Bijlage bij RV d.d. 4 mei 2021 Zienswijze begroting 2022 Omgevingsdienst West-Holland Z-21-144467 Oegstgeest
Tekst van het document
Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is bedoeld om de renterisico’s op kortlopende (opgenomen) geldleningen te beperken. Jaarlijks wordt door het ministerie aangegeven welk bedrag een gemeente mag financieren met kortlopende geldleningen: de kasgeldlimiet. Het betreft een percentage (8,2%) van het totaal van de begroting. Deze limiet mag gedurende het begrotingsjaar in principe niet overschreden worden. Als de kasgeldlimiet structureel wordt overschreden moet de kortlopende schuld omgezet worden in een langlopende schuld. De toegestane kasgeldlimiet is voor 2022 als volgt bepaald: Kasgeldlimiet
Bedrag
Begrotingstotaal (lasten)
€ 18.031.000
Bij ministeriële regeling vastgesteld percentage Kasgeldlimiet
8,20% € 1.478.542
Op basis van het bovenstaande wordt de kasgeldlimiet gesteld op € 1.523.478. Dit betekent dat de omvang van de vlottende korte schuld minus de vlottende middelen dit bedrag niet mag overschrijden. Dit is voor de dienst niet het geval.
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
33 / 49
Bijdrage deelnemers De wijze waarop de bijdrage van de deelnemers geïnd wordt blijft ongewijzigd. De dienst stuurt voorschotnota’s op basis van de vastgestelde begroting in het algemeen bestuur. De voorschotnota’s zijn gebaseerd op de onderstaande percentages: Eerste kwartaal Tweede kwartaal Derde kwartaal Vierde kwartaal
25% van de begroting 30% van de begroting 25% van de begroting 20% van de begroting
Aan het einde van het jaar vindt een afrekening plaats van het eventuele meer- of minderwerk ten opzichte van de begroting en van het bedrijfsresultaat. Er wordt hierbij rekening gehouden met de minimale en maximale omvang van de algemene reserve.
BEDRIJFSVOERING In de paragraaf Bedrijfsvoering staat een aantal speerpunten op het gebied van dienstverlening, verantwoording en kwaliteit opgenomen. Verder verbeteren bedrijfsvoering De focus voor 2022 ligt op het verder ontwikkelen van de organisatie op het gebied van informatievoorziening. Zowel om beter te kunnen voldoen aan de informatiebehoefte van onze deelnemers als het beter kunnen sturen van de organisatie. Informatiemanagement Informatiemanagement is meer dan voorheen een belangrijk onderwerp binnen de dienst. We verwachten in 2022 volledig digitaal te kunnen werken. Dit is niet alleen van belang in het kader van flex- en mobiel werken, het is ook noodzakelijk om in de toekomst aansluiting te krijgen bij het Digitale Stelsel Omgevingswet en om te voldoen aan de Archiefwet. Verder werken wij, als vervolg op de implementatie van een nieuw zaaksysteem, aan de verdere digitalisering van ons primaire proces en met name van de informatie die wij daarin genereren.
ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN De paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen bevat op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) in ieder geval de volgende kapitaalgoederen: wegen, riolering, water, groen en gebouwen. Voor de dienst is geen van deze onderdelen van toepassing. Het gebouw waar de dienst is gevestigd wordt gehuurd. In bijlage 4 is een overzicht van de investeringen opgenomen. Alle investeringen boven de € 2.500 worden hierin opgenomen. Het betreft de lasten van meubilair, apparatuur, hard- en software en de verbouwingslasten van het gehuurde pand aan de Vondellaan in Leiden. De afschrijvingstermijn van de verbouwingslasten is 10 jaar. Voor de overige afschrijvingstermijnen is veelal de economische levensduur als uitgangspunt genomen. Alle lasten als gevolg van de afschrijving op genoemde investeringen zijn structureel in de begroting opgenomen.
LOKALE HEFFINGEN De dienst is niet bevoegd om lokale heffingen op te leggen. Deze bevoegdheid ligt bij de (deelnemende) gemeenten.
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
34 / 49
GRONDBELEID Het grondbeleid omvat het gehele instrumentarium dat de gemeente ter beschikking staat om de vastgestelde ruimtelijke en deels ook economische doelstellingen te realiseren. De dienst heeft geen grondbeleid.
