21-41 Begroting 2022- raadsvoorstel en geamendeerd besluit - aanvaard

Raadsvoorstel Onderwerp: Begroting 2022

Zaaknummer: 118566

Raadsvergadering d.d. 4 november 2021

Raadsvoorstelnr: 21-41

Afdeling

Contactpersoon/email

Kwaliteit, Administratie en Informatie

michiel.vanseventer@oisterwijk.nl

(KAI)

Voorstel 1. Wij stellen u voor de begroting 2022 vast te stellen.

Inleiding Wij bieden de begroting 2022 aan. Daar staan veel zaken in die wij komende jaren gaan waarmaken voor onze inwoners, verenigingen, organisaties en ondernemers. Voor jong en oud investeren wij in de toekomst van onze gemeente. Echter zijn wij in de loop van het jaar geconfronteerd met autonome ontwikkelingen waar wij niet of nauwelijks invloed op hebben als gemeente. Het is onze ambitie om een structureel meerjarige sluitende begroting aan u voor te leggen. Helaas zien wij ons genoodzaakt hier van af te wijken. Wij bieden de begroting 2022 aan, waarbij de jaren 2022, 2023, 2024 sluitend zijn, maar dat geldt niet voor 2025. Ontwikkelingen na PPN: In de periode tussen de vaststelling van de PPN en het opstellen van de begroting, is het financieel meerjarenbeeld met name door nieuwe informatie over het gemeentefonds bijgesteld. De belangrijkste verschillen in het gemeentefonds t.o.v. de PPN zijn opgenomen in overzicht A. A. Gemeentefonds verschillen t.o.v. de PPN 1. Verwachte herijking, 75% is als korting meegenomen

2022 0

2023 137

2024 125

2025 -288

2. Meer compensatie jeugd in begroting 75% verwerkt

950

300

225

150

3. Meicirculaire 2021 gevolgen

191

-170

-397

-560

4. Ontvangsten Haaren hoger dan verwacht

350

350

280

280

1.491

617

233

-418

U ziet dat het gaat om belangrijke incidentele voordelen voor 2022, maar tegelijk ook leidt tot een structureel nadeel voor 2025. In de PPN zijn we uitgegaan van een scenario middel waarbij de herijking doorgaat maar ook de compensatie jeugd (zoals op dat moment bekend). Op grond van het advies VNG is voor de compensatie jeugd op 75% van de verwachte compensatie opgenomen. Voor de herijking gemeentefonds die eveneens nog niet hard is, gaan we eveneens uit van het percentage van 75% op de korting gemeentefonds vanuit de herijking. Het totale nadeel herijking gemeentefonds bedraagt mogelijk € 1,6 mln. nadelig in 2025 (€48 korting per inwoner). Van dit nadeel hebben wij 75% ingeboekt in de begroting (dit is € 36 per inwoner). Scenario Middel We willen realistisch begroten en houden daarom vast aan scenario Middel. Het scenario Middel, dat is bijgesteld naar aanleiding van de diverse wijzigingen, betekent uiteindelijk dat de

1

meerjarenbegroting niet voor alle jaren sluitend is. Daardoor zijn de structurele wensen vanuit de PPN maar voor een klein deel meegenomen (zie hierna onderdeel ‘Temporiseren wensen’). Een begroting is opgebouwd uit een veelheid van posten. In het volgende overzicht maken we een vergelijking tussen het scenario Middel zonder wenselijke ontwikkelingen, en het resultaat van de programmabegroting 2022. Overzicht B: Verschillen meerjarenbegroting met PPN

x € 1.000 V = voordelig

2022

N = nadelig

Resultaat perspectiefnota 2022 blz. 9, midden scenario zonder wenselijke ontwikkelingen Resultaat meerjarenbegroting 2022, inclusief ontwikkelingen na PPN Verschil

2023

2024

2025

770 V

526 V

74 V

-10 N

2.200 V

924 V

260 V

-527 N

1.430 V

398 V

186 V

-517 N

Overzicht B. maakt inzichtelijk dat de bedragen zoals bij de PPN gepresenteerd en de uiteindelijk doorgerekende resultaten van de begroting 2022, voor het overgrote deel worden verklaard uit de hiervoor genoemde vier verschillen in het gemeentefonds (overzicht A.). U dient de overzichten als volgt lezen: “Het verschil in 2025 van € 517.000 nadelig tussen de begroting en PPN, wordt voor € 418.000 verklaard door de aangegeven vier ontwikkelingen in het gemeentefonds”. Niet meerjarig sluitende begroting Het is onze ambitie om een structureel meerjarig sluitende begroting aan u voor te leggen. Echter gezien de veelheid aan onzekerheden, financiële tegenvallers en de langdurige landelijke formatie, is het niet wenselijk op dit moment scherp te snijden in voorzieningen of lasten te verzwaren voor onze inwoners en ondernemers. Wij bieden de begroting 2022 aan, waarbij de jaren 2022, 2023 en 2024 structureel sluiten, maar dat geldt niet voor 2025. Draaiknoppensessie 15 juli 2021 Tijdens de draaiknoppensessie is als optie naar voren gekomen om een niet meerjarige sluitende begroting bij de provincie in te dienen. Daarnaast kwam naar voren dat lastenverzwaring niet de voorkeur heeft. Er zijn geen voorzieningen genoemd waar mogelijk op bezuinigd zou kunnen worden. De uitkomsten van de sessie hebben ons geholpen bij het opstellen van het Coronaherstelplan.

