Bijlage 2e Bestuursrapportage 2023

Gemeente Oisterwijk 2e Bestuursrapportage 2023

Datum: 19 september 2023 Versie: 1.2

Inleiding De bestuursrapportage (Berap) is een onderdeel van de Planning & Control cyclus. In de begroting wordt ingegaan op de ambities voor het komende jaar, in de Berap geeft het college aan welke afwijkingen er zijn ten opzichte van de voornemens in de begroting. In de jaarrekening legt het college verantwoording af aan de gemeenteraad over de realisatie van de begroting. De Berap bevat de belangrijkste voorzienbare afwijkingen op beleidsmatig en financieel gebied. In deze Berap zijn die thema’s opgenomen waarbij hetzij in beleidsmatig, hetzij in financieel opzicht afwijkingen zijn te melden dan wel andere relevante informatie voorhanden is. De gemelde afwijkingen zijn een prognose tot en met eind 2023. We rapporteren over politiek relevante onderwerpen en de verwachte financiële afwijkingen van € 25.000 of hoger. We nemen alleen afwijkingen kleiner dan € 25.000 op, indien dat politiek relevant is of als het om geoormerkt geld gaat. Posten die een nadeel opleveren zijn aangeduid met een (N) teken of als negatief bedrag; een (V) teken of een positief bedrag duidt op een voordelige afwijking. Leeswijzer In hoofdstuk 1 is een samenvatting opgenomen van alle financiële effecten van deze Berap. In hoofdstuk 2 worden de beleidsmatige en financiële afwijkingen per programma en per thema nader toegelicht.

De bij of in te stellen investeringen zijn in een apart overzicht opgenomen op pagina 13. In de bijlage is een totaaloverzicht opgenomen met alle incidentele en structurele financiële afwijkingen van deze Berap.

2

1. Financiële samenvatting Verwacht resultaat Er ligt een positieve begrotingswijziging voor van € 119.000. Het verwachte positieve resultaat over 2023 neemt hierdoor toe tot € 2.462.000. Bij de jaarrekening 2023 zal dit bestemd worden.

(bedragen x € 1.000)

Begroting voor wijziging

Mutaties Berap

Begroting na wijziging

1. Dienstverlenend

35.599

-404

35.195

2. Aantrekkelijk, duurzaam, gezond en veilig

-11.156

-340

-11.496

3. Samen redzaam

-25.498

739

-24.759

Saldo van baten en lasten

-1.055

-5

-1.060

Mutaties reserves programma 1

701

4

705

Mutaties reserves programma 2

2.239

0

2.239

Mutaties reserves programma 2 Grondbedrijf

-579

0

-579

Mutaties reserves programma 3

1.037

120

1.157

Mutatie reserves

3.398

124

3.522

Resultaat (+ is overschot)

2.343

119

2.462

Na vaststelling van de 1e Berap 2023 heeft de raad besloten om extra middelen beschikbaar te stellen vanuit de algemene reserve ten behoeve van modern jongerenwerk en een jeugdaccommodatie. De Jaarrekening 2022 wordt op 28 september behandeld in de raad. De budgetoverhevelingen en de resultaatbestemming zoals opgenomen in het raadsvoorstel Jaarrekening 2022 zijn reeds verwerkt in bovenstaande cijfers. Eventuele afwijkende besluitvorming verwerken we daarna. Een compleet overzicht van de afwijkingen staat in de bijlage.

3

2. Afwijkingen per programma Programma 1: Dienstverlenend Oisterwijk Thema begroting 2023

Afwijking I/S x € 1.000 1.1 We hebben onze dienstverlening aan inwoners en ondernemers op orde 1.1.1 1e Begrotingswijziging Omgevingsdienst Midden-West 50 N S Brabant De 1e wijziging begroting 2023 Omgevingsdienst Midden-West Brabant is verwerkt op basis van raadsvoorstel 25 mei 2023. 1.1.2

Opbrengsten omgevingsvergunningen De opbrengsten uit omgevingsvergunningen zijn hoger dan geraamd. Oorzaken zijn de vele aanvragen o.a. als gevolg van de invoering van de omgevingswet. Hiervoor is dan ook extra ingehuurde capaciteit ingezet. Zie 1.4.7.

