Bijlage 2 Jaarverslag en jaarrekening 2023 GR Stadsgewest 's-Hertogenbosch

Gemeenschappelijke Regeling Stadsgewest ’s-Hertogenbosch

Jaarverslag en Jaarrekening 2023

Vastgesteld in de vergadering van de het Algemeen Bestuur d.d. 9 september 2024

De voorzitter,

De secretaris,

R.J. van de Mortel

W. van Hees

1.

ALGEMEEN

3

1.1

INLEIDING

3

1.2

DEELNEMENDE GEMEENTEN SINDS 1-1-2021

3

1.2

BESTUUR

3

1.3

BEGROTINGSPROCEDURE

3

2. 2.1 3.

JAARVERSLAG ACTIVITEITEN STORTPLAATS VLAGHEIDE PARAGRAFEN

4 4 5

3.1

WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

5

3.2

BEDRIJFSVOERING

6

3.3

FINANCIERING

6

4.

JAARREKENING

8

4.1

BALANS PER 31 DECEMBER 2023 (VOOR RESULTAATBESTEMMING)

8

4.2

TOELICHTING

9

4.3

WET NORMERING TOPFUNCTIONARISSEN (WNT)

12

4.4

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM

13

4.5

VOORSTEL TOT BESTEMMING RESULTAAT

13

5.

BIJLAGEN

14

5.1

MUTATIE OVERZICHT

14

5.2

VERDEELSLEUTEL INWONERS PER 1-1-2021

16

1. Algemeen

• • • • • • • • • • *De gemeente Bernheze is een contact-gemeente. Deze gemeente is mede risico dragend in de exploitatie van de exploitatie Stadsgewest.

2. Jaarverslag

X € 1.000

Progr.

Omschrijving

Begroting Baten

4410 4420 4430 4440

Progr.

Algemene kosten Water Gas Nazorg Totale kosten programma

Omschrijving 1 Saldo financieringsfunctie 2 Gemeente bijdragen 3 overige inkomsten Alg.dekkingsmiddelen

-

Jaarrekening

Lasten 98 146 38 68 350

Begroting Baten Lasten 350 350

Saldo

Baten

Lasten

-

173 71 17 33 295

-75 75 21 35 55

Jaarrekening Baten Lasten

Saldo

350 350

-

-

3. Paragrafen

o o o

4. Jaarrekening

Balans

x 1.000

Vaste activa

Materiele vaste activa

2023 1.

2022

-

-

2 Vlottende activa 2.1

Uiteenzetting < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - 's Rijks schatkist - Debiteuren - Overige vorderingen

-

684 3 50

124 478 28 737

2.2 Liquide middelen - Bank - Kas

161 -

630 205 -

161 2.3 Overlopende activa

138

205 173

138

173

1036

1008

2023 3 Vaste Passiva 3.1

Eigen vermogen - Algemene reserve - Rekeningresultaat

3.2

Voorzieningen - verplichtingen, verliezen of risico's

2022

-1.573 55

-1.725 152 -1.518

-

-1.573 -

3.3

Langlopende schulden Lening gemeente 's-Hertogenbosch

2.500

-

2.500 2.500

4. Vlottende passiva 4.1

Netto vlottende passiva < 1 jaar - Overige schulden

-

2.500

-

4.2 Overlopende passiva

54

-

81 54

81

1036

1008

Vorderingen en overlopende activa Onder vlottende activa worden vorderingen opgenomen die naar hun aard een looptijd hebben van niet langer dan een jaar. De debiteuren en overige vorderingen zijn nominaal gewaardeerd. Op de vorderingen worden zo nodig voorzieningen voor debiteuren risico in mindering gebracht. Deze activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs en nominale waarde. Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. Het gedeelte van de leningen dat wordt afgelost in het komende boekjaar, is opgenomen onder de kortlopende schulden. De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

2 Vlottende activa 2.1

Uiteenzetting < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - 's Rijks schatkist - Debiteuren - Overige vorderingen

2023

2022

684 3 50

124 478 28 737

2.2 Liquide middelen

2023 161 -

- Bank - Kas

630

2022 205 161

205

Het betreft de saldi in rekening bij de ING. Er is geen kas meer aanwezig bij het Stadsgewest. 2.3 Overlopende activa

2023 138

2022 173 138

Nog te ontvangen bedragen, waarvan: Attero Afrekening zuiveringslasten Contributie VvC Overige

3 3.1

Vaste Passiva

Eigen vermogen - Algemene reserve - Rekeningresultaat

173

€ 18.000 € 15.000 € 102.000 € 3.000

2023 -1.573 55

2022 -1.725 152

-1.518

-1.573

Het in de balans opgenomen vermogen bestaat uit (negatieve) algemene reserve. Waarbij wordt uitgegaan dat het belegde doelvermogen aan het einde de ruimte biedt om het negatief resultaat te dekken. Het resultaat van 2022 is hierbij afgelopen jaar verwerkt in de stand van de reserve 2023. Het nog te bestemmen resultaat over 2023 bedraagt € 55.100. Dit resultaat wordt in de jaarrekening 2024 verwerkt.

