22-165 Overhevelingen 2022 - raadsvoorstel.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp: Overhevelingen 2022

Zaaknummer: 142794

Raadsvergadering d.d. 15 december 2022

Raadsvoorstelnr: 22-165

Afdeling: Kwaliteit, Administratie en Informatie (KAI)

Voorstel Wij stellen u voor: 1. De overhevelingen 2022 vast te stellen en de budgetten in 2023 hiermee te verhogen. Het bedrag van de overhevelingen is € 1.759.581. 2. In te stemmen met de vrijval van de Algemene reserve in 2023 van € 1.759.581 ter compensatie van de overhevelingen 2022.

Inleiding De raad heeft bij de behandeling van de jaarstukken 2021 aangegeven in december al over de overhevelingen te willen beslissen, voordat een nieuw begrotingsjaar begint. Daarmee wordt formeel het budget voor het nieuwe jaar al in januari beschikbaar gesteld door de raad en heeft de budgethouder zekerheid over het budget in het nieuwe jaar. Daarbij heeft de raad ook aangegeven dat er ruimte is voor beperkte overhevelingen bij de jaarstukken zelf. Hiermee is toezegging van motienummer 292 afgedaan.

Argumenten 1.1 De raad heeft het budgetrecht en gaat daarmee over de budgetoverhevelingen Dit is conform de Gemeentewet en andere regelingen zoals het BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) 1.2 Zonder overhevelingen is er te weinig budget om de betreffende taak uit te voeren De overhevelingsposten worden toegelicht in de bijlage. De uitgangspositie is dat de raad toestemming geeft tot overheveling. Het bedrag van de overheveling is een maximaal bedrag. Het bedrag wordt niet hoger dan het budget 2022 minus de uitgaven in 2022 of niet hoger dan het bedrag dat binnenkomt in het gemeentefonds. 2.1 De financiële verwerking van de overhevelingen verandert niet. Overhevelingen komen altijd ten laste van de Algemene reserve in het nieuwe jaar De voorgestelde budgetoverhevelingen komen in 2023 ten laste van de Algemene reserve. Doordat in 2022 het budget niet besteed wordt, wordt het resultaat van 2022 hoger dan verwacht. Het hogere resultaat 2022 wordt in 2023 toegevoegd aan de Algemene reserve. In 2023 vindt er dus een onttrekking en toevoeging aan de Algemene reserve plaats met dezelfde omvang.

1

Kanttekeningen 1.1. De opgenomen bedragen zijn nog onzeker Gezien de bestuurlijke doorlooptijd, zijn de in de bijlage opgenomen overhevelingen opgesteld conform de stand van 1 oktober 2022. Na deze opstelling waren er nog 3 maanden te gaan in 2022. Daarmee blijft het een inschatting en zijn er onzekerheden over de posten en de bedragen. Financiën In 2022 zijn er geen financiële gevolgen. In 2023 zijn er de volgende financiële gevolgen: - Het ophogen van de budgetten in 2023 conform het bedrag van de overhevelingen - Een vrijval van de Algemene reserve voor het bedrag gelijk aan de overhevelingen. - Tegenover de vrijval van de Algemene reserve staat een toevoeging hieraan. Indien de overhevelingsposten niet worden uitgegeven in 2022, leidt dat tot een hoger jaarrekeningresultaat in 2022. En het jaarrekeningresultaat wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve in 2023.

Communicatie Uitvoering - De overhevelingen zullen in overstemming met de motie 292 ieder jaar in december aan de raad worden aangeboden.

Bijlagen - Overhevelingen 2022

Ter inzage gelegde stukken -

Oisterwijk 8 november 2022, Het college, de gemeentesecretaris,

de burgemeester,

Coen Boode

Hans Janssen

2

Raadsbesluit Voorstel tot Vaststellen overhevelingen 2022

De raad van de gemeente Oisterwijk, gelezen het voorstel van het college d.d. 8 november 2022, afdeling Kwaliteit, Administratie en Informatie (KAI), raadsvoorstel nr. 22-165;

gelet op De Gemeentewet en andere regelingen zoals het "Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten" (BBV) en de financiële verordening van de gemeente Oisterwijk

besluit : 1. De overhevelingen 2022 vast te stellen en de budgetten in 2023 hiermee te verhogen. Het bedrag van de overhevelingen is € 1.759.581. 2. In te stemmen met de vrijval van de Algemene reserve in 2023 van € 1.759.581 ter compensatie van de overhevelingen 2022. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Oisterwijk op 15 december 2022

de griffier,

de voorzitter,

Daniëlle Robijns

Hans Janssen

3