Ontwerpbegroting 2024 en concept jaarrekening 2022 Stadsgewest 's-Hertogenbosch - raadsvoorstel

Raadsvoorstel

Onderwerp: Ontwerpbegroting 2024 en concept Stadsgewest 's-Hertogenbosch

jaarrekening

2022

Zaaknummer: 1008416

Raadsvergadering d.d. 6 juli 2023 Domein/Afdeling: Fysieke Leefomgeving

Voorstel Wij stellen u voor: 1. Kennis te nemen van de voorlopige jaarrekening 2022 van Stadsgewest 'sHertogenbosch; 2. Kennis te nemen van de Ontwerpbegroting 2024 van Stadsgewest 's-Hertogenbosch en daarop geen zienswijze in te dienen. Inleiding De ontwerpprogrammabegroting 2024 en de meerjarenraming 2024-2027 worden ter vaststelling aangeboden aan het Algemeen Bestuur van het Stadsgewest in zijn vergadering eind augustus. De gemeente Oisterwijk wordt in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door de burgemeester. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld vóór 1 augustus 2023 hun eventuele zienswijzen kenbaar te maken over de ontwerpprogrammabegroting 2024 en de concept jaarrekening 2022. Hoofdtaak van het Stadsgewest is het beheer van de gesloten stortplaats De Vlagheide te Schijndel. Hiervoor is een nazorgfonds gevormd. Het doelvermogen moet toereikend zijn om daaruit eeuwigdurende nazorg te kunnen betalen. Na definitieve sluiting wordt de stortplaats overgedragen van de exploitanten naar de Provincie. In artikel 59, eerste lid, van de Wet gemeenschappelijke regelingen en in de Gemeenschappelijke Regeling Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch zijn bepalingen opgenomen over de te volgen procedure bij het vaststellen van de begroting.

Op grond daarvan worden de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten in de gelegenheid gesteld hun zienswijzen over de ontwerpbegroting aan het dagelijks bestuur van Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch kenbaar te maken. Argumenten 1.1 Naast het positieve resultaat van 2022 zijn ontwikkelingen genoemd ter verlaging van de kosten/verbeteren van de inkomsten De jaarrekening 2022 sluit met een positief resultaat van afgerond € 152.000. Dit resultaat wordt in 2023 toegevoegd aan de Algemene reserve van Stadsgewest ’s-Hertogenbosch. De stand van de (negatieve) Algemene Reserve neemt daardoor toe van -/- € 1.725.000 (eind 2022) naar -/€ 1.573.000 na de toevoeging van het positieve resultaat 2022.

Uit het jaarverslag blijkt dat nog geen overeenstemming bestaat tussen Provincie en Stadsgewest over het doelvermogen voor de bekostiging van nazorg van de stortplaats. Met de Provincie is overeengekomen de komende jaren de mogelijkheid te onderzoeken of op de onderscheiden stortplaatsen nieuwe inkomsten te genereren zijn. Ook wordt door de gezamenlijke exploitanten gekeken naar ontwikkelingen die bijdragen aan verlaging van het benodigde doelvermogen. Het jaarverslag vermeldt de volgende ontwikkelingen. De gemeente Meierijstad werkt aan een projectplan ter realisatie van een natuur- en landschapspark op de Vlagheide en in de directe omgeving daarvan. Eind 2023 neemt gemeente Meierijstad een besluit over de publieke investeringen in het natuur- en landschapspark op de Vlagheideberg in 2024. Besluitvorming over het zonnepark wordt in het tweede kwartaal van 2023 verwacht en is belangrijk voor de uitwerking van het plan. Voor de verdere uitwerking zullen in het derde kwartaal gesprekken plaatsvinden met het Stadsgewest. Eind dit jaar moet duidelijker zijn welke mogelijkheden er zijn om de kosten te beperken / inkomsten te genereren. 2.1

Ontwerpbegroting geeft inzicht in de financiële situatie van Stadsgewest ’sHertogenbosch Bij de jaarrekening 2022 is een positief saldo van € 152.000. Door toevoeging van dit resultaat aan de (negatieve) Algemene Reserve verbetert het saldo van de Algemene Reserve naar -/€ 1.573.000. Vanaf 2021 worden de exploitatielasten gedekt door een bedrag per inwoner (per saldo neutraal). Dat betekent dat de stand van de Algemene Reserve in de meerjarenbegroting niet wijzigt. 2.2 Nog geen harde afspraken met Provincie over overdracht nazorg Met de Provincie is in 2019 een convenant gesloten waarin is vastgelegd dat er zeker tot 1-12025 geen overdracht zal plaatsvinden. Onlangs is afgesproken het convenant te herzien en o.a. de looptijd te verlengen naar 10 jaar. Dat moet in de loop van 2023 leiden tot een nieuw convenant. Tot het moment van overdracht blijft het Stadsgewest verantwoordelijk voor het beheer van de stortplaats. Dit uitstel geeft exploitanten de tijd om samen met de provincie mogelijkheden te onderzoeken of op de onderscheiden stortplaatsen nieuwe inkomsten te genereren zijn. Ook wordt door de gezamenlijke exploitanten gekeken naar ontwikkelingen die bijdragen aan verlaging van het benodigde doelvermogen. Ook is er meer tijd om via de belegging van het doelvermogen in het nazorgfonds een hoger spaartegoed te realiseren.