150 V

I

1.2 We steken veel energie in samenwerking en inwonersparticipatie 1.3 We zetten onze eigendommen optimaal in 1.3.1 Te betalen OZB De gemeente is eigenaar van een groot aantal panden. Hiervoor moet OZB worden betaald. Deze is echter onvoldoende geraamd. We stellen de budgetten bij op basis van de opgelegde aanslagen.

60 N

S

40 N

S

1.127 V

I

1.3.2

Verzekeringen De premies van met name de opstal-, auto- en WAverzekeringen zijn met gemiddeld 15% gestegen ten opzichte van 2022.

1.3.3

Verkoop Bosstraat 1 Moergestel Netto opbrengst verkoop Bosstraat 1.

1.3.4

Renovatie Ouden Toren Haaren Extra kosten renovatie Oude Toren Haaren in verband met een nadelige aanbesteding. De Monumentenwacht adviseert om deze renovatie snel uit te voeren. Bezien wordt of er nog subsidiemogelijkheden zijn.

80 N

I

1.3.5

Vervangen vloer Den Boogaard Het vervangen van de vloer van Den Boogaard in Moergestel stond gepland voor 2025. Door de slechte staat van onderhoud dient deze in 2023 al vervangen te worden.

40 N

I

1.3.6

Huur noodlokalen AZC Voor het huren van noodlokalen AZC zijn extra middelen nodig. Dit betreft verlenging van bestaande lokalen en extra lokalen. De kosten worden gedekt uit de OHBA-middelen. Dit loopt door in 2024 en 2025.

70 N 70 V

I

4

Thema begroting 2023 1.3.7

Subsidie verduurzamen gemeentelijke gebouwen De in de 1e berap opgenomen toegekende subsidie voor het verduurzamen van gemeentelijke accommodaties dient anders verwerkt te worden. Uitvoering vindt in 2023 en 2024 plaats. Een deel van de subsidie wordt gebruikt voor het uitvoeren van maatregelen in 2024 en zal in de begroting 2024 worden verwerkt. Een ander deel wordt ingezet voor het plaatsen van zonnepanelen. Hiervoor is krediet beschikbaar. Het krediet dient verhoogd te worden met eenzelfde bedrag als de toegekende subsidie voor dit onderdeel. In de exploitatie heeft dit geen voordeel tot gevolg zoals eerder is verwerkt.

1.3.8

Bodemsanering sportpark Den Donk Tijdens de werkzaamheden op sportpark Den Donk bleek dat restmateriaal van de voormalige vuilstort niet op de gebruikelijke manier als schone grond kon worden aangeboden. Dit leidt tot extra eenmalige lasten.

1.4 We hebben de gemeente goed georganiseerd 1.4.1 Nieuw zaaksysteem De invoering van het nieuwe zaaksysteem heeft tot hogere eenmalige kosten geleid dan voor de implementatie was ingeschat.

Afwijking x € 1.000 409 N

I/S I

120 N

I

43 N

I

1.4.2

Dividend BNG De aandeelhoudersvergadering van de BNG heeft besloten € 2,50 dividend per aandeel uit te keren. Dit is in lijn met voorgaande jaren. In onze begroting houden we rekening met een dividend van ca € 0,84. De inkomsten worden structureel bij geraamd.

32 V

S

1.4.3

Proceskostenvergoeding WOZ Het aantal bezwaren WOZ en de daaropvolgende procedures zijn in 2023 verdubbeld ten opzichte van voorgaande jaren. Als gevolg daarvan dient er meer proceskostenvergoeding betaald te worden. Het Rijk is bezig om dit verdienmodel te beteugelen waardoor we enkel voor 2023 bijstellen.

60 N

I

1.4.4

Personeelsbudget De organisatieontwikkeling is geeffectueerd en heeft extra kosten tot gevolg, in verband een formatiecorrectie. Er is sprake van extra lasten in het kader van de CAOontwikkeling. Deze verwerken we in de huidige begroting. In de PPN 2024 zijn deze reeks opgenomen. In de begroting 2023 is de uitstroom van ouderen en instroom van jongeren bij de buitendienst voor de jaren 2023 en 2024 niet juist verwerkt. Dit wordt gecorrigeerd. Verder is er met enkele medewerkers overeengekomen dat ze buiten de gemeente hun loopbaan voortzetten. Hiermee zijn extra lasten gemoeid. Een deel wordt door het UWV vergoed.

