Bijlage 1- Bestuursrapportage 2025
Tekst van het document
Inhoudsopgave INLEIDING EN LEESWIJZER ..................................................................................................................................... 2 INLEIDING ..................................................................................................................................................................... 2 LEESWIJZER ................................................................................................................................................................... 2 1. FINANCIËLE SAMENVATTING ............................................................................................................................. 4 VERWACHT RESULTAAT .................................................................................................................................................... 4 DE GROOTSTE VERSCHILLEN .............................................................................................................................................. 4 INVESTERINGSKREDIETEN ................................................................................................................................................. 6 2. AFWIJKINGEN PER PROGRAMMA ......................................................................................................................
8 TOTAALOVERZICHT ACTIES PER THEMA UIT DE PROGRAMMABEGROTING 2025 ........................................................................... 8 PROGRAMMA 1: DIENSTVERLENEND OISTERWIJK ...............................................................................................12 AFWIJKINGEN OP DE ACTIES PER THEMA UIT DE PROGRAMMABEGROTING ................................................................................ 12 INVESTERINGSKREDIETEN ............................................................................................................................................... 12 BUDGETAFWIJKINGEN ................................................................................................................................................... 14 PROGRAMMA 2: AANTREKKELIJK, DUURZAAM, GEZOND EN VEILIG OISTERWIJK ................................................18 AFWIJKINGEN OP DE ACTIES PER THEMA UIT DE PROGRAMMABEGROTING: ............................................................................... 18 INVESTERINGSKREDIETEN ............................................................................................................................................... 19 BUDGETAFWIJKINGEN ...................................................................................................................................................
22 PROGRAMMA 3: SAMENREDZAAM OISTERWIJK ..................................................................................................25 AFWIJKINGEN OP DE ACTIES PER THEMA UIT DE PROGRAMMABEGROTING ................................................................................ 25 INVESTERINGSKREDIETEN ............................................................................................................................................... 25 BUDGETAFWIJKINGEN ................................................................................................................................................... 26 BIJLAGE 1 BUDGETNEUTRALE WIJZIGINGEN .........................................................................................................29
1
Inleiding en leeswijzer Inleiding Wij bieden u hierbij de bestuursrapportage 2025 aan. Dit is de laatste bestuursrapportage van deze raadsperiode. De Bestuursrapportage (Berap) is een rapportage op afwijkingen en is een onderdeel van de Planning & Control cyclus. In de begroting wordt ingegaan op de ambities voor het komende jaar. In deze Berap geven we aan welke afwijkingen we verwachten ten opzichte van de begroting (“Wat gaan we daarvoor doen?” en “Wat kost het?”). In de jaarrekening legt het college verantwoording af aan de gemeenteraad over de realisatie van de begroting. Op 22 mei heeft de raad de eerste financiële bijstelling vastgesteld. Daarin zijn alleen de budgetten bijgesteld en zijn we niet ingegaan op de beleidsmatige aspecten van onze begroting. Deze Berap is zowel beleidsmatig als financieel. Daar waar nodig stellen we de budgetten bij. Financiële afwijkingen groter dan € 25.000 lichten we afzonderlijk toe bij de programma’s. Afwijkingen kleiner dan € 25.000 nemen we zonder verdere toelichting op onder de noemer “Overige afwijkingen”. Afwijkingen die budgettair neutraal zijn – bijvoorbeeld omdat zowel de kosten, als de opbrengsten muteren of uitwisselen over programma’s, verwerken we ook. Deze vermelden we in bijlage 1.
Posten die een nadeel opleveren zijn aangeduid met een (N) teken of als negatief bedrag; een (V) teken of een positief bedrag duidt op een voordelige afwijking. We ronden de bedragen af op duizendtallen. De totaaltelling kan daarom afwijken als u de afgeronde bedragen optelt.
Leeswijzer Hoofdstuk 1: Financiële samenvatting. In dit hoofdstuk staat de financiële samenvatting en een toelichting op hoofdlijnen. We presenteren hier het verloop van ons begrotingssaldo vanaf de vastgestelde programmabegroting 2025. Ook lichten we de investeringskredieten toe.
Hoofdstuk 2: Afwijkingen per programma In hoofdstuk 2 rapporteren we de verwachte afwijkingen per programma, zowel beleidsmatig als financieel. In sommige gevallen is de status financiën, van een actie uit de begroting, oranje of rood gekleurd en toegelicht in het programma. Het kan zijn dat deze financiële afwijking kleiner is dan de rapportagegrens van € 25.000 waardoor deze niet afzonderlijk zichtbaar is in de tabel onder het kopje financieel. Deze financiële afwijking valt dan onder "overige kleine verschillen". Per programma is ook de afwijking op de kapitaallasten opgenomen, deze afwijking ontstaat doordat investeringen zijn verschoven in de tijd. In sommige gevallen staat daar een dekking uit een reserve of voorziening tegenover. Deze staan in de tabel direct onder de kapitaallasten opgenomen.
Bijlage In bijlage 1 vindt u de budgetneutrale wijzigingen. Dit zijn wijzigingen die geen invloed hebben op het totale saldo, maar afzonderlijk wel impact hebben op het saldo van een programma. Ook leiden ze niet tot een wijziging van beleid. Omdat de raad formeel de baten en lasten per programma vaststelt, worden deze posten wel ter vaststelling voorgelegd. 2
3
1. Financiële samenvatting Verwacht resultaat Hieronder presenteren we een verloopoverzicht van het begrotingssaldo inclusief het effect van deze bestuursrapportage. Daarnaast zijn deze effecten inzichtelijk gemaakt per programma. Bedragen x € 1.000 Meerjarenraming begroting 2025 (Raad 7 november 2024)
2025 627 V
2026 40 N
2027 437 N
2028 891 N
Verkeersmaatregelen Moergestel (raad 10 april)
-
52 N
43 N
91 N
Willem van der Aa park (raad 24 mei)
-
17 N
17 N
17 N
903 N
156 V
417 V
545 V
Reeds besloten (t/m 31 augustus 2025)
Structurele mutaties 1e financiële bijstelling (raad 24 mei) Mutaties Perspectiefnota vóór inschatting meicirculaire
-
679 N
1.422 N
886 N
Saldo PPN vóór inschatting impact meicirculaire
276 N
632 N
1.503 N
1.340 N
Meicirculaire (RIB)
-
4.246 V
4.084 V
2.838 V
276 N
3.614 V
2.581 V
1.498 V
Waarvan incidenteel
2.962 V 2.833 V
652 N 580 N
15 N 21 V
92 N 20 N
Waarvan structureel
129 V
72 N
36 N
72 N
Actueel saldo na bestuursrapportage
2.686 V
2.962 V
2.568 V
1.406 V
Saldo na impact meicirculaire Financieel effect bestuursrapportage
De grootste verschillen Bedragen x € 1.000
2025
2026
2027
2028
BUIG
250 N
-
-
-
Actualiseren Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) gebouwen
739 V
-
-
-
Correctief en planmatig onderhoud gemeentekantoor
345 V
-
-
-
Hulpmiddelen
200 N
100 N
-
-
Voordeel op kapitaallasten
503 V
-
-
-
Meicirculaire 2025
2.491 V
-
-
-
OZB
322 V
360 V
360 V
360 V
Voordeel op rentelasten
224 V
-
-
-
WMO Begeleiding
251 N
390 N
-
-
Ontmanteling Staalbergven
-
413 N
Ontmanteling Staalbergven ten laste van Algemene reserve
-
413 V
-
-
BUIG Door toename van het aantal aanvragen voor uitkering levensonderhoud (Participatiewet) zijn de uitgaven met betrekking tot huishoudens met een sociale uitkering gestegen. De financiële afwijking is onzeker omdat er wordt gerekend met 5 maanden sociale uitkeringen. Daarnaast wordt het rijksbudget BUIG op 1 oktober definitief vastgesteld wat ook nog zal zorgen voor een financieel effect.
