Raadsvoorstel Jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 OMWB

Raadsvoorstel

Onderwerp: Begroting 2025 en jaarrekening 2023 OMWB

Zaaknummer: 1020648

Raadsvergadering d.d. 27 juni 2024 Domein/Afdeling: Bedrijfsvoering

Voorstel Wij stellen u voor: 1. Kennis te nemen van de voorlopige jaarrekening 2023 van de OMWB; 2. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2025 van de OMWB en daarop de volgende zienswijze in te dienen: • De raad van Oisterwijk verzoekt u nadrukkelijk (nog meer) in te zetten op slimmer werken, stroomlijnen van processen en gebruik van (nieuwe) technieken en daarmee de kosten verder te reduceren. Ondanks de kostenreductie van het project ‘Van Goed naar Beter’ stijgen de totale kosten dit jaar aanzienlijk. Voor een deel is dat verklaarbaar, maar mede gelet op de ‘lucht’ die blijkbaar in de begroting zit (zie resultaat jaarrekening) en de stijging van de kosten voor programma P2 (verzoektaken) voor onze gemeente bovenop de indexatie, verzoeken wij u onze bijdrage 2025 voor de verzoektaken met € 50.000 te verlagen. Inleiding De Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) is een samenwerkingsverband van 25 gemeenten en de provincie Noord-Brabant. De OMWB is belast met de voorbereiding van besluitvorming over vergunningen, toezicht en handhaving en specialistische taken op het gebied van milieu. In artikel 59, eerste lid, van de Wet gemeenschappelijke regelingen en in de Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant zijn bepalingen opgenomen over de te volgen procedure bij het vaststellen van de begroting.

Op grond daarvan worden de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten en Provinciale Staten in de gelegenheid gesteld hun zienswijzen over de ontwerpbegroting aan het dagelijks bestuur van de OMWB kenbaar te maken. Met inachtneming van de ingediende zienswijzen wordt de begroting ter vaststelling aangeboden aan het algemeen bestuur van de OMWB. Eventuele zienswijzen moeten uiterlijk 8 juli 2024 worden ingediend. Argumenten 1.1 Voorlopige jaarrekening 2023 laat een positief resultaat zien Het boekjaar 2023 is afgesloten met een positief resultaat van € 1,6 miljoen, grotendeels veroorzaakt door lagere kosten (2022: € 583.000). Op pagina 7-11 van de voorlopige jaarstukken 2023 is een toelichting op dit resultaat gegeven. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2023 wordt aan het algemeen bestuur van de OMWB een voorstel gedaan voor bestemming van het resultaat.

2.1 De ontwerpbegroting 2025 is sluitend en voldoet aan de wettelijke voorschriften Wij kunnen ons vinden in de ontwerpbegroting 2025. De ontwerpbegroting is meerjarig financieel sluitend en voldoet aan de eisen van het Besluit begroting en verantwoording (Bbv). Ook is de financiële positie versterkt. Er is sprake van een gezond financieel beleid, ondanks de onzekerheden (zie kanttekeningen) die er ook zijn. In de ontwerpbegroting is rekening gehouden met een loonstijging van 5,8% en een prijsstijging van 1,6%. Deze percentages zijn gebaseerd op de septembercirculaire 2023 van het ministerie van BZK. De productiviteitsnorm bedraagt -onder andere als gevolg van het verlies aan declarabiliteit door de toename van verlofrechten op basis van de nieuwe cao- 1.295 uur (was 1.300 uur). Voor 2025 heeft een actualisatie van het uurtarief plaatsgevonden, waarbij rekening is gehouden met de effecten uit de cao 2024-2025, de indexaties volgens de september-circulaire 2023 en de ontwikkelingen uit de Kaderbrief 2025. Het gemiddelde uurtarief voor 2025 bedraagt € 117,90 (tarief 2024 € 108,75).

2.2 Invoering Omgevingswet Een aantal veranderingen die door de invoering van de Omgevingswet worden veroorzaakt (zoals soorten bedrijven die vanaf 1 januari onder de wettelijke basistaken vallen en de bodemtaken die vanaf dit jaar onder het gemeentelijk bevoegd gezag vallen), leiden in de begroting 2025 tot een stijging van de deelnemersbijdrage. 2.3 Nader onderzoek geraamde uren Bij de behandeling van de ontwerpbegroting 2025 in het Dagelijks Bestuur heeft zij de dienst opdracht gegeven gedurende de zienswijzeperiode nader onderzoek te verrichten op de onderdelen ‘Omzetting naar milieubelastende activiteiten (MBA’s)’ en de omzetting van P2 (verzoektaken) naar P1 activiteiten (basistaken) volgend uit de inwerkingtreding van de Omgevingswet. Mochten de uitkomsten van dit onderzoek aanleiding vormen voor een verlaging van de deelnemersbijdrage dan wordt dit in de definitieve begroting 2025 verwerkt. 2.4 Kosteneffectiviteitsonderzoek Het kosteneffectiviteitsonderzoek ‘Van goed naar beter’ is afgerond in 2024. In totaliteit is over de jaren 2022 tot en met 2025 € 2,8 miljoen aan kostenreductie gerealiseerd. 2.5 Er is aanleiding om een zienswijze in te dienen De ontwerpbegroting 2025 toont weliswaar een financieel gezonde organisatie, maar de aanzienlijke kostenstijging geeft ons aanleiding u voor te stellen daarover een zienswijze in te dienen.