95 N

S

740 N

I

168 N

I

5

503 N 90 V I

Thema begroting 2023 Als gevolg van ziekte en zwangerschap wordt vervangende capaciteit ingehuurd. Dit leidt tot hogere uitgaven. Daartegenover staat dat er ook compensatie wordt verkregen van het UWV.

Afwijking x € 1.000 152 N 152 V

I/S I I I

1.4.5

Werving en selectie Werving en selectie zijn lastig in de huidige arbeidsmarkt. Om een aantal functies in te vullen is daarom een bureau ingeschakeld. Dit wordt bekostigd op basis van een vast bedrag per wervingsactie en een fee bij een positief resultaat.

100 N

I

1.4.6

Eigen risico drager personeel De gemeente is eigen risico drager bij uitval vanwege ziekte. Hiervoor is een verzekering afgesloten. De lasten zijn sinds 2021 niet opgenomen in de exploitatie. Dit wordt gecorrigeerd.

97 N

S

1.4.7

Capaciteit vergunningen Het aantal verstrekte vergunningen is hoger dan geraamd. Doordat we hiervoor personeel moeten inhuren heeft dit extra kosten tot gevolg. Dit wordt versterkt doordat er op de arbeidsmarkt nauwelijks personeel is om in dienst te nemen. Dit leidt tot meerkosten. Zie 1.1.2.

150 N

I

1.4.8

Toeristenbelasting De opbrengst toeristenbelasting van de accommodaties in Haaren zijn te hoog opgenomen. Dit wordt bijgesteld.

60 N

S

1.4.9

Meicirculaire 2023 De meicirculaire 2023 heeft een positieve bijstelling tot gevolg. Hierover is de raad geïnformeerd via een raadsinformatiebrief.

625 V

S

1.4.10

Vrijval budget indexering. In de begroting is budget opgenomen voor het opvangen van hogere indexeringen. In de 1e Berap is als PM gemeld dat bij diverse lopende contracten sprake is van stijgingen van 8-10%. De budgetten zijn in deze Berap tegen het licht gehouden en daar waar de bijstelling groter dan € 25.000 was is deze verwerkt. In deze Berap is dat bijvoorbeeld terug te zien bij afval, verzekeringen en een aantal investeringen. De stelpost kan daarmee vervallen.

400 V

I

1.4.11

Digitale kennisbanken Voor de diverse vakgebieden heeft de gemeente de beschikking over verschillende digitale kennisbanken. Onlangs zijn deze gecentraliseerd onder 1 noemer in de financiële administratie. Er is structureel voor dit jaar en komende jaren te weinig begroot waardoor er wordt overschreden.

55 N

S

1.4.12

Raad en Jongerenparticipatie Er is te weinig budget voor structurele en incidentele uitgaven van de raad opgenomen in de begroting. Dit budget wordt

30 N

I

6

Thema begroting 2023

Afwijking x € 1.000

I/S

onder andere ingezet voor extern vergaderen, videoverslaglegging van raadsvergaderingen en voor andere raadsbijeenkomsten, zoals een heidag van de raad. Het in 2019 door de raad beschikbaar gestelde budget voor het bevorderen van jongerenparticipatie is niet meerjarig verwerkt in de begroting. In 2023 worden de lopende activiteiten geëvalueerd en worden nieuwe activiteiten voor de komende jaren verkend en uitgewerkt. 1.4.13

Adresseren budget doorontwikkeling recreatieparken Voor 2023 en 2024 is voor doorontwikkeling recreatieparken budget opgenomen. Dit is verwerkt in programma 1.4 maar had op programma 2.4 verwerkt moeten worden. Dit wordt gecorrigeerd.

84 V

I

Diverse kleine afwijkingen in programma 1

7N

I

7

Programma 2: Aantrekkelijk, duurzaam, gezond en veilig Oisterwijk Thema begroting 2023

Afwijking x € 1.000 2.1 Versterking van kwaliteit en identiteit van Oisterwijk door ruimtelijke ontwikkelingen 2.1.1 Anterieure overeenkomsten 100 V Er is sprake van een overschrijding van de geraamde inkomsten. De overschrijding zal toenemen vanwege de nog te verwachten kostenbijdrage voor de behandeling van bestemmingsplannen voor 1 januari 2024 (inwerkingtreding 100 N Omgevingswet). Deze inkomsten inzetten voor de kosten van de inhuur van capaciteit voor de behandeling van deze plannen. 2.1.2

Koersdocument Oostflank Het huidige budget voor Koersdocument Oostflank is niet toereikend. De extra kosten voor projectsturing bedragen ca € 100.000. Het project wordt naar verwachting in het 1 e kwartaal 2024 afgerekend op basis van de werkelijke kosten.