Wij zullen de uitkomsten verder betrekken bij de uitwerking van een strategische heroriëntatie. Temporiseren wensen Vanwege de financiële situatie vinden wij het onverantwoord om alle wensen uit de PPN te honoreren. Een integrale afweging is op dit moment niet mogelijk. Een aantal wensen zullen we daarom helaas moeten temporiseren. Dit betekent niet dat deze wensen van tafel zijn. In deze begroting zijn wel alle wensen uit de PPN met een incidenteel karakter meegenomen. Van de structurele wensen uit de PPN stellen wij voor dit uitsluitend te doen voor: - Van Gogh Nationaal Park - Ontwikkeling Moergestel Noord - Sportpark Stokeind Deze structurele wensen starten in 2022 en de lasten lopen door tot en met 2026 e.v. jaren. In de begroting hebben wij bij onderdeel ‘Begroting van Baten en Lasten’ het overzicht opgenomen met de structurele wensen uit de PPN. Zodra meer duidelijk bestaat over o.a. gemeentefonds, de herijking strijdplan en uitkomst van de strategische heroriëntatie zullen wij samen met u een integrale afweging maken.

2

Toezichtskader en BBV We voldoen met deze begroting aan het toezichtskader van de provincie en het BBV, maar zullen de komende periode benutten om iedereen - inclusief raad - te betrekken bij een strategische heroriëntatie.

Moties PPN De aangenomen moties inzake ‘Leesbaarheid P&C stukken’ en ‘Wonen’ hebben wij vertaald in de voorliggende begroting. Dit geldt ook voor de toezegging naar aanleiding van de ingetrokken motie ‘Groenbeleid’. Wij zullen dit zo goed mogelijk uitvoeren.

Argumenten 1.1 De gemeenteraad stelt jaarlijks de programmabegroting vast Het budgetrecht is voorbehouden aan de gemeenteraad. Met het vaststellen van de begroting machtigt de raad het college tot het doen van uitgaven, inclusief investeringen, voor het uitvoeren van taken en activiteiten om de beleidsdoelen te realiseren.

Kanttekeningen 1.1 Tijdige aanlevering van de begroting bij de provincie is een wettelijke verplichting Vóór 15 november 2021 moeten we een sluitende begroting indienen bij de Provincie Noord Brabant. De begrotingsjaren 2022, 2023 en 2024 zijn structureel sluitend. Dit geldt niet voor 2025. Wij voldoen hiermee op dit moment aan het toezichtskader van de provincie (repressief toezicht). Wij zullen alles in het werk stellen om samen met uw raad het financieel meerjarenbeeld structureel sluitend te krijgen. 1.2

De septembercirculaire is niet meegenomen In het financiële beeld is rekening gehouden met de meicirculaire, de autonome ontwikkelingen na de PPN en de doorwerking van de Berap 2021. Tijdens het opstellen van deze begroting was de septembercirculaire nog niet voorhanden en is daarom niet meegenomen in de begroting. We informeren u op een later moment over de effecten van de septembercirculaire.

1.3

De weerstandsratio komt uit op 2,5 in 2022 en neemt daarna toe De weerstandsratio komt hiermee ruim boven de doelstelling van 1,5. Dit komt deels door een balansverbetering in verband met de samenvoeging met Haaren (1,8 mln.) en deels in verband met de verwachte resultaten van de grondexploitaties. Wanneer de resultaten van de grondexploitatie niet worden meegenomen komt de ratio uit op 1,0. Dit laat zien dat de resultaten van het grondbedrijf sterk van invloed op de weerstandsratio.

Financiën De begroting 2022 is structureel sluitend voor de jaren 2022 tot en met 2024. Het jaar 2025 is niet structureel sluitend. Dit najaar starten wij met een strategische heroriëntatie om te komen tot een meerjarig sluitende begroting.

Communicatie De begroting is digitaal verzonden aan alle raadsleden en wordt tevens gepubliceerd op de gemeentelijke website. Daarnaast is een persbericht uitgegaan.

3

Uitvoering De Begroting 2022 wordt behandeld in de raadsvergadering van 4 november 2021. Volgens afspraak kunnen technische vragen gesteld worden tot 7 oktober 2021 (10.00 uur). Beantwoording vragen zal uiterlijk 14 oktober (10.00 uur) plaatsvinden. Na vaststelling door de raad wordt de begroting vóór 15 november 2021 voorgelegd aan de Provincie Noord-Brabant in hun rol als toezichthouder.

Bijlagen 1. Begroting 2022 2. Hoofdlijnen brainstormdraaiknoppensessie met de raad op 15 juli 2021

Ter inzage gelegde stukken

Oisterwijk 21 september 2021, Het college, de gemeentesecretaris,

de burgemeester,

Coen Boode

Hans Janssen

4

Raadsbesluit Voorstel tot vaststellen Begroting 2022

De raad van de gemeente Oisterwijk, gelezen het voorstel van het college d.d. 21 september 2021, afdeling Kwaliteit, Administratie en Informatie (KAI), raadsvoorstel nr. 21-41;

gelet op de Gemeentewet en het BBV besluit: 1. De begroting 2022 gewijzigd vast te stellen, met inbegrip van deze wijzigingen: Amendement A1 Wijkbezoeken In Begroting 2022 op blz. 22 de volgende tekst “In 2022 legt de raad minimaal 1 wijkbezoek af” te wijzigen: In 2022 legt de raad 2 wijkbezoeken af mits inwoners daar ook behoefte aan hebben. Amendement A2 Sociale Woningbouw We stellen incidenteel een bedrag van € 300.000,- beschikbaar afkomstig van het overschot om de sociale woningbouw te versnellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Oisterwijk op 4 november 2021 de griffier,

de voorzitter,

Daniëlle Robijns

Hans Janssen

5