020

In 2020 was er € 50.000 beschikbaar voor de werkgroep Stikstof. In de werkgroep worden de achtergronden, mogelijke gevolgen en oplossing richtingen voor de verschillende plannen en projecten inzichtelijk gemaakt en brengt de werkgroep hierover advies uit. Het gehele budget is nog niet besteed en willen we graag meenemen naar 2021.

16. Vennootschapsbelasting Kostenplaats

Kostensoort

Bedrag

942101

4341101

€

Dekking 275.582 Algemene reserve 2020

Sinds 1 januari 2016 zijn overheidsondernemingen belastingplichtig conform artikel 2, lid 1, letter g,232 van de Wet Vennootschapsbelasting 1969. Op basis van een inventarisatie kan worden geconcludeerd dat er sprake is van VPB activiteiten binnen het Grondbedrijf van de gemeente Oldebroek. Onder begeleiding van een extern bureau is geïnventariseerd hoeveel belasting de gemeente moet afdragen over de activiteiten van het Grondbedrijf. In totaal bedraagt dit naar inschatting circa € 400.000,- over de looptijd van de grondbedrijfscomplexen die in exploitatie waren (BIE) (in 2016). In totaal hebben we in 2018 een bedrag van € 400.000,- overgeheveld van de RAG naar de Algemene Dienst om de ingeschatte vpb last te dekken. Er komen echter ook steeds projecten bij en er vinden wijzigingen plaats binnen projecten. Daarom is een exacte vpb last voor het grondbedrijf (nu) niet te bepalen. Vooralsnog is het totaalbedrag van € 400.000,- toereikend om de belastingplicht te kunnen dekken. Tot nu toe is er voor € 124.418 aan voorlopige aanslagen betaald. Dit is uit de algemene reserve onttrokken. Wij hevelen het restant ter hoogte van € 275.582 over naar 2021. 17. Afronding eikenprocessierups bestrijding Kostenplaats 4560102

Kostensoort

Bedrag

4343999 €

Dekking 5.000 Algemene reserve 2020

Ter afronding van de investeringen voor de bestrijding van de Eikenprocessierups. Nog niet alle maatregelen zijn uitgevoerd in 2020. De laatste investeringen vinden plaats in 2021.

18. Duurzaamheid budgetten Kostenplaats

Kostensoort

Bedrag

Dekking

4723115

4343999 €

173.000 Algemene reserve 2020

4723115

4343999 €

10.000 Algemene reserve 2020

4723115

4343999 €

10.000 Algemene reserve 2020

4723115

4343999 €

19.000 Algemene reserve 2020

In de decembercirculaire 2019 zijn envelopgelden ontvangen. Dit als voortvloeisel uit het landelijke klimaatakkoord. De middelen zijn nog niet volledig benut. Om deze taken verder tot uitvoeren te kunnen brengen is er een budgetoverheveling nodig naar 2021. Voor de Transitievisie Warmte (€173.000), Wijkaanpak (€ 10.000) en Energielokketen (€ 10.000). Ook is in 2020 subsidie (restant € 19.000) ontvangen van Rijksdienst Cultureel Erfgoed voor verduurzamen kerken. Deze middelen worden gebruikt voor het laten uitvoeren van energiescans. Deze taak is nog niet uitgevoerd, en de middelen dus nog niet gebruikt. Overheveling is daarom nodig. 19. Bestedingsplan volkshuisvesting Kostenplaats 4723115

Kostensoort

Bedrag

4343999 €

Dekking 35.000 Reserve volkshuisvesting

Nog niet alle projecten die gepland stonden in 2020 van het bestedingsplan Reserve Volkshuisvesting zijn uitgevoerd. Het restant budget willen we daarom graag meenemen naar 2021 om deze alsnog te kunnen uitvoeren. 20. Project zwerfafval Kostenplaats 4721201

Kostensoort

Bedrag

4424050 €

Dekking 45.000 Voorziening afval

Over de jaren 2013-2017 heeft Oldebroek subsidie van het afvalfonds ontvangen voor de bestrijding van zwerfafval. Deze subsidie is nog niet geheel gebruikt. In 2021 gaan we een aantal projecten uitvoeren m.b.t. zwerfafval. Mocht de subsidie niet besteed worden dan zal het bedrag teruggestort moeten worden aan het afvalfonds