100 N

2.2 We streven naar een aantrekkelijke en duurzame openbare ruimte 2.2.1 Duurzaamheid 586 V Voor 2023 ontving de gemeente Oisterwijkj de 1e tranche uit de specifieke rijksuitkering Capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). In de PPN is ingestemd met de vaste formatie voor een projectleider warmtetransitie, een projectleider circulaire economie, een projectondersteuner Reks en een communicatieadviseur om de 586 N uitkering in te kunnen zetten. De werving voor de invulling van deze functies wordt opgestart. Dit heeft tot gevolg dat niet het hele budget dit jaar wordt gebruikt. Niet bestede middelen worden overgeheveld naar het volgende jaar.

I/S

I

I

I

I

I

2.2.2

Zwerfafval De opbrengsten van zwerfafval worden vanaf 2023 achteraf verwerkt in plaats van vooraf. Hiervoor dienen de opbrengsten voor 2023 inzichtelijk te worden gemaakt in het budget. Vanaf 2024 worden de kosten en opbrengsten neutraal opgenomen.

30 V

S

2.2.3

Afval Hogere indexering dan voorzien in de begroting en tegenvallende inkomsten uit opbrengsten PMD en papier zorgen voor een nadeel. Ook blijven de inkomsten uit de afvalstoffenheffing achter bij de raming.

646 N

I

2.2.4

Noodmaatregelen bruggen De bruggen Aboomsestraat en Heizenschedijk bleken bij inspectie sporen van verval te vertonen. Om de bruggen (voorlopig) toegankelijk te houden zijn onderzoekskosten gemaakt en noodmaatregelen getroffen; op de Aboomsestraat is een (as-) lastbeperking met bebording ingesteld, op de Heizenschedijk zijn stalen barriers geplaatst. Structurele

35 N

I

8

Thema begroting 2023

Afwijking x € 1.000

I/S

oplossingen worden aan de raad in de begroting 2024 voorgelegd. 2.2.5

Onderuitputting kapitaallasten Op het moment van afronding van een investering worden kapitaallasten geboekt. Investeringen die in 2022 nog niet volledig zijn gerealiseerd leiden daardoor tot een eenmalig voordeel op kapitaallasten in 2023.

371 V

I

2.2.6

Aanleg glasvezelnetwerk Met een aantal partijen zijn afspraken gemaakt in het kader van de aanleg van glasvezel. De financiële gevolgen daarvan worden verwerkt in de 2e Berap en de begroting 2024.

322 V 322 N

I

2.3 Het is veilig voor onze inwoners 2.3.1 Veiligheidsregio Jaarrekening 2022 VRMBW restitutie 2022 RV 25 mei 2023. 1e Wijziging begroting 2023 VRMBW RV 25 mei 2023.

213 V 90 N

I S

2.3.2

123 N

I

Brabantse norm weerbare overheid Om te voldoen aan de Brabantse norm weerbare overheid – zoals opgenomen in het door de gemeenteraad op 15 december 2022 vastgestelde Integraal Veiligheidsbeleid 2023-2026 - zijn extra middelen nodig. Het bedrag dat we per saldo terugontvangen van de veiligheidsregio zetten we in om een start te maken om aan deze norm te voldoen.