Op basis van het resultaat van de jaarrekening (€ 1,6 miljoen positief) kan geconstateerd worden dat er nog ‘lucht’ (budgetruimte) in de begroting zit. Omgerekend naar onze gemeente gaat het om een bedrag van ongeveer € 37.000. Daarnaast stijgen de kosten voor onze gemeente voor programma P2 (verzoektaken) extra bovenop de indexatie. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het omzetten van inrichtingen naar milieubelastende activiteiten (MBA’s) onder de Omgevingswet. Deze kosten zijn waarschijnlijk te hoog ingeschat. Er is dan ook reden de OMWB te verzoeken onze bijdrage 2025 voor de verzoektaken met € 50.000 te verlagen. Kanttekeningen 2.1 Er is een aantal financiële onzekerheden

Op 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden. Tegelijkertijd zijn de bodemtaken (saneringen) overgegaan van provincie naar de gemeenten. De invoering van de wet betekent een grote verandering voor de taakuitoefening en werkwijze van de OMWB. Ondanks het feit dat de OMWB daarop goed voorbereid is, begint het feitelijke veranderproces pas na de inwerkingtreding. De financiële gevolgen hiervan zijn op dit moment nog niet in te schatten. Financiën In de meerjarenbegroting van de gemeente Oisterwijk is voor de OMWB een bedrag opgenomen van € 924.810. De voor de gemeente Oisterwijk in de begroting van de OMWB opgenomen (voorlopige) deelnemersbijdrage voor 2025 is € 1.079.782. Dit bedrag is gebaseerd op het bestuurlijk goedgekeurde werkprogramma 2024 (924.000) geïndexeerd op basis van het gemiddelde uurtarief 2025 en rekening houdend met de formatieve uitbreiding van de dienst en de extra taken. In de verzoektaken zien we hierdoor een relatief hoge stijging van de kosten. Per saldo betekent dit een (structureel) tekort van € 154.972. Met dit bedrag wordt het budget voor de OMWB in beginsel opgehoogd bij de begroting 2025. Van dit bedrag wordt ongeveer € 75.000 veroorzaakt door de (onontkoombare) loon- en prijsstijgingen. Daarnaast wordt een gedeelte van deze verhoging van naar schatting € 30.000 gedekt door (extra) legesinkomsten uit milieuvergunningen.

We verwachten hier meer inkosten te genereren ten opzichte van 2024 (inwerkingtreding Omgevingswet). Tenslotte stellen wij u voor de OMWB te verzoeken om de bijdrage 2025 voor de verzoektaken met € 50.000 te verlagen. De definitieve invulling van de deelnemersbijdrage vindt overigens plaats aan de hand van het bestuurlijk vast te stellen werkprogramma 2025 en de eindafrekening gebeurt op basis van de werkelijk afgenomen producten en diensten. Communicatie N.v.t. Uitvoering Met inachtneming van de ingediende zienswijzen legt het dagelijks bestuur van de OMWB de begroting ter vaststelling voor aan het algemeen bestuur. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2025 2. Ontwerpbegroting 2025 3. Voorlopige jaarrekening 2023

Oisterwijk 21 mei 2024, Het college, de gemeentesecretaris,

de burgemeester,

Marco Wilke

Hans Janssen

Raadsbesluit Voorstel tot het kennis nemen van de voorlopige jaarrekening 2023 en de ontwerpbegroting 2025 van de OMWB en daarop een zienswijze in te dienen

De raad van de gemeente Oisterwijk, gelezen het voorstel van het college d.d. 21 mei 2024, domein/afdeling Bedrijfsvoering;

gelet op artikel 59, eerste lid, van de Wet gemeenschappelijke regelingen en de in de Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant opgenomen bepalingen; besluit: 1. Kennis te nemen van de voorlopige jaarrekening 2023 van de OMWB; 2. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2025 van de OMWB en daarop de volgende zienswijze in te dienen: • De raad van Oisterwijk verzoekt u nadrukkelijk (nog meer) in te zetten op slimmer werken, stroomlijnen van processen en gebruik van (nieuwe) technieken en daarmee de kosten verder te reduceren. Ondanks de kostenreductie van het project ‘Van Goed naar Beter’ stijgen de totale kosten dit jaar aanzienlijk. Voor een deel is dat verklaarbaar, maar mede gelet op de ‘lucht’ die blijkbaar in de begroting zit (zie resultaat jaarrekening) en de stijging van de kosten voor programma P2 (verzoektaken) voor onze gemeente bovenop de indexatie, verzoeken wij u onze bijdrage 2025 voor de verzoektaken met € 50.000 te verlagen. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Oisterwijk op 27 juni 2024 de griffier,

de voorzitter,

Daniëlle Robijns

Hans Janssen