4
Actualiseren Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) gebouwen Recentelijk hebben we de meerjarenonderhoudsplannen van gemeentelijk vastgoed geactualiseerd. De effecten voor 2026 en verder verwerkten we in de Perspectiefnota 2026. De jaarschijf 2025 nemen we nu op. Correctief en planmatig onderhoud gemeentekantoor De geplande onderhoudskosten voor gemeentekantoor aan de Lind zijn lager door voorgenomen verhuizing. Hulpmiddelen Vanwege de dubbele vergrijzing zien we jaarlijks een toename van de kosten voor hulpmiddelen vanuit de Wet maatschappelijke ondersteuning. In de septembercirculaire 2024 is een compensatie opgenomen vanwege demografische ontwikkelingen waarmee gemeenten de stijgende kosten door dubbele vergrijzing kunnen opvangen. De eerste compensatie wordt ontvangen in 2026, echter is de compensatie pas vanaf 2027 toereikend om de kosten op te vangen. Voordeel op kapitaallasten De kapitaallasten zijn afhankelijk van jaar van oplevering van het project. In de praktijk blijkt dat niet alle projecten in het verwachte jaar kunnen worden afgesloten. We houden aandacht voor de verwachte oplevertermijnen. Gemeentefonds - meicirculaire 2025 De uitkomsten van de meicirculaire voor de jaren 2025 en verder zijn met een raadsinformatiebrief al toegelicht. In deze bestuursrapportage nemen we alleen het jaar 2025 en achterliggende jaren in ons saldo op.
De jaren vanaf 2026 nemen we op in de begroting 2026. Voor verdere toelichting verwijzen we naar de raadsinformatiebrief. OZB Op basis van opgelegde en verwachte aanslagen verwachten we een hogere opbrengst. Daarnaast zijn bezwaren over achterliggende jaren afgewikkeld. Voordeel op rentelasten We hebben minder hoeven lenen en het schatkistbankieren geeft inmiddels ook een positieve rente. Ook ontvingen we een nabetaling van de rente op het schatkistbankieren 2024, vanwege een hoog saldo door ontvangen geld voor de opvang van Oekraïners. WMO begeleiding Het lumpsumbudget voor WMO begeleiding is bijgesteld. Dit budget was, bij aanvang in 2023, bepaald aan de hand van een mix van parameters (kostencomponenten) en een omvang en ingroei van de clientpopulatie. De uitstroom van cliënten is minder hoog dan verwacht. Daarnaast is ook de kostencomponent aangepast. Ontmanteling Staalbergven Om te bewerkstelligen dat in de loop van 2026 het Staalbergventerrein schoon kan worden opgeleverd, zijn in de loop van 2025 de voorbereidingen opgestart. Aan de hand van de offerte van de aannemer die voor deze opdracht wordt ingeschakeld, gaan we uit van een benodigd budget voor deze klus van € 363.000 inclusief BTW. Aanvullend daarop ramen we een benodigd budget van € 50.000 voor het faciliteren van de herhuisvesting van de kanovereniging Oisterwijk.
Het totaal benodigde budget van € 413.000 wordt onttrokken aan de Algemene Reserve. 5
Investeringskredieten We geven de verwachting van de lopende investeringskredieten op zowel geld als op uitvoering aan. In de afzonderlijke programma’s worden de afwijkingen toegelicht. We brachten de kredieten naar het huidige prijspeil. Afwijkingen ten opzichte van dit actuele prijspeil leggen we uit. Daarnaast vragen we voor een aantal – in 2025 af te ronden investeringen bijstelling van het krediet aan en vragen we ook een nieuw investeringskrediet aan. Raadsvoorstellen die tot en met 31 augustus 2025 door het college zijn verzonden zijn verwerkt in deze berap.
Nieuw investeringskrediet Het is niet gebruikelijk om in een bestuursrapportage nieuwe investeringskredieten te vragen. In dit geval vinden we het verantwoord, omdat we nu de kans hebben om al in 2025 een investering te doen in de bestaande bedrijfsunits op de werf, die we nu huren. Hierdoor hebben we een voordeel op de exploitatielasten en zijn we per saldo € 40.000 voordeliger uit. Als we op deze locatie nieuwbouw gaan plegen kunnen we de units elders gebruiken of verkopen. Als de raad niet akkoord gaat met deze investering, vervalt ook het structurele financiële voordeel.
Voor de volgende investering vragen we nu een nieuw investeringskrediet: Krediet Gevraagd krediet Oplevering in Afschrijvingstermijn
: Overname Units Veldweg 4 : € 115.000 : 2025 : 15 jaar
6
7
2. Afwijkingen per programma In de begroting hebben we de acties opgeschreven onder “Wat gaan we daarvoor doen”. Daarover leggen we nu tussentijds verantwoording af. De bestuursrapportage is een rapportage op afwijkingen. De afwijkingen kunnen financieel van aard zijn, maar ook in de tijd of in het realiseren van de doelstellingen. We lichten hier de afwijkingen toe op acties uit de programmabegroting en de investeringskredieten. We geven u eerst een overzicht van alle acties uit de programmabegroting en de investeringskredieten en lichten daarna per programma de afwijkingen toe. We hanteren hiervoor het stoplichtmodel, waarbij voor de uitvoering (tijd) en het budget (geld) aangeven of we op koers liggen. = geen probleem = onzeker = knelpunt
Totaaloverzicht Acties per thema uit de programmabegroting 2025 Programma 1 Dienstverlenend Oisterwijk Acties We hebben onze dienstverlening aan inwoners en ondernemers op orde We voldoen in 2025 aan de wettelijke vereisten van de Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer (WMEBV)
Tijd
Geld
We stellen de methodieken van klanttevredenheidsmeting vast We steken veel energie in samenwerking en inwonersparticipatie Wijkgericht werken Inwonersinitiatieven Jongerenparticipatie We zetten onze eigendommen optimaal in Vastgoedportefeuille Accommodatiebeleid We zetten onze eigendommen optimaal in Raad en college Personeel
8
Programma 2 Aantrekkelijk, duurzaam, gezond en veilig Oisterwijk Acties Tijd Versterking van kwaliteit en identiteit van Oisterwijk door ruimtelijke ontwikkelingen Uitvoering geven aan het vastgestelde Koersdocument Oostflank Duurzame en toekomstgerichte landbouw leefomgeving Woningbouwopgave Omgevingsvisie en omgevingsplan We streven naar een aantrekkelijke en duurzame openbare ruimte Beheer Uitwerking ambities Visie Openbare Ruimte Optimalisering openbare verlichting Water en riolering Verkeer, vervoer en infrastructuur Verkeersplan en ontsluitingsweg Moergestel Duurzaamheidsagenda en REKS Circulaire economie Het is veilig voor onze inwoners We richten ons op het in beeld brengen van kwetsbare inwoners. We borgen het basisniveau van een weerbare overheid conform de ‘Brabantse Norm Weerbare Overheid’, zoals gerealiseerd in 2024.
