RV d.d. 16 november 2021 Decemberwijziging 2021 Z-21-150501 Oegstgeest

uuÀyy

Gemeente

Oegstgeest *

raadsvoorstel

!-

U m IJJ

onderwerp zaaknummer portefeuillehouder team

opgesteld door datum voorstel datum raad

Decem berwijzieine 2027

00

zl27/75050r/293t96

N IJJ

- m

M. Huizing Bestuur, strategie en bedr'rjfsvoering

N

W. Wiekhart 1ó november 2O27 1ó december 2O2t

o

: *

B&W stelt de raad voor het volgende te besluiten voorstel

t. De decemberwijziging 2O2tvast te stellen uit het oogpunt van het voorkomen van begrotingsonrechtmatigheid en om een actueel beeld te geven van de geplande lasten en baten.

2. De begroting2O2T als volgt te wijzigen ProgÍam ma

Lasten Baten

VERKEER EN INFRASTRUCTUUR 3 WONEN EN ECONOMIÊ 4 SOCIALE INFRASTRUCTI.ITIR BESTUUR 5 OVIRHEAD, BET]RIJFS\iOERING VPB

349.00C

Lastèn

Balên

394 OOÍ

2023

2024

2025

Lasten Baten

Lasten Baten

Lasten Baten

( (

n

0

0

t

0r oÍ or

c c c

c

0r

c

c

(

710.OOC

-41íl 7ta

taÀ aa7

7)6 n5?

-203.375

-1 19.495

0

c 57 -.

0

f

(

I

-384,65€

c

-131.114

-t_009.25í -388.656

c

-131.7't 4

-1 37.508

voordeêl

voordeêl

vooídeel

@

-'ó4 í. I t5

-485.000 -375.508

1.009.251

Resultaat

2022

2021

Bed ra in € J- = voordeel 1 NATUUR EN LANDSCHAP

voordeel

@

c

E@ E

@

c

( (

(

t

(

c

oí

rii*'1 E @ or

a

I (

-222.22ê

f

(

c

voordeel

3. Het voordelige resultaat na de mutaties op de reserves van € 375.508 te storten in de algemene reserve.

4. De meerjarige financiële gevolgen van de decemberwijziging te verwerken in de meerja ren begroti n g 2022-2025.

Burgemeester en wethouders van Oegstgeest

fà de secretaris

de burgemeester

Jeffrey Versluis

Emile Jaensch

li

toelichting voorstel inleiding

beoogd effect

argumenten

Bij het vaststellen van de begrotingsrechtmatigheid in de jaarrekening 2021 beoordeelt de accountant onder meer per programma of de werkelijke lasten de begrote lasten niet overschrijden. Daarbij geldt een tolerantie van 7Yo voor fouten (overschrijdingen) en 3%o voor onzekerheden. Om het risico op begrotingsonrechtmatigheid te verminderen wordt de begroting 2O2t gewijzigd voor de grotere afwijkingen (al plaatsgevonden of verwacht in 20211die nu bekend zijn.

De begroting te wijzigen om daarmee begrotingsonrechtmatigheid in de jaarrekening202L te voorkomen en om een actueel beeld te geven van de geplande lasten en baten.

7.7 Aanpassing van de begroting aan de actualiteit lost de thans verwachte begrotingsonrechtmatigheid op.

Door het aanpassen van de begroting vormen afwijkingen op de lasten en baten t.o.v. de begroting geen overschrijding meer. 7.2 Er wordt voldaan aan de gemeentewet, de financiële verordening en oan de kadernoto rechtmotigheid van de commissie BBV.

Art 189 van de Gemeentewet stelt dat lasten ten laste van de gemeente kunnen worden gebracht indien ze in de begroting zijn opgenomen. Artikel 192 stelt dat begrotingswijzigingen in het begrotingsjaar door de raad moeten zijn vastgesteld. Art ó lid 3 van de financiële verordening 2020 stelt dat het college vooraf de raad informeert indien het college een overschrijding van begrote lasten verwacht en dat de raad dan kan aangeven of de begroting en/of het beleid moet worden aangepast. De kadernota rechtmatigheid stelt dat begrotingsoverschrijdingen autorisatie door de raad behoeven. Begrotingswijzigingen moeten in het jaar zelf aan de raad worden voorgelegd. 2.7 Het per saldo positieve resultaot na verrekening met bestemmingsreserves en verwerking budgetoverheveling, wordt toegevoegd aan de olgemene reserue. Dit is conform de huidige werkwijze.

kanttekeningen

financiën

duurzaamheid

N.v.t.

Zie bijlage decemberwijziging

N.v.t.

2

participatiè

N.v.t.

communicatie of vervolg

Nadat uw raad de decembenvijziging heeft vastgesteld wordt de begroting 2021 en de meerjarenbegroting 2022-2025 aa ngepast.

publiekssamenvatting

De raad heeft besloten de begroting2021- en de meerjarenbegroting2A22-2025 aan te passen aan de laatste ontwikkelingen. Daarmee blijven de hiermee gepaard gaánde lasten en baten rechtmatig ten opzichte van de begroting en blijft de begroting een realistisch beeld geven. Het voordelige saldo storten we in de algemene reserve.

bijlase(n)

1. Decemberwttziging 2A:21

t

'ull/"r

Gemeente

Oegstgeest * Q

raadsbesluit

o0 LIJ

onderwerp

D ece m be rwijziging

m

2O27

zl27/150507/293796

N

M. Huizing Bestuur, strategie en bedrijfsvoering

s

opgesteld door

Wiekhart

o

datum voorstel

1ó november 2O2l 1ó december 2O27

t

zaaknummer

portefeuillehouder team

datum besluit

U

N

De gemeenteraad van Oegstgeest; gelezen

I het voorstel van burgemeester en wethouders van 1ó novembe r 2O27;

gelet op

De Gemeentewet en artikel 7 van de Financiële Verordening 2020;

besluit

1. De decemberwijziging 2O2Tvastte stellen;

2. De begrotingswijziging 2O2I vastte stellen; 3. Het voordelige resultaat na de mutaties op de reserves van € 375.508 te storten in de algemene reserve;

4. De meerjarige financiële gevolgen van de decemberwijziging te verwerken in de meerja ren begroti ng 2022-2025.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van Oegstgeest op 1ó december 2021. de griffier

de voorzitter

Fred Kromhout

Emile Jaensch