2.4 Oisterwijk is aantrekkelijk voor inwoners, ondernemers en bezoekers 2.4.1 Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) 171 V Op 3 februari 2023 is het Gezond en Actief Leven Akkoord 50 N (GALA) ondertekend door de VNG, GGD GHOR, Zorgverzekeraars Nederland en VWS. In het GALA zijn gezamenlijk afspraken gemaakt op het gebied van gezondheid en welbevinden. Voor uitvoering van dit akkoord is een Brede SPUK geïntroduceerd voor de periode 2023-2026. Gemeente Oisterwijk heeft deze SPUK aangevraagd. Het ontvangen bedrag voor 2023 betreft € 500.494. Dit bedrag is verdeeld over 15 onderdelen op het gebied van sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Niet het gehele bedrag bestaat uit ‘nieuwe’ middelen: voor de Brede Regeling Combinatiefuncties zijn in de algemene uitkering middelen vervallen die nu in de Brede SPUK zijn opgenomen. Hierdoor een voordeel in dit programma. De overige baten en lasten zijn opgenomen in programma 3.1. 2.4.2

SPUK informatiepunten digitale overheid tbv bibliotheek Gemeenten hebben middelen gekregen voor de ondersteuning van de regie van informatiepunten digitale overheid. Deze middelen worden ingezet door de lokale bibliotheek.

9

31 V 31 N

I

I

Thema begroting 2023

Afwijking x € 1.000 84 N

I/S

2.4.3

Adresseren budget doorontwikkeling recreatieparken Voor 2023 en 2024 is voor doorontwikkeling recreatieparken budget opgenomen. Dit is verwerkt in programma 1.4 maar had op programma 2.4 verwerkt moeten worden. Dit wordt gecorrigeerd.

2.4.4

Afrekening SPUK sport 2021 Voor 2021 was voor de SPUK Sport een aanvraag ingediend van € 187.000. Aanvankelijk was een bijdrage toegekend van € 144.000. In het kader van SISA is over 2021 een bedrag van € 179.000 verantwoord. Daarop is een aanvullende bijdrage van het Rijk ontvangen.

35 V

I

Kleine afwijkingen programma 2

32 N

I

10

I

Programma 3: Samenredzaam Oisterwijk Thema begroting 2023

Afwijking x € 1.000 3.1 We hebben een sterk sociaal domein door een goede basisstructuur Taakstelling vergunninghouders De taakstelling voor het huisvesten van vergunninghouders is voor de eerste helft van 2023 vastgesteld op 43 (incl. achterstanden) en voor de tweede helft van 2023 op 51. Doordat de woningmarkt onder druk staat is de verwachting dat deze opgave niet gehaald wordt voor de tweede helft van 2023.

I/S

Vertraging besluitvorming energietoeslag Rijk. Het Rijk heeft nog steeds niet definitief besloten over de energietoeslag 2023. Dit is over het zomerreces heen getild. De verwachting is dat er in het najaar positieve besluitvorming komt en de gemeente daarvoor gecompenseerd wordt. 3.1.1

Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) Op 3 februari 2023 is het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) ondertekend door de VNG, GGD GHOR, Zorgverzekeraars Nederland en VWS. In het GALA zijn gezamenlijk afspraken gemaakt op het gebied van gezondheid en welbevinden. Voor uitvoering van dit akkoord is een Brede SPUK geïntroduceerd voor de periode 2023-2026. Het aandeel dat betrekking heeft op programma 3.1 is hier opgenomen.

329 V 329 N

I

3.1.2

Opvang ontheemden uit Oekraïne Voor de opvang van ontheemden uit de Oekraïne worden accommodaties gehuurd, capaciteit ingezet, leefgeld verstrekt en flankerende maatregelen getroffen. Hiervoor worden via afzonderlijke regelingen middelen verkregen. Een deel is op basis van specifieke uitkeringen en een deel wordt via normbedragen ontvangen die niet afgerekend hoeven te worden met het Rijk.

7.327 N 7.851 V

I

3.1.3

SPUK toeslagenaffaire In het kader van de hersteloperatie kinderopvangtoeslagenaffaire heeft het ministerie van Sociale zaken en Werkgelegenheid een specifieke uitkering toegekend aan de gemeente. Deze wordt ingezet om gedupeerden te ondersteunen als er problemen zijn ontstaan rondom huisvesting, schulden, inkomen, zorg en het gezin. We is neutraal geraamd.

42 N 42 V

I

3.1.4

Doorwerking meicirculaire 2023 De meicirculaire heeft op een aantal onderdelen inkomsten verkregen waarvan de verwachting is dat die ook tot extra kosten bij de gemeente leiden. Bijvoorbeeld voor indexering binnen het sociaal domein, energiearmoede en de wet goed verhuurderschap. Voor het deel van dit programma zijn die hier “geparkeerd” als stelpost.

