Raadsvoorstel programmabegroting 2026-2029

Raadsvoorstel Programmabegroting 2026-2029 Onderwerp

Programmabegroting 2026-2029

Zaaknummer

1041170

Datum raadsvergadering

6 november 2025

Domein/Afdeling

Bedrijfsvoering

Voorstel Wij stellen u voor: 1. De programmabegroting 2026-2029 vast te stellen, en daardoor in te stemmen met: a. De baten en lasten per programma inclusief de mutaties uit de reserves; b. De nieuwe investeringskredieten zoals in de programmabegroting opgenomen; c. Het vaststellen van het Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) gebouwen . 2. De bestemmingsreserve “cofinanciering WoKT-mobiliteit”(“Woningbouw op Korte Termijn”) in te stellen en € 5.328.000 te storten van de algemene reserve in deze bestemmingsreserve.

Inleiding Wij bieden hierbij de begroting 2026 aan. We gebruiken de begroting 2026 om afspraken te maken tussen de gemeenteraad en het college over wat we in het begrotingsjaar gaan doen en welke middelen daarvoor beschikbaar zijn. Met deze begroting willen we de raad in positie brengen om op strategisch niveau te kunnen sturen op politieke thema’s. Raadsbesluiten genomen na 1 september 2025 zijn niet in deze begroting opgenomen. Deze besluiten verwerken we als begrotingswijziging op deze vast te stellen begroting.

Argumenten 1.1 Vaststellen van de begroting en de daarin opgenomen investeringskredieten is een bevoegdheid van de gemeenteraad Het budgetrecht is voorbehouden aan de gemeenteraad. Met het vaststellen van de begroting machtigt de raad het college tot het doen van uitgaven, inclusief investeringen, voor het uitvoeren van taken en activiteiten om de beleidsdoelen te realiseren.

1.2 Wij bieden tijdig een structureel sluitende begroting aan bij de provincie Vóór 15 november 2025 moeten we een sluitende begroting 2025 indienen bij de provincie Noord Brabant. De begrotingsjaren 2026 tot en met 2029 zijn structureel sluitend.

1.3 Met het aanbieden van deze begroting is een aantal aangenomen moties tijdens de behandeling van de PPN 2026 en jaarrekening 2025 afgedaan De volgende moties zijn afgedaan in deze begroting. •

•

•

• •

• • •

Ruimte voor ontsluitingsweg Moergestel (motie 420) Dit project maakt onderdeel uit van de subsidieaanvraag WoKT, waarvoor we een bestemmingsreserve instellen. Stroomlijnen financiële rapportage (motie 406) De uitkomsten van dit onderzoek zijn in augustus aan de agendacommissie van de raad gezonden. OZB-herstel (motie 407) De extra verhoging van de OZB niet-woningen 2025 is in 2026 teruggedraaid. Dit is verwerkt in de begroting 2026 Steuntje in de rug voor de Duinboeren(motie 408) Dit is verwerkt in de begroting 2026 Tienerwerk - op weg naar volmaakt jeugdbeleid (motie 409) Hiervoor is € 225.000 in deze begroting opgenomen. In 2026 wordt het beleidsplan opgesteld. Versterking van de Entree (motie 410) Hiervoor is € 250.000 in deze begroting opgenomen. Oysters (motie 413) De investering voor de herinrichting van het sportpark is in deze begroting verwerkt. Motie leesbaarheid begroting (motie 381) Onze huidige werkwijze is om per programma de belangrijkste verschillen te verklaren.

1.c.1 Vaststelling van het MJOP is een voorwaarde voor het werken met een voorziening Volgens wet- en regelgeving moet de raad het onderliggende MJOP expliciet vaststellen bij het werken met een voorziening voor de egalisatie van de kosten. Met ingang van 2026 werken we met een voorziening voor het MJOP gebouwen. Hiertoe storten we eenmalig € 1,2 miljoen in de voorziening daarna storten we jaarlijks een gelijk bedrag van € 866.000. De werkelijke onderhoudskosten worden vervolgens aan de voorziening onttrokken. Deze methodiek zorgt voor een jaarlijks gelijkblijvende last, waarmee ons begrotingssaldo stabieler en voorspelbaarder wordt. 2.1 Het instellen van een reserve is voorbehouden aan de raad De raad besluit over het instellen van een reserve. Daarbij worden het doel, de wijze van onttrekkingen en de hoogte van de reserve en de looptijd aangegeven. Dit is in bijlage 2 opgenomen. Voor het verkrijgen van de subsidie “Woningbouw op Korte Termijn”(WoKT) eist het Rijk, dat wij de cofinanciering van 35% kunnen garanderen. Voorgenomen projecten kunnen daardoor deels met Rijksgeld worden betaald. Als we de gehele subsidieaanvraag toegekend krijgen, gaat het om een bedrag van € 5.328.000 aan cofinanciering. Om de subsidie veilig te stellen storten we dit bedrag in een nieuw te vormen bestemmingsreserve. U bent hierover geïnformeerd met een raadsinformatiebrief.