Geld
We vergroten de meldingsbereidheid op het gebied van ondermijning door inwoners en ondernemers handvatten te bieden voor het herkennen en melden van ondermijnende criminaliteit We voeren zelfstandig én integraal controles uit op het gebied van ondermijning, onder meer op bedrijventerreinen, recreatieparken en in het buitengebied. We actualiseren het Bibob-beleid en passen dit actief toe bij onder meer drank- en horecavergunningen en bouwvergunningen We zetten op het gebied van digitale veiligheid in op preventie door onze inwoners en ondernemers weerbaarder te maken. We sluiten hierbij zoveel mogelijk aan bij de behoeftes van de verschillende doelgroepen. Oisterwijk is aantrekkelijk voor inwoners, ondernemers en bezoekers Cultuurvisie: In 2025 geven we opvolging aan de uitvoeringsprogramma's die eind eerste kwartaal 2025 door het college vastgesteld zullen worden. In 2025 bereiden we ons verder voor op de vier V’s voor een veilig (sport)klimaat op de vereniging, vanaf 2026 dienen gemeenten hierop te handhaven De ambities uit Sportakkoord 2 worden verder uitgevoerd. Hierbij ligt de focus op het versterken van het fundament van de sport, het vergroten van het bereik en het meer betekenis geven aan sport.
Beweegbaas Uitvoering speelbeleid Toekomst zwembad Staalbergven Multi-helix We continueren de verdere versteviging en verdieping van de samenwerking voor, door en tussen ondernemers met het Ondernemersloket en de accountmanager Samenwerking op verschillende schaalniveaus wordt doorgezet en waar nodig ingezet voor diverse thema’s zoals de ’Dag van de Techniek’. Maar ook voor het organiseren van een integrale banenmarkt in 2025 voor onder andere de gastvrijheidssector, techniek en zorg. Project duurzaam organiseren van (17) bedrijventerreinen in Hart van Brabant Ontwikkelen thematische (fiets)route ’Made in Brabant’ (schoen- en leerindustrie). Inzetten op internationalisering (meertaligheid): focus op de internationale gast die meerdere dagen in de regio verblijft en twee tot drie keer zo veel besteed door o.a. trainingen aan ondernemers, meertalige websites en koppelen hiervan, meertalige menukaarten en een vakantiekalender voor de buitenlandse gast door deelname Regio Boost. Monitoring en regulering bezoekersstromen. Stimuleren product- en arrangement ontwikkeling bij ondernemers door opstarten werkgroepen: opzet projecten, projectleden en coördinatoren door gemeente. Stimuleren evenementen bijvoorbeeld lokaal ‘Art in Oisterwijk’ en mogelijk regionale aansluiting zoeken bij de biënnale Van Gogh Homeland
9
Programma 3 Samenredzaam Oisterwijk Acties We hebben een sterk sociaal domein door een goede basisstructuur Dichtbij - ontmoetingsplekken Inclusief – de-stigmatiseren Dichtbij en Integraal - Ouder worden in Oisterwijk Inclusief – integratie en huisvesting bijzondere doelgroepen Inclusief – opvang vluchtelingen Inclusief, Duidelijk & begrijpelijk - bestaanszekerheid Inclusief en Integraal – Gezond en Actief leven We hebben een sterk sociaal domein met goede ondersteuning Integraal, Duidelijk en Begrijpelijk – jeugdhulp steviger verbinden met aanpalende domeinen Inclusief, Integraal, Duidelijk en Begrijpelijk, Dichtbij – Stevig Lokaal Team Dichtbij en Inclusief - van individueel naar collectief werken Duidelijk en begrijpelijk – samenwerkingsafspraken woningaanpassingen Inclusief - dakloosheid Alle inwoners kunnen zich ontwikkelen Inclusief - Inburgering Inclusief - Onderwijskansen Inclusief, Dichtbij en Integraal – Lokaal Plan Implementatie Participatiewet in Balans
Tijd
Geld
10
11
Programma 1: Dienstverlenend Oisterwijk Afwijkingen op de acties per thema uit de programmabegroting
Acties We hebben onze dienstverlening aan inwoners en ondernemers op orde Geen afwijkingen
Tijd
Geld
We steken veel energie in samenwerking en inwonersparticipatie Jongerenparticipatie We zetten onze eigendommen optimaal in Vastgoedportefeuille We hebben de gemeente goed georganiseerd Geen afwijkingen
Toelichting op de afwijkingen 1.1 We hebben onze dienstverlening aan inwoners en ondernemers op orde Geen afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025.
1.2 We steken veel energie in samenwerking en inwonersparticipatie Jongerenparticipatie Een aantal basisscholen heeft onze gemeente bezocht. We proberen in 2025 nog aandacht te schenken aan structureler vervolg hierop en de scholen actief te betrekken bij nieuw beleid. We zijn in overleg met organisatoren van onze festivals om voor de komende editie jongeren (12 tot 18 jaar) als gast te verwelkomen. Daarnaast hebben we goed contact met beide jongerencentra (Haaren en Oisterwijk). Deze centra dienen als vindplaats van ideeën van de Oisterwijkse jeugd. R-Newt staat ook weer in contact met het Innovatienetwerk Jeugd (INJ) in regio Hart van Brabant als dit om acties vraagt.
1.3 We zetten onze eigendommen optimaal in Vastgoedportefeuille De planning van uitvoering is nog onzeker. Dit is afhankelijk van beschikbaarheid van aannemers en de doorlooptijd van aanbestedingsprocedures.
1.4 We hebben de gemeente goed georganiseerd Geen afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025.
Investeringskredieten De verwachte afwijkingen op de investeringskredieten kunnen financieel, maar ook tijdgebonden zijn. We lichten de verwachte afwijkingen hieronder toe. Aanpassingen aan het actuele prijspeil van de investeringen zien we niet als een afwijking, omdat we in onze meerjarenraming rekening hielden met indexering op de kapitaallasten. Aanvullende kredietaanpassingen doen we alleen nog als het betreffende project in 2025 wordt afgerond. Overige aanpassingen nemen we in de op te stellen begroting 2026 mee.