130 N

I

11

Thema begroting 2023

Afwijking x € 1.000 3.2 We hebben een sterk sociaal domein met goede ondersteuning Financieel inzicht uitgaven WMO en Jeugd met nieuwe inkoop In verband het uitfaseren van de oude inkoop en het in faseren van de nieuwe inkoop volgt de eerste financiële prognose van zowel Jeugd als WMO begeleiding in regio Hart van Brabant pas in het najaar van 2023.

I/S

3.2.1

Spuk onderwijsroute 2022 en indicatie 2023 Voor het uitvoeren van de wet inburgering is een SPUK vormgegeven. Voor de uitvoering hiervan is een onderwijsvoorziening ingekocht.

87 V 87 N

I

3.2.2

Aanpak wachttijden jeugd In de Berap van 2022 is een totaalbedrag beschikbaar gesteld als bestemmingsreserve voor de aanpak van wachttijden. In 2023 wordt naar verwachting € 120.000 hiervan besteed aan de extra inzet van een jeugdconsulent en de verdere uitrol van de pilot over alle basisscholen. Via een onttrekking van € 120.000 uit de bestemmingsreserve Aanpak wachttijden is er dekking voor deze activiteiten.

120 N 120 V

I

3.2.3

Ontwikkelingsgerichte Arbeidsmatige Dagbesteding voor inwoners Beschermd Wonen Gemeente Tilburg is centrumgemeente voor de uitvoering van Beschermd Wonen. Vooruitlopend op de decentralisatie zijn stappen gemaakt om werken en wonen voor inwoners die beschermd wonen los van elkaar te zien. Daarom koopt gemeente Oisterwijk zelf ontwikkelingsgerichte arbeidsmatige dagbesteding in voor inwoners die wonen in een beschermd wonen locatie. Hiervoor ontvangt Oisterwijk € 55.510 van gemeente Tilburg. De gemaakte afspraken lopen t/m 2024.

56 N 56 V

I

3.2.4

Inburgering De stijging van de asielstroom werkt meerjarig door in de uitgaven aan de inburgeringsvoorzieningen. Ook de Specifieke Uitkering met dit doel stijgt. De afrekening van deze SPUK gebeurd ieder jaar achteraf door het Rijk.

444 V 444 N

S

353 N

S

Dit bedrag is voor het uitvoeren van de taken van de gemeente in de Wet inburgering 2021. Bijvoorbeeld het inkopen van leerroutes, de maatschappelijke begeleiding van asielstatushouders, het organiseren van het traject rond de participatieverklaring (PVT) en de Module Arbeidsmarkt en Participatie (MAP). 3.2.5

Bijdrage WSD De bijdrage aan de WSD is gekoppeld aan de bijdrage die ontvangen wordt in de algemene uitkering. Om deze aansluiting te volgen dienen de uitgaven bijgesteld te worden.

I

12

Thema begroting 2023 In 2022 is aan de WSD het bedrag dat was opgenomen in het gemeentefonds uitgekeerd. In de jaarrekening is een hogere verplichting opgenomen. Dit wordt gecorrigeerd. 3.2.6

Jeugd afrekening 2022 Uit de vastgestelde jaarrekening 2022 van Hart van Brabant blijkt dat het resultaat op de jeugdzorgkosten van Oisterwijk voordeliger is dan in onze jaarrekening 2022 is verwerkt. Het extra voordeel komt ten gunste van 2023.

3.3 Alle inwoners kunnen zich ontwikkelen 3.3.1 Nationaal programma onderwijs Om de gevolgen van de coronacrisis voor leerlingen op te vangen is extra inzet gepleegd o.a. door bibliotheken en schoolmaatschappelijk werk in te zetten. Hiervoor is een rijksbijdrage beschikbaar gesteld. Kleine afwijkingen programma 3

13

Afwijking x € 1.000 212 V

I/S

609 V

I

455 V 455 N

I I

4N

I

Investeringen (€ 1.000) Thema

Omschrijving

Voordeel

Nadeel

0

250

209

209

1. Dienstverlenend Oisterwijk 1.3

Uitbreiding Kikkenduut

1.3

Zonnepanelen diverse gemeentelijke gebouwen

1.4

Bedrijfsmiddelenplan bijstelling

0

12

1.4

Bedrijfsmiddelenplan verv. Fuso canter gladheid

0

60

1.4

Bedrijfsmiddelenplan verv. Fuso canter gladheid Bedrijfsmiddelenplan verv. Fuso canter breed gladheid