VERBONDEN PARTIJEN De dienst heeft zelf geen verbonden partijen. In bijlage H is een tabel opgenomen voor de paragraaf verbonden partijen van de deelnemers.
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
35 / 49
9
ONDERTEKENING
Aldus vastgesteld door het algemeen bestuur van Omgevingsdienst West-Holland d.d. …,
de voorzitter,
de secretaris,
Y. Peters-Adrian
M.E. Krul-Seen
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
36 / 49
BIJLAGEN Bijlage A Bijlage B Bijlage C Bijlage D Bijlage E Bijlage F Bijlage G Bijlage H Bijlage I Bijlage J
Formatieoverzicht Urenoverzicht Risico-inventarisatie Staat van investeringen Meerjarig beeld reserves en voorzieningen Geprognosticeerde balans EMU-saldo Informatie verbonden partijen Stemverhoudingen Omzetverdeling taken
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
37 / 49
BIJLAGE A: FORMATIEOVERZICHT
Formatie 2022 Werkvoorraad (uren obv werkplan 2021) Fte productief (incl flexibele schil) Fte overhead (20% van totaal) Totaal FTE
Norm: 1420 uur Productief 176.594 124,36 31,09 155,45
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
38 / 49
BIJLAGE B: URENOVERZICHT 2020-2025 Deelnemers Hillegom Kaag en Braassem Katwijk Leiden Leiderdorp Lisse Nieuwkoop Noordwijk Oegstgeest Teylingen Voorschoten Zoeterwoude Provincie Zuid-Holland Totaal
Realisatie 2020 7.921 10.285 6.311 32.010 5.883 6.649 10.508 48.641 4.584 25.680 11.101 3.004 5.249 177.827
Begroting 2021
Budget (WP) Begroting Begroting Begroting Begroting 2021 2022 2023 2024 2025 7.730 7.680 7.680 7.680 7.680 7.680 10.400 10.524 10.564 10.564 10.564 10.564 5.755 6.381 5.951 5.951 5.951 5.951 32.875 32.875 32.475 32.475 32.475 32.475 5.600 5.565 5.509 5.509 5.509 5.509 7.160 7.090 7.090 7.090 7.090 7.090 10.130 11.039 10.272 10.272 10.272 10.272 50.085 50.085 49.785 49.785 49.785 49.785 5.075 5.343 5.343 5.343 5.343 5.343 9.475 9.460 9.460 9.460 9.460 9.460 2.830 3.027 3.027 3.027 3.027 3.027 5.345 6.343 6.123 6.123 6.123 6.123 26.060 26.060 23.315 23.315 23.315 23.315 178.520 181.472 176.594 176.594 176.594 176.594
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
39 / 49
BIJLAGE C: RISICO-INVENTARISATIE Inventarisatie risico's Naam risico
Omschrijving risico
Programma Risicocategorie
Ongedekte prijsVoor de dienst wordt door de commissie Financiele Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen jaarlijks de Alle loonontwikkelingen niet in indexatie vastgesteld op basis van de trend en daardoor is dit risico nagenoeg nihil. Het risico kan zich alleen de indexering voordoen op het moment dat indexatie in het bewuste jaar in grote mate afwijkt van de trend. Op dit moment (maart. 2021) is er nog geen CAO 2021-2022 vastgesteld. Rechtsgedingen Risico’s die voortvloeien uit rechtsgedingen als gevolg van handelen van de Omgevingsdienst (reguliere Alle taakuitvoering). Robuustheid Heeft de organisatie voldoende kritische massa om haar (wettelijke) taken te kunnen uitvoeren. Op dit Alle organisatie/medewerkers moment is het hernieuwde aandacht voor de robuustheid van de omgevingsdiensten. Het vervullen van de openstaande vacatures op een kwalitatieve manier is moeilijk. Invoering Omgevingswet Op dit moment is nog niet zeker wanneer de Omgevingswet wordt ingevoerd. Vooralsnog is 1/1/2022 Alle uitgangspunt. Er bestaat een risico dat de getroffen voorbereidingen niet voldoende zullen zijn. zowel voor de dienst als voor de deelnemende gemeenten. Tevens leidt de invoering van de Omgevingswet mogelijk tot een verschuiving van werkzaamheden tussen de deelnemers en de dienst.