3.3

Langlopende schulden Lening gemeente 's-Hertogenbosch

2023 2.500

2022 2.500 2.500

2.500

Ter dekking van het liquiditeitstekort is een geldlening bij de gemeente 's-Hertogenbosch aangegaan. De rente bedraagt 0%. 4. Vlottende passiva 4.1

Netto vlottende passiva < 1 jaar - Overige schulden

2023

2022

-

-

-

Dit zijn de posten crediteuren. Dit jaar stonden er geen crediteuren open per 31-12. 4.2 Overlopende passiva

2023 54

2022 81 54

81

Dit zijn de nog te verwachten facturen voor het jaar 2023

Het resultaat 2023 bedraagt voordelig. Ten opzichte van de begroting is er een voordelig verschil van (afgerond) € 55.000. Dit verschil is ontstaan omdat er in de begroting 2023 rekening is gehouden met aanzienlijke hogere kosten voor de onderdelen ‘water’ en ‘nazorg’. De kosten voor de monitoring van het water kwaliteit en het doorspuiten van de drainage zijn lager uitgevallen. Tevens zijn de gerealiseerde kosten van de inspecties en installatie onderhoud lager dan begroot.

Conform afspraak is in 2023 het bedrag ter dekking van de kosten 2023 gefactureerd naar de deelnemende gemeenten. De lopende kosten waren op €350.000 begroot.

88240 Bijdragen deelnemende gemeenten wegens: - deel negatief Eigen Vermogen - dekking exploitatielasten

Begroting 350 350

Realisatie 350 350

Saldo -

Gegevens 2023 Bedragen Functiegegevens Aanvang en einde functie vervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd en nog niet terugontvangen bedrag

C. Mulder

L. Ootes Financieel adviseur

R. Hovestad

T. Folmer

Secretaris

M. Hofman Financieel adviseur

Manager

Manager

1/1 - 31/12

1/1 - 30/9

1/10 - 31/12

1/1 - 31/12

1/1 - 31/12

0,04 Nee

0,12 Nee

0,12 Nee

0,13 Nee

0,16 Nee

5.025

8.700

2.423

8.232

16.891

5.025

8.700

2.423

8.232

16.891

8.920

20.070

6.690

28.990

35.680

N.v.t. 5.025

N.v.t. 8.700

N.v.t. 2.423

N.v.t. 8.232

N.v.t.

Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

16.891

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

5. Bijlagen

grootboek

omschrijving

rekening

begroting

rekening

2022

2023

2023

40110 40122 40520 41010 41110 41210 41340 41380 41390 41397 41510 41520 41522 41990

Inzet personeel Bodemzorg: dagelijks beheer Reiskosten Telefonie Verzekeringen Belastingen Bankkosten Contributies en lidmaatschappen Kantoorkosten Huur archiefruimte Accountantskosten Juridisch advies Advieskosten ALM-studie nazorg Overige kosten totaal lasten

67 104 2 4 1 5 2 2 4 190

50 15 3 1 pm 1 1 3 1 2 18 pm 2 1 98

42 113 2 4 1 3 6 2 173

40110 41210 41240 43150 43190 43191 44010 44532 44533 44534 44535

Tijdelijk personeel Waterschapsomslag Zuiveringsheffing/rioolheffing Onderhoud installaties Doorspuiten bovendrainage Doorspuiten percolaatdrainage Elektra Monitoring: water kwantiteit Monitoring: water kwaliteit Monitoring: afvalwater kwantiteit Monitoring: afvalwater kwaliteit totaal lasten

56 12 4 4 76

6 2 50 5 12 3 7 9 34 12 6 146

42 27 2 71

40110 Tijdelijk personeel 41420 41990 43150 44010

14 20 1 3 38

17 17

18 23 1

20 6 8 20 5 3 2 4 -

14 8 7 4 -

41

68

33

323

350

295

rekening 2022 -

begroting 2023 -

rekening 2023 -

475 475

350 350

350 350

saldo baten

475

350

350

saldo voor resultaat

-152

-

-55

Beveiligingskosten Overige kosten Onderhoud onttrekkingsinstallatie Elektra totaal lasten

40110 Tijdelijk personeel - Bodemzorg 41990 Overige kosten 43000 Visuele inspecties 43011 Terreinonderhoud 43150 Onderhoud installaties 44010 Elektra 44220 Externe installateis 44224 Externe advieskosten 44228 Zettingsmeting 44558 2-jaarlijkse keuring Onderzoek alternatieven

saldo lasten

omschrijving

grootboek

42012 Rente rekening courant 43200 Rente geldlening 48110 Dotatie aan voorzieningen: - nazorg - toekomstige investeringen 98100 Buitengewone lasten

82010 Rentebaten 88110 Onttrekking aan voorzieningen: - nazorg wegens vrijval - toekomstige investeringen wegens vrijval 88240 Bijdragen deelnemende gemeenten wegens: - deel negatief Eigen Vermogen - dekking exploitatielasten

0 15 1 16

-

gemeente Bernheze Boxtel Den Bosch Heusden Maasdriel Meierijstad Oisterwijk St.Michielsgestel Tilburg Vught Totaal

inw oners 8.643 31.449 131.990 16.515 9.405 74.685 5.448 27.387 1.401 30.038 336.961

bedrag 8.977 32.666 137.098 17.154 9.769 77.575 5.659 28.447 1.455 31.200 350.000

percentage 2,6% 9,3% 39,2% 4,9% 2,8% 22,2% 1,6% 8,1% 0,4% 8,9% 100,0%