12
Bedragen x € 1.000
Omschrijving Opslag tank pekel 2024 Inrichting en inventaris raadszaal Akoestiek gymzalen De Sprankel Haaren (IHP)
Totaalkrediet na indexering 50 280 122 1.005
Krediet na Berap
Status Tijd
Status Geld
50 280 122 1.005
Opslag tank pekel 2024 In Haaren staat een tank die verplaatst kan worden. Komende winter wordt bekeken of de capaciteit voldoet. Inrichting en inventaris raadszaal Het meubilair in de raadszaal is vervangen. De vervanging van AV apparatuur zoals de audioinstallatie en het discussie/conferentiesysteem wordt nader uitgewerkt. Uitvoering staat gepland voor 2026. De prijzen zijn gestegen dus mogelijk leidt dit tot een overschrijding van het krediet. Akoestiek gymzalen Werkzaamheden zijn grotendeels uitgevoerd, verwachting is dat het medio september 2025 gereed is. De verrekening van de BTW via de SPUK Sport is nog een onzekerheid. De Sprankel Haaren Fasering aangepast i.v.m. eigendom. Een woningbouwvereniging is eigenaar van het vastgoed. Daardoor is geen uitbreiding mogelijk zonder toestemming. Het schoolbestuur kan/mag wel alvast een bouwplan/ontwerp opstellen. Gemeente en eigenaar zijn in gesprek over deze situatie.
13
Budgetafwijkingen De volgende afwijkingen op de budgetten van dit programma leiden tot een bijstelling van de begroting. Bedragen x € 1.000 Onderwerp OZB Reisdocumenten Meicirculaire (jaar 2025) Accountantskosten, meerwerk Actualiseren meerjarenonderhoudsplan (MJOP) gebouwen Overname Units gemeentewerf GeoVisia naar de Cloud Raads- en commissievergoeding Diverse budgetten Organisatie & Advies Correctief en planmatig onderhoud gemeentekantoor Haalbaarheidsonderzoek Brede School Moergestel Inrichting eerste inrichting en leerpakket Sprankel Doorontwikkeling P&C-producten Voordeel op rentelasten Inzet Wijk GGD-er Preventiemedewerker Kapitaallasten Overige kleine verschillen Mutaties zonder reserves Mutaties via reserve (budgetneutraal) - Algemene reserve
2025 322 V 40 N 2.491 V 41 N 524 V 37 N 38 N 9V 345 V 20 N 45 N 224 V 51 V 14 N 92 V 60 N 3.764 V 270 N
2026 360 V 5N 41 N 41 V 26 N 38 N 46 N 35 N 55 N 55 N 31 N 70 V 846 V
2027 360 V 32 V 20 N 42 V 26 N 38 N 46 N 55 N 32 N 217 V 29 N
2028 360 V 6N 20 N 42 V 26 N 38 N 46 N 55 N 31 N 180 V 134 N
Sloop voormalige gemeentehuis gemeente Haaren Sanitair vervangen brandweerkazerne Sanitair vervangen gymzaal Wijkgebouw Pannenschuur Airco's vervangen Den Boogaard Ontmanteling Staalbergven Totaal mutatie reserves Totaal mutatie
303 V 33 N 3.764 V
303 N 29 N 101 N 413 N 70 V
29 V 217 V
101 V 33 V 180 V
OZB Op basis van de grondslagen voor de aanslagoplegging 2025 is de opbrengst hoger dan waar we bij de begroting rekening mee hielden. Daarnaast zijn er nog correcties geweest over voorgaande jaren door afwikkeling van bezwaar en beroep. Reisdocumenten De budgetten zijn in lijn gebracht met de te verwachten verlengingen van reisdocumenten voor de komende jaren. Gemeentefonds (meicirculaire 2025) In deze bestuursrapportage nemen we alleen het jaar 2025 saldo op. De jaren vanaf 2026 nemen we op in de begroting 2026. Voor verdere toelichting verwijzen we naar de raadsinformatiebrief. Accountantskosten De accountantscontrole heeft geleid tot meerwerk voor de accountant, waaronder extra SISAregelingen. Deze meerkosten zijn besproken in de auditcommissie. We verwachten dat het aantal SISA-regelingen pas op termijn terugloopt. Actualiseren meerjarenonderhoudsplan (MJOP) gebouwen In de perspectiefnota 2026 zijn de gevolgen van het actualiseren van het MJOP meegenomen voor de jaren 2026 en verder. De jaarschijf 2025 nemen we nu op.
14
Overname Units gemeentewerf Door de overname van de nu in gebruik zijnde units vallen huurkosten vrij. De extra kapitaallasten van de investering zijn aanmerkelijk lager. Geovisia naar de Cloud Geovisia is het integrale beheerpakket waarmee de gemeente haar openbare ruimte beheert. We gebruiken dit voor onze verplichte taken zoals beheer van de buitenruimte en het actualiseren van de Basiskaart Grootschalige Topografie (BGT). Het Informatie Model Openbare Ruimte (IMBOR) is de landelijke standaard waarin onder andere publieke data gedeeld wordt. Om in de toekomst hier aan te kunnen voldoen dient Geovisia te migreren naar de cloud. Raads- en commissievergoedingen Vanaf 1 januari 2025 zijn de raads- en commissievergoedingen verhoogd met 7,3%. Dat is hoger dan waar we in de begroting rekening mee hielden. Diverse budgetten Organisatie & Advies De afgelopen jaren zijn de kosten voor onder andere arbovoorzieningen, personeelscampagnes en het verstrekken of gebruik van telefoons gestegen. Correctief en planmatig onderhoud gemeentekantoor In verband met de aanstaande verhuizing is minder onderhoud nodig. In de PPN zijn de gevolgen voor 2026 en latere jaren al opgenomen.
Haalbaarheidsonderzoek Brede School Moergestel We onderzoeken of de huidige locatie van de Brede School Moergestel groot genoeg is om mee te groeien met de plannen voor de toekomst van Moergestel (uitbreiding van het aantal woningen). Indien de huidige locatie niet voldoet, worden alternatieve locaties in het onderzoek meegenomen. Eerste inrichting en leerpakket Sprankel Bij de uitbreiding zijn we verplicht de kosten voor eerste inrichting van meubilair en onderwijsleerpakketten op ons te nemen. Dit hadden we nog niet in onze begroting opgenomen. Arbo-Preventiemedewerker Volgens de Arbowet is iedere werkgever in Nederland verplicht om te zorgen voor een veilige en gezonde werkomgeving voor zijn of haar medewerkers. Een belangrijk onderdeel van deze verplichting is het aanstellen van preventiemedewerker binnen de eigen organisatie. Doorontwikkeling producten P&C cyclus In laatste kwartaal van 2025 willen we starten met de aanbesteding om onze P&C producten te digitaliseren, zodat we vanaf de begroting 2027 een digitale begroting hebben. Daarnaast willen we opvolging geven aan de verplichting om uren door te berekenen aan projecten. De kosten zijn voor de inhuur van een externe projectleider. Voordeel op rentelasten We hebben minder hoeven lenen en het schatkistbankieren geeft inmiddels een positieve rente. Ook ontvingen we nog een nabetaling van rente schatkistbankieren 2024.