Privatisering bouwtaken Kern voor het Wetsvoorstel Kwaliteitsborging voor het bouwen is dat in de toekomst bouwpartners zelf hun Bouwen kwaliteitsborging moeten regelen. De invoering van de wet kan gevolgen hebben voor de benodigde capaciteit binnen de ODWH mede afhankelijk van keuzes die gemeenten moeten maken. Uren stuwmeer De afgelopen jaren het stuwmeer aan verlofuren afgebouwd, echter door de coronacrisis in 2020 is er weer Alle een stijgende lijn in het aantal niet opgenomen verlofuren. Dit kan leiden tot productieverlies en hogere kosten voor inhuur Verkoop of vervanging kost geld wat niet voorzien is. Informatisering kosten Ondanks de steeds toenemende automatiseringsgraad, ook in het kader van de Omgevingswet is het de Alle vraag of de dienst in staat is om dit te realiseren. Corona virus Als gevolg van het coronavirus kan het ziekteverzuim kan hoger uitpakken dan inschat in de begroting. Dit is Alle de verwachting gedurende de crisis en ook in de nasleep hiervan. Rechtmatigheidsverklaring Over de jaarrekening 2021 moet het bestuur voor het eerst een rechtmatigheidsverklaring afgeven. Alle Dit betekent dat de proceswerking, -beheersing en -verantwoording van de ODWH aantoonbaar op orde moet zijn. Er is een plan van aanpak om tot deze verklaring te komen, maar omdat dit over 2021 voor het eerst moet gaan plaatsvinden is risico opgenomen.
Speelt vanaf
Financieel
2021
Juridisch
2019
Politiek / bestuurlijk
2021
Organisatorisch
2020
Politiek / bestuurlijk
2021
Organisatorisch
2020
Financieel
2021
Personeel
2020
Politiek / bestuurlijk
2021
Risico impact en bepaling hoogte weerstandsvermogen Naam risico
Minimale omvang
Ongedekte prijs-loonontwikkelingen niet in de indexering Rechtsgedingen Robuustheid organisatie/medewerkers Invoering Omgevingswet Privatisering bouwtaken Uren stuwmeer Informatisering kosten Corona virus Rechtmatigheidsverklaring Totaal omvang en impact risico's
€
Verwachte omvang
50.000 €
€ 10.000 € 150.000 € 50.000 € 50.000 € 116.250 € 50.000 € 306.720 € € 862.970
€ € € € € € € € €
Maximale omvang
100.000 € 15.000 300.000 150.000 60.000 175.000 150.000 535.000 1.600.000
€ € € € € € € € €
Str./ Bruto Incid. verwachte omvang
300.000 s
€
20.000 S 700.000 S 250.000 I 70.000 I 348.750 I 250.000 s 766.800 i - i 2.855.550
€ 30.000 € 600.000 € 150.000 € 60.000 € 175.000 € 300.000 € 535.000 € € 2.165.000
Structureel effect maatregelen
200.000 pm pm pm pm pm pm pm € pm €
Netto verwachte Risicoomvang score waarschijnlijkheid € 200.000 1
€ € € € € € € € -95.000 €
30.000 1 600.000 4 150.000 3 60.000 4 175.000 3 300.000 3 535.000 3 - 1 2.070.000
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
Kans Impact
5% 5% 50% 25% 50% 25% 25% 25% 5%
19.000 € € € € € € € €
1.500 300.000 37.500 30.000 43.750 75.000 133.750 640.500
40 / 49
Beheersmaatregelen met structureel effect Om de financiële impact van de risico's te bepalen moet rekening worden gehouden met de structurele effecten van beheersmaatregelen die zijn getroffen om het risico te verminderen, over te dragen of te vermijden. In onderstaande tabel staat per geïdentificeerd risico aangegeven welke aanpak is gekozen en welk (structureel) effect de aanpak heeft. De genoemde bedragen maken onderdeel uit van de risico impact berekening uit de vorige paragraaf. Naam risico
Gekozen aanpak
Ongedekte prijs-loonontwikkelingen Accepteren niet in de indexering
Rechtsgedingen
Overdragen
Robuustheid organisatie/medewerkers
Verminderen
Invoering Omgevingswet
Accepteren
Privatisering bouwtaken
Accepteren
Uren stuwmeer
Verminderen
Informatisering kosten
Verminderen
Corona virus
Verminderen
Rechtmatigheidsverklaring
Vermijden
Toelichting gekozen aanpak
Effect maatregelen
Structureel effect maat-regelen
Bij het vasstellen wordt gebruik gemaakt van het indexcijfer afgegeven door de commissie Financiele Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen. Deze wordt door het Algemeen Bestuur in de kadernota definitief vastgesteld. Het verleden laat zien dat deze indexatie meestal voldoende is op de werkelijke indexatie op te vangen. Indien dit niet het geval is heeft de dienst de opgave om dit zo veel mogelijk binnen de exploitatie op te lossen. Hiervoor is een verzekering voor rechtsbijstand en aansprakelijkheid afgesloten met een daarbij gebruikelijke dekking. Gezien de inschatting zijn er geen extra maatregelen genomen. De dienst heeft er voor gekozen om de arbeidsmarkt actiever te benaderen. Dit vindt plaats via "Werken in het Westen" en andere digitale kanalen. Tevens wordt er actief gesproken met onze ingehuurde mensen met als doel deze in vaste dienst te laten komen. Voor het programma Bouwen is in samenspraak met een externe partner een trainneeprogramma opgezet om zodoende personeel zelf op te leiden.