0

60

0

60

1.4

2. Aantrekkelijk, duurzaam, gezond en veilig Oisterwijk 2.2

Fietspad Broekzijde

137

587

2.2

Investeringen riolering jaarschijf 2019

0

210

2.3

Sportboulevard Den Donk

60

0

2.3

Voetbalvelden fusieclub Den Donk

0

120

2.3

HOCO watervelden en beregening

0

349

2.3

HOCO verlichting

97

0

Resultaat mutaties investeringen

503

Effect op kapitaallasten in 2024 en verder

1.917 Nadeel 55 Nadeel

Uitbreiding Kikkenduut Door bouwkostenstijging dient het krediet bijgesteld te worden. Dit leidt tot een extra kapitaallast vanaf 2025. De investering wordt op zijn vroegst in 2024 afgerond. De vrijvallende kapitaallasten zijn ingezet voor gedeeltelijke dekking van het raadsvoorstel omtrent tijdelijke huisvesting den Kikkenduut. Op 28 september 2023 behandelt de raad dit voorstel. Zonnepanelen diverse gemeentelijke gebouwen Voor het verduurzamen van gemeentelijke gebouwen is een subsidie aangevraagd en toegekend. De verwachting is dat de investering hoger uitvalt dan geraamd, deze meerkosten worden gedekt door de verkregen subsidie. Bedrijfsmiddelenplan In de PPN 2024 is de actualisatie van het bedrijfsmiddelenplan beschreven en zijn de gevolgen voor de kapitaallasten in 2024 en verder verwerkt. Een aantal investeringen voor vervanging van voertuigen voor de gladheidsbestrijding wordt één jaar naar voren gehaald waardoor de kredieten in 2023 beschikbaar moeten worden gesteld. Daarnaast is beperkte bijstelling nodig van een aantal vervangingsinvesteringen die gepland stonden voor 2023. De kapitaallasten zijn verwerkt in de begroting 2024. Fietspad Broekzijde Het investeringskrediet fietspad Broekzijde moet financieel nog afgewikkeld worden. Door nagekomen werkzaamheden en een subsidieafrekening wordt het krediet bijgesteld. De kapitaallasten zijn verwerkt in de begroting 2024.

14

Investeringen riolering jaarschijf 2019 In de RIB van 15 december 2022 is aangekondigd dat op de investeringskredieten riolering 2019 een overschrijding te verwachten was. De gegevens zijn geactualiseerd en hebben een bijstelling tot gevolg. Dit wordt veroorzaakt door prijsstijgingen sinds 2019, kosten in verband met asbestsanering, meerwerk en verrekenbare overschrijdingen. Sportboulevard Den Donk De realisatie van de sportboulevard is dit jaar gereed. Van het investeringsbudget voor de inrichting van de buitenruimte resteert een bedrag. Hierdoor ontstaat een beperkt lagere kapitaallast die doorwerkt in begroting 2024. Voetbalvelden fusieclub Den Donk De realisatie van de sportonderdelen die samenhangen met de fusie van de drie voetbalclubs in Trinitas VV is dit jaar gereed. Door prijsstijgingen in de bouwsector is sprake van een overschrijding van het investeringsbudget. Hierdoor ontstaat een beperkte hogere kapitaallast die doorwerkt in de begroting 2024. HOCO watervelden en beregening In de begroting is rekening gehouden met investeringen in sportaccommodaties op basis van het in september 2022 vastgestelde meerjaren investerings- en meerjaren onderhoudsplan buitensportaccommodaties. De investeringen voor de HOCO velden zijn door de ma rkt hoger geprijsd. De vervanging naar watervelden maar ook de beregeningsinstallatie zijn duurder uitgevallen.

Hiervoor dient het krediet aangepast te worden. De kapitaallasten worden verwerkt in de begroting 2024. HOCO verlichting Er is een voordeel opgetreden bij de aanbesteding van de verlichtingsinstallatie. Het krediet kan daardoor verlaagd worden. De kapitaallasten worden verwerkt in de begroting 2024.