Gezien de verwachting dat de nazorg niet vanaf 2025 overgedragen wordt, bestaat de kans dat de lening van gemeente ’s-Hertogenbosch verlengd moet worden. Dit kan gevolgen hebben vanaf 2025 voor de rentelasten.

Kanttekeningen 2.1 De exploitatie van Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch kent financiële risico’s De volgende risico’s worden onderkend: a. Voorziening nazorg De Provincie heeft het doelvermogen in 2021 berekend op € 17,536 miljoen per 1-1-2021. Een onderbouwing voor deze berekening is niet overlegd. Het bestuur van het Stadsgewest gaat op basis van eigen berekeningen, alsmede die van de extern adviseur voorlopig uit van maximaal € 14,0 miljoen per 1-1-2021. Voor het verschil is geen voorziening gevormd. Bij de opbouw van het doelvermogen vanuit het Stadsgewest wordt rekening gehouden met een inflatie van 2% per jaar en een rendement op het belegd vermogen van 4,2% per jaar. De belegging van het in het Nazorgfonds reeds opgebouwde doelvermogen groeit, rekening houdend met bovenstaande uitgangspunten, aan tot € 20,1 mln (ultimo 2024). Uit de prognose van de resultaten blijkt dat Stadgewest rekening houdt met een resterend bedrag van € 1.995.000. b. Steunlaag

De Omgevingsdienst West-Brabant is van mening dat bij de aanleg van de bovenafdichting meer afval- bouwstoffen in de steunlaag zijn toegepast dan nodig en daarmee als stortmateriaal beschouwd dienen te worden. OMWB heeft dit gemeld bij de Belastingdienst. Afvalzorg heeft namens het Stadsgewest bezwaar gemaakt bij de Belastingdienst. Het bestuur van het Stadsgewest acht een voorziening niet nodig. c.

Rentekosten lening van gemeente ’s-Hertogenbosch

Gezien de verwachting dat de nazorg niet vanaf 2025 overgedragen wordt, bestaat de kans dat Stadsgewest de lening van gemeente ’s-Hertogenbosch moet verlengen. Dit kan gevolgen hebben voor de rentelasten vanaf 2025. Het bestuur van het Stadsgewest geeft aan te verwachten dat het restant van de lening te kunnen aflossen uit een restitutie van een teveel opgebouwd doelvermogen. Als de omvang hiervan lager is dan verwacht, dan kan dit gevolgen hebben voor de gemeentelijke bijdrage.

Financiën De exploitatiekosten voor het Stadsgewest worden gedekt door een bedrag per inwoner van de deelnemende gemeenten. Voor de bijdrage van de gemeente Oisterwijk zijn alleen de inwoners van het dorp Haaren meegerekend. Voor 2024 is de bijdrage geraamd op € 1,11 per inwoner en dat resulteert in € 6.063 (1,6% van het totaal) voor Oisterwijk. Dit bedrag past binnen het budget dat hiervoor in onze begroting is opgenomen. Communicatie Uw standpunt wordt ter kennisname gebracht van het dagelijks bestuur van het Stadsgewest ’sHertogenbosch. Uitvoering Met inachtneming van de ingediende zienswijzen legt het dagelijks bestuur van het Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch de begroting ter vaststelling voor aan het algemeen bestuur.

Bijlagen 1. Begeleidende brief Stadsgewest 's-Hertogenbosch Begroting 2024 2. Ontwerpbegroting 2024 Stadsgewest 's-Hertogenbosch 3. Concept jaarrekening 2022 Stadsgewest 's-Hertogenbosch

Ter inzage gelegde stukken -

Oisterwijk 30 mei 2023, Het college, de gemeentesecretaris a.i.,

de burgemeester,

Marco Wilke

Hans Janssen

Raadsbesluit Voorstel tot het kennis nemen van de voorlopige jaarrekening 2022 en de ontwerpbegroting 2024 Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch en daarop geen zienswijze in te dienen

De raad van de gemeente Oisterwijk, gelezen het voorstel van het college d.d. 30 mei 2023, domein Fysieke Leefomgeving;

gelet op artikel 59, eerste lid, van de Wet gemeenschappelijke regelingen en de in de Gemeenschappelijke Regeling Stadsgewest ’s-Hertogenbosch opgenomen bepalingen. besluit : 1. kennis te nemen van de concept-jaarrekening 2022 van Stadsgewest ’sHertogenbosch; 2. kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2026 en daarop geen zienswijze in te dienen. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Oisterwijk op 6 juli 2023 de griffier,

de voorzitter,

Daniëlle Robijns

Hans Janssen