15
Kapitaallasten In de begroting 2025 was rekening gehouden met kapitaallasten van in 2024 opgeleverde investeringsprojecten. Vooral als gevolg van latere opleveringen dan gepland starten we niet in 2025 met afschrijven. Mutaties via reserve (budgetneutraal) - Algemene reserve Deze posten worden op een ander moment uitgevoerd dan oorspronkelijk gepland. De dekking loopt via de algemene reserve en daarmee hebben ze geen impact op het begrotingssaldo. Daarnaast nemen we een bedrag op voor de ontmanteling van Staalbergven, inclusief een bijdrage in de verplaatsingskosten van de kanovereniging. Dit totaalbedrag is gebaseerd op reeds ontvangen offertes voor de nu uitgevraagde werkzaamheden.
16
17
Programma 2: Aantrekkelijk, duurzaam, gezond en veilig Oisterwijk Afwijkingen op de acties per thema uit de programmabegroting: Acties Tijd 2.1 Versterking van kwaliteit en identiteit van Oisterwijk door ruimtelijke ontwikkelingen Geen afwijkingen 2.2 We streven naar een aantrekkelijke en duurzame openbare ruimte Beheer Uitwerking ambities Visie Openbare Ruimte Optimalisering openbare verlichting Verkeersplan en ontsluitingsweg Moergestel Circulaire economie – nulmeting 2.3 Het is veilig voor onze inwoners Geen afwijkingen 2.4 Oisterwijk is aantrekkelijk voor inwoners, ondernemers en bezoekers Uitvoering speelbeleid Stimuleren evenementen bijvoorbeeld lokaal ‘Art in Oisterwijk’ en mogelijk regionale aansluiting zoeken bij de biënnale Van Gogh Homeland
Geld
Toelichting op de afwijkingen 2.1 Versterking van kwaliteit en identiteit van Oisterwijk door ruimtelijke ontwikkelingen Geen afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025.
2.2 We streven naar een aantrekkelijke en duurzame openbare ruimte Beheer Openbare Ruimte De overschrijding in geld bestaat uit de volgende vier onderdelen: -
-
Overschrijding groenbeheer De gevolgen van klimaatverandering worden merkbaar in het groenbeheer. De afgelopen jaren hebben we door de droogte meer bomen en heesters moeten vervangen. Daarnaast proberen we een achterstand in bomensnoei in te halen. Dit is nodig om de veiligheid te kunnen waarborgen. Overschrijding kosten onverharde wegen Het afgelopen jaar heeft overtollige regenval geleid tot stukgereden onverharde wegen. Hiervoor is in 2025 extra onderhoud uitgevoerd.
-
Overschrijding energie- en vastrechtkosten openbare verlichting De energiemarkt is nog steeds onvoorspelbaar. Daarnaast zijn door de druk op het stroomnet de vastrechtkosten (netwerkkosten) met gemiddeld 30% gestegen. We vangen deze extra kosten deels op met project Verduurzamen openbare verlichten en keuze voor ‘verlichten waar moet’. Door het saneren van uiteindelijk 10% van het areaal dringen we naast energie- ook de netwerkkosten terug.
-
Vervroegde inspecties ten behoeve beheerplannen groen en infra. Eind 2026 lopen zowel het MJOP 2022-2026 (investeringsprojecten onderhoud openbare ruimte) als de nu lopende dagelijkse onderhoudsbestekken af. Voor een goed
18
onderbouwd financieel beheerplan Groen en Infra, moeten we nieuwe inspecties laten uitvoeren. Tevens moet de data in het beheersysteem hiervoor worden geactualiseerd. We zien echter dat deze opgave meer tijd kost dan verwacht. Daarom willen we dit jaar al starten met de actualisatie en inspecties om zo komend jaar op tijd een nieuw MJOP te kunnen opstellen.
Uitwerking ambities Visie Openbare Ruimte Het Programma Geel - Openbare Verlichting en het Programma Rood – Onverharde wegen zijn gereed voor besluitvorming. Het Programma Rood – De Verharde Openbare Ruimte en het Handboek Openbare Ruimte zijn in ontwikkeling, we verwachten besluitvorming hierover in Q12026. Het opstellen van de Leidraad Toegankelijke Openbare Ruimte starten we begin 2026 op. Verkeersplan en ontsluitingsweg Moergestel Het vaststellen van het herijkte verkeersplan is volgens planning uitgevoerd, net zoals het opstarten van een haalbaarheidsonderzoek naar een extra ontsluiting. De resultaten van het haalbaarheidsonderzoek worden in november (raadsplein) en december (besluitvorming) aan de raad voorgelegd. Voor een klein aantal kortetermijnmaatregelen is door de raad gevraagd die naar voren te halen. De uitwerking en planning daarvoor vindt grotendeels plaats in Q3 en Q4 van 2025. Dat betreft met name het uitbreiden van de parkeerverbodszone op de Rootven, het verminderen van sluipverkeer op de Tilburgseweg door het verlagen van de maximumsnelheid en het instellen van een onderzoek naar eenrichtingsverkeer. Circulaire economie De uitvoering van de nulmeting vindt plaats in het najaar van 2025, de resultaten zullen in Q1 van 2026 beschikbaar komen.
Om de verbeterpunten op te pakken die uit de nulmeting naar voren komen hebben we eerst werk gemaakt van het opstellen van een beheerplan. Dit plan zorgt er voor dat we straks efficiënt en doelmatig maatregelen kunnen treffen. Dit was oorspronkelijk niet voorzien en vandaar dat er uitloop is in de tijd.
2.3 Het is veilig voor onze inwoners Geen afwijkingen
2.4 Oisterwijk is aantrekkelijk voor inwoners, ondernemers en bezoekers Uitvoering speelbeleid Het opstellen van speelbeleid is vertraagd doordat andere dossiers meer prioriteit hebben. De verwachting is dat we dit in 2026 ontwikkelen. Stimuleren evenementen bijvoorbeeld lokaal ‘Art in Oisterwijk’ en mogelijk regionale aansluiting zoeken bij de biënnale Van Gogh Homeland Art in Oisterwijk communiceert nu de eerste gedachten en verzoekt tot een bijdrage voor de editie 2026. Er is geld beschikbaar, maar voor de beoordeling en toezegging tot verzoek financiële bijdrage 2026 wachten we hun projectplan af. Van Gogh biënnale 2026 is zo goed als rond en daar kunnen we waarschijnlijk niet meer aan deelnemen.