15

BIJLAGE – Overzicht van de afwijkingen per programma Exploitatie (bedragen x € 1.000) Thema Omschrijving

Voordeel

Nadeel

I/S

0

50

S

150

0

I

0

60

S

1. Dienstverlenend Oisterwijk 1.1.1

1 e begrotingswijziging ODMWB

1.1.2

Opbrengsten omgevingsvergunningen

1.3.1

Te betalen OZB

1.3.2

Verzekeringen

1.3.3

Verkoop Bosstraat 1 Moergestel

1.3.4

0

40

S

1.138

11

I

Renovatie Oude Toren Haaren

0

80

I

1.3.5

Vervangen vloer den Boogaard

0

40

I

1.3.6

Huur(verlenging) noodlokalen AZC

70

70

I

1.3.7

Subsidie verduurzamen gebouwen

0

409

I

1.3.8

Bodemsanering sportpark Den Donk

0

120

I

1.4.1

Implementatie zaaksysteem

0

43

I

1.4.2

Dividend BNG

32

0

S

1.4.3

Proceskostenvergoeding WOZ

0

60

I

1.4.4

Personeelsbudget

243

1.660

I

1.4.5

Werving en selectie

0

100

I

1.4.6

Eigen risico drager personeel

0

97

S

1.4.7

Capaciteit omgevingsvergunningen

0

150

I

1.4.8

Toeristenbelasting

0

60

I

1.4.9

Meicirculaire 2023

625

0

S

1.4.10

Vrijval stelpost indexering

400

0

I

1.4.11

Digitale databanken

0

55

S

1.4.12

Raad- en jongerenparticipatie Adresseren budget doorontwikkeling recreatieparken naar 2.4 Kleine afwijkingen programma 1

0

30

I

84

0

I

5

12

S

2.747

3.147

1.4.13

SUBTOTAAL Resultaat programma 1

400 Nadeel

2. Aantrekkelijk, duurzaam, gezond en veilig Oisterwijk 2.1.1

Anterieure overeenkomsten

100

100

I

2.1.2

Koersdocument Oostflank

0

100

I

2.2.1

Duurzaamheid subsidie CDOKE

586

586

I

2.2.2

Zwerfafval

30

0

S

2.2.3

Afval

0

646

I

2.2.4

Noodmaatregelen bruggen

0

35

I

2.2.5

Onderuitputting kapitaallasten

371

0

I

2.2.6

Aanleg glasvezel

322

322

I

2.3.1

Veiligheidsregio restitutie 2022

213

0

I

2.3.1

Veiligheidsregio 1 wijziging begroting 2023

0

90

S

2.3.2

Brabantse norm weerbare overheid

0

123

I

2.4.1

Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA)

171

50

I

e

16

Thema Omschrijving 2.4.2 2.4.3 2.4.4

SPUK Informatiepunt digitale overheid Adresseren budget doorontwikkeling recreatieparken van 1.4 Afrekening SPUK sport 2021 Kleine afwijkingen programma 2 SUBTOTAAL

Voordeel

Nadeel

31

31

I

0

83

I

35

0

I

0

32

I

1.859

2.198

Resultaat programma 2

I/S

340 Nadeel

3. Samen redzaam Oisterwijk 3.1.1

Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA)

329

329

S

3.1.2

Opvang ontheemden uit Oekraïne

7.851

7.327

I

3.1.3

SPUK toeslagenaffaire

42

42

I

3.1.4 3.2.1

Technische doorwerking meicirculaire 2023

0

130

I

SPUK onderwijsroute / indicatie

87

87

I

3.2.2

120

120

I

56

56

I

3.2.4

Aanpak wachttijden jeugd Ontwikkelingsgerichte arbeidsmatige dagbesteding Inburgering

445

445

S

3.2.5

Bijdrage WSD (aansluiting meicirculaire)

0

353

S

3.2.5

Correctie WSD 2022

212

0

I

3.2.6

Jeugd afrekening 2022

609

0

I

3.3.1

Nationaal programma onderwijs

455

455

I

Kleine afwijkingen programma 3

0

3

I

10.206

9.348

3.2.3

SUBTOTAAL Resultaat programma 3

859 Voordeel

Resultaat 2 e Berap 2023

119 Voordeel

Waarvan: Structureel

65

Nadeel

Incidenteel

184

Voordeel

17