Raadsvoorstel Begroting 2027 en jaarrekening 2025 OMWB

Raadsvoorstel Begroting 2027 en jaarrekening 2025 OMWB Onderwerp

Begroting 2027 en jaarrekening 2025 OMWB

Zaaknummer

1054261

Datum raadsvergadering

25 juni 2026

Domein/Afdeling

Bedrijfsvoering

Voorstel Wij stellen u voor: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2025 van de OMWB; 2. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2027 van de OMWB en daarop geen zienswijze in te dienen.

Inleiding De Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) is een samenwerkingsverband van 25 gemeenten en de provincie Noord-Brabant. De OMWB is belast met de voorbereiding van besluitvorming over vergunningen, toezicht en handhaving en specialistische taken op het gebied van milieu. In artikel 59, eerste lid, van de Wet gemeenschappelijke regelingen en in de Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant zijn bepalingen opgenomen over de te volgen procedure bij het vaststellen van de begroting. Op grond daarvan worden de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten en Provinciale Staten in de gelegenheid gesteld hun zienswijzen over de ontwerpbegroting aan het dagelijks bestuur van de OMWB kenbaar te maken. Met inachtneming van de ingediende zienswijzen wordt de begroting ter vaststelling aangeboden aan het algemeen bestuur van de OMWB. Eventuele zienswijzen moeten uiterlijk 3 juli 2026 worden ingediend.

Argumenten 1.1 De jaarrekening 2025 laat een positief resultaat zien Het boekjaar 2025 is afgesloten met een positief resultaat van € 4.519.000, grotendeels gerealiseerd door te hoge uurtarieven en een hogere declarabiliteit dan begroot en de kosten blijven achter bij de begroting (2024: € 2,4 miljoen). Op pagina 7-11 van de jaarstukken 2025 is een toelichting op dit resultaat gegeven. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2025 is aan het algemeen bestuur van de OMWB een voorstel gedaan voor bestemming van het resultaat. Het algemeen bestuur heeft besloten om:



€ 400.000 toe te voegen aan de algemene reserve. Met deze toevoeging komt de reserve op € 3.492.000 en stijgt de weerstandsratio naar 1,58 (ruim voldoende);



€ 181.000 aan budget over te hevelen naar 2027 ten behoeve van het project Omgevingsdossiers;



Het restant van € 3.938.000 beschikbaar te stellen voor uitkering aan de deelnemers (voor Oisterwijk is dit een bedrag van € 89.219). Deze uitkering wordt als begrotingswijziging meegenomen in de berap 2026.

2.1 De ontwerpbegroting 2027 is financieel sluitend Wij kunnen ons vinden in de ontwerpbegroting 2027. De ontwerpbegroting is meerjarig financieel sluitend en voldoet aan de eisen van het Besluit begroting en verantwoording (Bbv). Ook is de financiële positie versterkt. Er is sprake van een gezond financieel beleid, ondanks de onzekerheden (zie kanttekeningen) die er ook zijn. Er ligt een evenwichtige en robuuste begroting voor, waarin geen extra’s zijn opgenomen. In de begroting is 2027 is rekening gehouden met een gemiddelde loonkostenstijging van 5,1% en een gemiddelde prijsstijging van 2,2% ten opzichte van de 1 e begrotingswijziging 2026. Deze percentages zijn gebaseerd op de septembercirculaire 2025 van het Ministerie van BZK. De productiviteitsnorm bedraagt evenals dit jaar 1.295 uur. Het gemiddelde uurtarief voor 2027 bedraagt € 120,20 (tarief 1 e begrotingswijziging 2026 € 115,00). Daarnaast is de inschatting dat er nog ‘lucht’ in de begroting zit. Dit vloeit voort uit een hogere indexering gebaseerd op cijfers van het CPB ten opzichte van de CAO-stijging. Ook is de opleidingsnorm van 3% (een vereiste op basis van de robuustheidscriteria) hoog en naar verwachting niet realistisch.

Op basis van nieuwe indexcijfers van het CPB in september zal de OMWB de begrote kosten voor personeel en materieel herrekenen en dat zal in de 1 e begrotingswijziging 2027 worden meegenomen. 2.2 Er is geen aanleiding om een zienswijze in te dienen De ontwerpbegroting 2027 toont een financieel gezonde organisatie en geeft ons geen aanleiding u voor te stellen daarover een zienswijze in te dienen.

Kanttekeningen 2.1 Er is een aantal (financiële) onzekerheden De voornaamste (financiële) risico’s zitten in personele risico’s (arbeidsmarktproblematiek, bovenmatig verzuim en ZZP constructies). Hoewel concrete financiële effecten op dit moment nog lastig zijn te kwantificeren, is het daarnaast aannemelijk dat de Kaderrichtlijn Water (KRW), milieu thema’s in het omgevingsplan en kabinetskeuzes kunnen leiden tot aanvullende taken of een verschuiving in prioriteiten. De OMWB blijft deze ontwikkelingen nauwgezet volgen en betrekt ze, waar relevant, bij toekomstige kaderbrieven en begrotingen.

Financiën De voor de gemeente Oisterwijk in de begroting van de OMWB opgenomen deelnemersbijdrage voor 2027 is € 1.067.299. Dit bedrag is gebaseerd op het bestuurlijk vastgestelde werkprogramma voor 2026, geïndexeerd op basis van het gemiddelde uurtarief 2027.

In onze eigen meerjarenraming is voor 2027 een bedrag van € 1.045.035 opgenomen (prijspeil 2026). Na toepassing van de indexering past de geraamde deelnemersbijdrage binnen de begroting. De definitieve invulling van de deelnemersbijdrage vindt overigens plaats aan de hand van het bestuurlijk vast te stellen werkprogramma 2027 en de eindafrekening gebeurt op basis van de werkelijk afgenomen producten en diensten. Met de in het werkprogramma opgenomen producten en diensten wordt beoogd het milieu en de leefomgeving en daarmee onze inwoners voldoende te beschermen.

Communicatie Het standpunt van uw raad wordt ter kennisname gebracht van het dagelijks bestuur van de OMWB.

Uitvoering Met inachtneming van de ingediende zienswijzen legt het dagelijks bestuur van de OMWB de begroting op 9 september 2026 ter vaststelling voor aan het algemeen bestuur.

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2027 2. Ontwerpbegroting 2027 3. Jaarrekening 2025

Ter inzage gelegde stukken

Oisterwijk 19 mei 2026, Het college, de gemeentesecretaris,

de burgemeester

Judith Koppers-van der Krabben

Hans Janssen