Investeringskredieten De verwachte afwijkingen op de investeringskredieten kunnen financieel, maar ook tijdgebonden zijn. We lichten de verwachte afwijkingen hieronder toe. Aanpassingen aan het actuele prijspeil
19
van de investeringen zien we niet als een afwijking, omdat we in onze meerjarenraming rekening hielden met indexering op de kapitaallasten. Aanvullende kredietaanpassingen doen we alleen nog als het betreffende project in 2025 wordt afgerond. Overige aanpassingen nemen we in de op te stellen begroting 2026 mee. Bedragen x € 1.000
Omschrijving Tweede weegbrug milieustraat Oisterwijk Project Schoutenbuurt Project Le Sage Ten Broekstraat Vervanging hogedrukrioolspuit Scenario 1 verkeersveiligheid Fietspad Noordzijde spoor Fietspad Ambachtstraat Optimalisatie fietsverbinding OisterwijkMoergestel Flexwonen Moergestelseweg Oisterwijk Project Gemullenhoekenweg HOCO terrein Project Willem van der Aa_park
Totaalkrediet Krediet na Status na indexering Berap Tijd 250 325 3.292 3.292 679 731 75 75 250 250 478 478 75 75 504
609
352 1.974 49 856
352 1.974 49 963
Status Geld
Tweede weegbrug milieustraat Oisterwijk De begroting van de verbouwing voor de tweede weegbrug voor de milieustraat Oisterwijk is eind 2021 opgesteld. De prijzen zijn ondertussen aanzienlijk gestegen. Tijdens de verbouwing bleken bovendien de kosten voor onvoorziene werkzaamheden hoger dan begroot. Daarnaast zijn de onderzoeks- en advieskosten van de omgevingsdienst hoger uitgekomen. Naar verwachting ronden we dit project in 2025 af.
Project Schoutenbuurt Ten behoeve van het bergen van het regenwater van de Schoutenbuurt en een deel van de Bunders leggen we een retentievijver aan bij het Burghtweidepad. Samen met het Waterschap onderzoeken we of we mee kunnen liften met het aanleggen van een ecologische verbindingszone in het gebied. Dit brengt extra kosten met zich mee. Verwachting is vanwege de grootte van het werk dat de realisatie doorloopt tot 2027. De hoogte van deze kosten zijn nu nog niet bekend. Project Le Sage ten Broekstraat Door onvoorziene werkzaamheden aan kabels en leidingen is het project vertraagd. Ook is er asbest in de riolering aangetroffen. Dit heeft geleid tot verrekening van kosten aan nutsbedrijven, stagnatiekosten en saneringskosten. Werkzaamheden zijn inmiddels afgerond. Vervanging hogedrukrioolspuit De aanbesteding wordt in Q3 gestart. Daardoor kunnen we niet eerder dan 2026 deze hogedrukrioolspuit vervangen. Scenario 1 Verkeersveiligheid In 2025 en 2026 voeren we diverse fietsveiligheid bevorderende werkzaamheden uit, zoals de fietsoversteek Burgemeester Verwielstraat en Heukelomsebaan. Uitvoering loopt naar verwachting door tot 2026. Fietspad Spoor Noord In 2025 kopen we nog een deel grond aan benodigd voor dit fietspad. Het fietspad tussen het NS-station en de Laarakkerweg raakt een aanzienlijk deel de aansluiting bij de overweg 20
Haarenseweg - Heusdensebaan. Daarom plannen we de realisatie van dit fietspad met het groot onderhoud aan deze twee straten, eind 2026. De benodigde extra investering vragen we bij de begroting 2026.
Fietspad Ambachtstraat Er is een verkeerskundig ontwerp opgesteld voor het aanleggen van een vrijliggend fietspad. Hiervoor dienen enkele stukken grond te worden aangekocht en een aanpassing van de rijbaan Ambachtstraat. We kijken hierbij tevens naar de ontwikkeling rondom KVL. De voorbereidingen hiervoor staan gepland voor 2026, realisatie vanaf 2027. Het projectbudget voeren we op bij de begroting 2026. We verwachten € 900.000 nodig te hebben voor realisatie van dit project. Dit uitvoeringskrediet vragen we bij de begroting 2026. Optimalisatie fietsverbinding Oisterwijk-Moergestel In zowel het Koersdocument als Ambitie Fets beschrijven we de optimalisatie van de belangrijke fietsverbinding N65-Oisterwijk-Moergestel. In de meerjaren onderhoudsplanning 2022-2026 is voor het gedeelte Oisterwijkseweg-Moergestelseweg geld gereserveerd. Na onderzoek blijkt dat versterken van de huidige infrastructuur het hoogste rendement geeft. In combinatie met onderhoud willen we de verbinding versterken door o.a de fietspaden van een nieuwe asfaltdeklaag te voorzien, de voorrangssituaties aan de zijstraten te verbeteren, en de oversteekbaarheid voor fietsers van de kruising Oisterwijkseweg – Industrieweg te optimaliseren door het toevoegen van een rotonde. Hiermee verlagen we tevens de snelheid op de Akkerweg en vergroten we ook de fietsverbinding richting toekomstig Moergestel Noord.
Eind 2025 start de voorbereiding, uitvoering staat gepland voor deels 2025 (onderhoud) en 2026 (aansluiting Industrieweg). Flexwonen Moergestelseweg De voorbereidingen ronden we dit jaar af. Afhankelijk van de loop van het vergunningproces starten we eind dit jaar of in 2026 met de bouw- en woonrijpwerkzaamheden. De tijdelijke schoolunits zijn dit jaar opgeruimd. Aansluitend starten we met het opruimen van de parkeerplaats en het opnieuw inrichten van het landschappelijk deel van dit terrein. Reconstructie Gemullehoekenweg Na een verkeerskundige studie en participatie met de buurt is gekozen voor een ontwerp met een tweerichtingenfietspad aan de oostzijde van de Gemullehoekenweg. Dit ontwerp biedt een sterke verbetering van de hoofdfietsinfrastructuur, maar vraagt ook een uitbreiding van de projectlocatie. De exacte financiële consequenties zijn nog niet bekend omdat o.a het rioolsysteem nog wordt ontworpen. We verwachten ten opzichte van het geraamde budget in 2022 na voorgenomen indexatie en de verkregen subsidie binnen het dan beschikbare budget te blijven. Realisatie staat gepland voor 2026. HOCO terrein In 2026 vindt definitieve beoordeling plaats of geplande werkzaamheden noodzakelijk zijn. In 2026 vindt tevens een actualisatie van het MIP/MJOP Sportaccommodaties plaats. Project Willem van der Aa park In Q4-2025 start de realisatie.