2.2 We nemen geen onomkeerbaar besluit Met instellen van de reserve wordt geen besluit over de afzonderlijke projecten genomen. Daarvoor volgen we de reguliere procedure. 2.3 Ons weerstandsratio is na storting ruim voldoende Na de storting van € 5.328.000 in de bestemmingsreserve WoKT ten laste van de algemene reserve is ons weerstandsratio met 2 ruim voldoende.

Kanttekeningen 1.1 De Septembercirculaire 2025 is niet verwerkt. In het financiële beeld is rekening gehouden met de meicirculaire 2025, de autonome ontwikkelingen na de PPN 2025 en de structurele effecten vanuit de bestuursrapportage 2025. Daarnaast zijn enkele aanvullende wensen opgenomen. De septembercirculaire verschijnt te laat om te worden opgenomen en is daarom niet verwerkt. We informeren u via een apart raadsvoorstel over de effecten van de septembercirculaire.

1.2 Raadsbesluiten vanaf 23 september zijn niet verwerkt De collegebesluiten tot en met 23 september 2025 zijn verwerkt in deze begroting. Om de begroting tijdig aan de raad aan te kunnen leveren, kunnen de raadsvoorstellen die daarna worden aangeboden, niet meer worden verwerkt in de begroting 2026. Mochten raadsbesluiten van september en oktober impact hebben op het begrotingssaldo, dan behandelen we die als een begrotingswijziging ná het vaststellen van de programmabegroting en maken ze dus geen deel uit van de op 6 november vastgestelde begroting. In dat geval presenteren wij vóór de raadsbehandeling van de programmabegroting een overzicht van de gevolgen voor het begrotingssaldo 2026-2029.

2.1 De precieze bedragen zijn nog niet bekend Bij de deadline van de subsidie aanvraag op 31 augustus hebben we zeer globale ramingen gebruikt om in ieder geval onze aanvraag op tijd in te kunnen dienen.

Financiën In de periode tussen de vaststelling van de PPN 2026 en het opstellen van de begroting is het financieel meerjarenbeeld bijgesteld. Zo zijn de uitkomsten van de meicirculaire nu verwerkt. Verder waren er een diverse autonome ontwikkelingen verwerkt, die ten tijde van de PPN nog niet bekend waren, waaronder de effecten uit de Berap 2025. Ook zijn er wensen en ambities financieel vertaald, die ten tijde van het opstellen van de PPN nog niet of onvoldoende in beeld waren. In de programmabegroting lichten we dit verder toe.

Ons meerjarenperspectief in de begroting 2026 is nu als volgt: (bedragen x € 1.000)

1 Dienstverlenend 2 Aantrekkelijk, duurzaam, gezond en veilig 3 Samenredzaam Totaal lasten 1 Dienstverlenend 2 Aantrekkelijk, duurzaam, gezond en veilig 3 Samenredzaam Totaal baten Saldo van baten en lasten Mutaties reserves programma 1 Mutaties reserves programma 2 Mutaties reserves programma 3 Mutatie reserves Resultaat

Werkelijk 2024

2026

2027

2028

2029

39.534 26.113

2025 (actueel) 41.841 26.732

43.656 25.266

42.062 28.268

43.110 26.937

42.517 26.858

42.299 107.946 80.230 13.999

44.490 113.064 81.963 14.733

38.844 107.766 82.627 14.000

36.164 106.494 82.521 16.854

36.089 106.137 81.334 15.372

36.167 105.542 81.870 15.033

16.077 110.306 2.360 506 2.271 -390 2.387

15.894 112.590 -474 3.095 -172 237 3.160

9.867 106.494 -1.272 1.386 666 0 2.052

8.316 107.691 1.197 1 695 0 696

8.583 105.289 -848 466 693 0 1.159

8.578 105.481 -62 0 691 0 691

4.748

2.686

780

1.893

311

629

Communicatie De begroting wordt tevens gepubliceerd op de gemeentelijke website. Daarnaast gaat er een persbericht uit en plaatsen we een samenvatting op de gemeentepagina in De Nieuwsklok.

Uitvoering Na vaststelling door de gemeenteraad geven we uitvoering aan de begroting. Via de P&Ccyclus (tussenrapportages en jaarstukken) legt het college verantwoording af aan de raad.

Bijlagen 1. Programmabegroting 2026-2029 2. Bestemmingsreserve cofinanciering WoKT

Ter inzage gelegde stukken N.v.t.

Oisterwijk 23 september 2025, Het college, de gemeentesecretaris,

de burgemeester

Judith Koppers-van der Krabben

Hans Janssen