De oplevering van het gehele project verwachten we Q2-2026. De aanbesteding is iets hoger uitgevallen (€ 31.000). Daarnaast was bij de investeringsaanvraag nog geen rekening gehouden met de nieuwe systematiek van het toerekenen van uren aan projecten. Dat deel voegen we nu ook toe aan het krediet.
21
Budgetafwijkingen De volgende afwijkingen op de budgetten van dit programma leiden tot een bijstelling van de begroting Bedragen x € 1.000
Onderwerp Bijstellen uitgavebudget Spuk CDOKE-(klimaatakkoord) Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties Actualiseren Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) gebouwen Frictiekosten 2e weegbrug milieustraat Oisterwijk Opstellen beheerplan groen en wegen Groenbeheer Kosten onverharde wegen Kapitaallasten Overige kleine verschillen Totaal mutaties
2025 28 V 81 N 50 V 47 N 140 N 95 N 40 N 305 V 82 N 103 N
2026 28 V 13 N 14 V
2027 28 V 13 N 14 V
2028 28 V 13 N 14 V
Bijstellen uitgavebudget Specifieke uitkering Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat (CDOKE) Hiermee brengen we de uitgaven weer in lijn met de ontvangen Specifieke uitkering (SPUK) voor de CDOKE-regeling. Dit zijn Rijksgelden voor – met name - organisatiekosten om bij te dragen aan de doelstellingen uit het klimaatakkoord “Van Parijs naar Praktijk” Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties Vanuit de meicirculaire is geld beschikbaar gesteld voor landelijke beëindiging veehouderijen. We zetten deze middelen in om de principeverzoeken in het landelijk gebied sneller te kunnen afhandelen. Hier staat een voordeel tegenover bij de meicirculaire in programma 1. Actualiseren meerjarenonderhoudsplan (MJOP) gebouwen Recentelijk hebben we de meerjaren onderhoudsplannen van gemeentelijk vastgoed geactualiseerd. De effecten voor 2026 en verder verwerkten we in de Perspectiefnota 2026. De jaarschijf 2025 nemen we nu op. Opstellen beheerplan groen en wegen De huidige beheerplannen (2023-2027) lopen tot 2027 en zullen dus geactualiseerd moeten worden. Daarvoor is eenmalig budget nodig. Groenbeheer De gevolgen van klimaatverandering worden merkbaar in het groenbeheer. De afgelopen jaren zijn door de droogte veel bomen en heesters uitgevallen. Dit heeft tot meer vervanging geleid.
Daarnaast proberen we een achterstand in bomensnoei in te halen; dit is nodig om de veiligheid te kunnen waarborgen. Kosten onverharde wegen Het afgelopen jaar heeft overtollige regenval juist geleid tot stukgereden onverharde wegen. Hiervoor is in 2025 extra onderhoud uitgevoerd. Kosten openbare verlichting De energiemarkt is nog steeds onvoorspelbaar. Daarnaast stijgen door de druk op het stroomnet structureel de vastrechtkosten (netwerkkosten) met gemiddeld 30%. Dit versterkt ook de weg richting ‘verlichten waar moet’, zoals nu wordt uitgerold in het project Verduurzamen Openbare
22
Verlichting. Door het saneren van uiteindelijk 10% van het areaal dringen we naast energie ook de netwerkkosten terug.
Kapitaallasten In de begroting 2025 was rekening gehouden met kapitaallasten van opgeleverde investeringsprojecten in 2024. Vooral als gevolg van latere opleveringen dan gepland starten we niet in 2025 met afschrijven.
23
24
Programma 3: Samenredzaam Oisterwijk Afwijkingen op de acties per thema uit de programmabegroting Nr. 3.1 3.2 3.3
Acties We hebben een sterk sociaal domein door een goede basisstructuur
Tijd
Geld
Inclusief – integratie en huisvesting bijzondere doelgroepen We hebben een sterk sociaal domein met goede ondersteuning Geen afwijkingen Alle inwoners kunnen zich ontwikkelen Inclusief - Onderwijskansen
Toelichting op de afwijkingen 3.1
We hebben een sterk sociaal domein door een goede basisstructuur
Inclusief – integratie en huisvesting bijzondere doelgroepen Opvang, huisvesting, inburgering en integratie van nieuwkomers blijven ook in 2025 een grote uitdaging. Er is een achterstand in de realisatie van de taakstelling als gevolg van een tekort aan sociale huurwoningen. In 2024 hebben we een actieplan gemaakt om onze taakstelling te behalen en nieuwe inwoners een woonruimte te bieden in onze gemeente. De maatregelen die tot nu toe zijn uitgevoerd, zoals het mogelijk maken van hospitabewoning, hebben nog niet geleid tot het inlopen van de achterstand. Het college geeft in de tweede helft van dit jaar extra prioriteit aan het transformeren van bestaand vastgoed naar woningbouw.
3.2
We hebben een sterk sociaal domein met goede ondersteuning
Jeugdhulp Prognose 1 2025 Jeugdhulp in Oisterwijk, waarover in juli 2025 een raadsinformatiebrief is verzonden, laat onderbouwd zien dat we met de huidige gegevens tot nu toe mogelijk hoger dan begroot uitkomen m.b.t. de inzet van specialistische jeugdhulp. De prognose betreft echter cijfers gebaseerd op de eerste 4 maanden van 2025 dus het is nog te onzeker om hier nu conclusies aan te verbinden over heel het jaar 2025.
3.3
Alle inwoners kunnen zich ontwikkelen
Inclusief - Onderwijskansen In de eerste helft van dit jaar is gewerkt aan het programma van eisen voor een VVE-groep op het AZC. Ondanks dat de nieuwbouw nog niet gerealiseerd is, is de verwachting dat er na de zomer gestart wordt met een eerste vorm van professionele peuteropvang op het AZC. Er wordt samen met partners in stappen toegewerkt naar een kinderopvanglocatie die volledig voldoet aan de kwaliteitseisen én is toegespitst op de specifieke behoeften van deze specifieke doelgroep en locatie.
Investeringskredieten Er zijn geen afwijkingen te melden op investeringskredieten in dit programma.
25
Budgetafwijkingen De volgende afwijkingen op de budgetten van dit programma leiden tot een bijstelling van de begroting Bedragen x € 1.000
Onderwerp Beschermd wonen Bijstellen uitgavenbudget SPUK Inburgering Verdienersproblematiek BUIG Afrekening jeugd HvB 2024 Hulpmiddelen PGB afrekening 2024 Actualiseren MJOP's jaar 2025 (zie PPN) Inkomsten voor Peuteropvang AZC Afrekening verstrekte subsidies 2024 WMO Begeleiding Re-integratiekosten Schijfstraat (impuls huisvesting doelgroepen) niet via bestemmingsreserve ontheemden Kapitaallasten Overige kleine verschillen Mutaties zonder reserves Mutaties via reserve (budgetneutraal) Bestemmingsreserve ontheemden Schijfstraat (impuls huisvesting doelgroepen) Fransebaan (impuls huisvesting doelgroepen) Totaal mutatie reserves Totaal mutatie
2025 120 N 33 N 250 N 143 V 200 N 62 N 165 V 41 V 33 V 251 N 90 N 50 N
2026 197 N 100 N 0V 41 V 390 N 90 N -
2027 197 N 41 V 90 N -
2028 197 N 90 N -
8V 36 N 700 N 87 V
736 N -
246 N -
287 N -
50 N 37 N 700 N
736 N
246 N
287 N
Beschermd wonen Bij de eerste financiële bijstelling namen we de inkomsten vanuit Tilburg op. Hiertegenover staan echter ook uitgaven. Die nemen we nu op in deze berap Bijstellen uitgavenbudget SPUK Inburgering Hiermee brengen we de uitgaven weer in lijn met de ontvangen Specifieke uitkering (SPUK). Alleenverdienersproblematiek Gemeenten ontvangen voor de uitvoering van deze regeling middelen op basis van de hoogte van de tegemoetkoming voor dat jaar (inclusief verschuldigde eindheffing), het verwachte aantal rechthebbende huishoudens in de gemeente en uitvoeringskosten. Gemeenten ontvangen, indien nodig, pas twee jaar later een compensatie via het gemeentefonds, als op basis van definitieve inkomensgegevens het aantal rechthebbende huishoudens hoger blijkt dan nu verwacht. Budget Buig Door toename aantal aanvragen voor uitkering levensonderhoud (Participatiewet) zijn de uitgaven met betrekking tot huishoudens met een sociale uitkering gestegen. De financiële afwijking is onzeker omdat er wordt gerekend met 5 maanden sociale uitkeringen. Daarnaast zal rijksbudget BUIG op 1 oktober definitief vaststellen wat ook nog zal zorgen voor een financieel effect.
26
Afrekening jeugd Hart van Brabant 2024 Bij de afrekening 2024 kregen we meer terug dan waar we bij het opstellen van de jaarrekening 2024 rekening mee hielden. Hulpmiddelen Vanwege de dubbele vergrijzing zien we jaarlijks een toename van de kosten voor hulpmiddelen vanuit de Wet maatschappelijke ondersteuning. De begroting voor hulpmiddelen is daardoor in 2025 niet toereikend gebleken. In de septembercirculaire 2024 is een compensatie opgenomen vanwege demografische ontwikkelingen waarmee gemeente de stijgende kosten door dubbele vergrijzing kunnen opvangen. De eerste compensatie wordt ontvangen in 2026. De compensatie is pas vanaf 2027 toereikend om de kosten op te vangen. PGB afrekening 2024 De afrekening PGB 2024 (jeugd en WMO samen) wijkt af van wat is opgenomen in de jaarrekening 2024. Actualiseren meerjarenonderhoudsplan (MJOP) gebouwen Recentelijk hebben we de meerjaren onderhoudsplannen van gemeentelijk vastgoed geactualiseerd. De effecten voor 2026 en verder verwerkten we in de Perspectiefnota 2026. De jaarschijf 2025 nemen we nu op. Inkomsten voor Peuteropvang AZC De regio neemt een deel van de kosten van de peuteropvang van het AZC voor haar rekening (pilot). Afrekening verstrekte subsidies 2024 Als activiteiten waarvoor subsidie is verleend niet hebben plaatsgevonden of de subsidie niet gebruikt is wordt deze teruggevraagd van de subsidieontvanger.
WMO begeleiding Het lumpsumbudget voor WMO begeleiding is bijgesteld. Dit budget was, bij aanvang in 2023, bepaald aan de hand van een mix van parameters (kostencomponenten) en een omvang en ingroei van de clientpopulatie. De uitstroom van cliënten is minder hoog dan verwacht. Daarnaast is ook de kostencomponenten aangepast. Re-integratiekosten We hebben een wettelijke verplichting vanuit de ParticipatieWet (PW) om mensen te begeleiden naar participatie/werk. De doelgroep van de PW stijgt (a.g.v. afbouw WsW), waardoor er meer mensen (en meer trajecten) komen. Er is regionaal arbeidsmarktbeleid, voortkomend uit een wettelijke verplichting. Kapitaallasten In de begroting 2025 was rekening gehouden met kapitaallasten van opgeleverde investeringsprojecten in 2024. Vooral als gevolg van latere opleveringen dan gepland starten we niet in 2025 met afschrijven.
27
Schijfstraat (impuls huisvesting statushouders en starters) Huisvesting statushouders en starters in kantoorpand Schijfstraat 21 te Oisterwijk. Voor 2026 wordt een raadsvoorstel geschreven met een uitgewerkt plan hoe de reserve in te zetten. Voor 2025 is er geld nodig voor de huur van het pand en voor aanvullend onderzoek. Dit brengen we deels ten laste van de bestemmingsreserve ontheemden en deels ten laste van de algemene reserve. Fransebaan (impuls huisvesting statushouders) Huisvesting statushouders in pand, en omliggende gronden, Fransebaan 5 te Oisterwijk. Voor 2026 wordt een raadsvoorstel geschreven met een uitgewerkt plan hoe de reserve in te zetten. Voor 2025 is er geld nodig voor de huur van het pand, en de omliggende gronden, en voor aanvullend onderzoek. Dit brengen we ten laste van de bestemmingsreserve ontheemden.
28
Bijlage 1 Budgetneutrale Wijzigingen Dit zijn wijzigingen die geen invloed hebben op het totale saldo, maar afzonderlijk wel impact hebben op het saldo van een programma. Ook leiden ze niet tot een wijziging van beleid. Het betreft voornamelijk posten die eerst in onze begroting gesaldeerd waren opgenomen, maar waarbij in werkelijkheid dit een opbrengst- en een kostenpost is, bijvoorbeeld ontvangen specifieke uitkeringen van het Rijk. Omdat de raad formeel de baten en lasten per programma vaststelt, worden deze posten wel ter vaststelling voorgelegd. Voor alle posten geldt, dat dit alleen voor het jaar 2025 is, met uitzondering van de verrekening van kosten voor informatiemanagement en automatisering. Die muteren we meerjarig. Bedragen x € 1.000 Onderwerp Spuk LAI (Lokale Aanpak Isolatie) Spuk energiearmoede Verrekening kosten informatiemanagement en automatisering Uitvoering Gebiedsgerichte aanpak GGA Loonkostensubsidie/BUIG Ontvangst en uitgaven op de vrij besteedbare reserve WSD Eindtotaal
Programma Baten Lasten Aantrekkelijk, duurzaam, gezond en veilig 2.629 V 2.629 N Oisterwijk Samenredzaam Oisterwijk 499 V 499NDienstverlenend Oisterwijk 61 N * 61 V * Aantrekkelijk, duurzaam, gezond en veilig Oisterwijk Samenredzaam Oisterwijk Samenredzaam Oisterwijk
100 V
100 N
86 N 161 V
86 V 161 N
3.241 V
3.241 N
* Meerjarig
29