pm
Ondanks de onduidelijkheid over de invoering van de Omgevingswet heeft de dienst als streven om op 1/1/2022 gesteld te staan voor de uitvoering van de Omgevingswet. Dit gebeurd in samenspraak met onze deelnemers welke hiervoor uren beschikbaar hebben gesteld. Uit een impact analyse van de vereniging BWT die de ODWH heeft uitgevoerd blijkt vooralsnog dat eventuele aanpassingen van de capaciteit (flexibele schil) kunnen worden opgevangen binnen de huidige formatie.
pm pm
De afgelopen jaren is er sterk gestuurd op het verminderen van de stuwmeren. Dit heeft geleidt tot een aanzienlijke vermindering van het aantal uren. In 2020 was er sprake van het coronavirus, waardoor het aantal uren weer is toegekomen. De komende tijd zal er verder gestuurd worden op het verminderen van het aantal uren. In 2020 is er een start gemaakt met doorontwikkeling van het zaaksysteem, mede in kader van de Omgevingswet. Tevens zal er worden gekeken naar het ontsluiten van de informatie. Beide trajecten zullen leiden tot een herijking van de visie over Informatisering. Tevens zal er gestuurd blijven worden op de budgetten.
pm pm
De dienst conformeert zich aan de opgestelde regels door de Rijksoverheid. De medewerkers werken zoveel mogelijk thuis en mogen bij hoogste uitzondering en met toestemming gebruik maken van kantoor. Tevens worden medewerkers gestimuleerd om eventuele problemen te bespreken met de managers en wordt er gezocht naar oplossingen. Er is een quick-scan uitgevoerd zodat duidelijkis welke stappen nog genomen moeten worden. Er is een plan van aanpak opgesteld om de benodigde werkzaamheden uit te voeren om tot deze verklaring te komen.
pm pm
Totaal
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
pm
pm pm
pm pm
pm pm
pm pm
pm pm
€
-
€
-
41 / 49
BIJLAGE D: STAAT VAN INVESTERINGEN
Investering
Aanschafwaarde begin 2021
Vermeer- Vermeer- Vermeer- Vermeer- Vermeerderingen deringen deringen deringen deringen 2021 2022 2023 2024 2025
Verbouwingen Verhuizing Vondellaan
344.899 344.899
200.000 200.000
-
-
-
-
Inventaris Meubilair en inventaris
318.684 318.684
22.000 22.000
22.000 22.000
28.000 28.000
22.000 22.000
22.000 22.000
Automatisering en apparatuur Automatisering/ICT Geluidsapparatuur
834.475 737.132 97.343
124.400 112.400 12.000
79.600 67.600 12.000
62.000 50.000 12.000
6.266 6.266
50.000 50.000
50.000 50.000
1.504.324
396.400
151.600
Overig Onvoorzien, incidentele vervangingen Totaal activa en investeringen
Cum. afschrijving Boekwaarde Afschrijving Boekwaarde Afschrijving Boekwaarde Afschrijving Boekwaarde Afschrijving Boekwaarde Afschrijving Boekwaarde begin begin einde einde einde einde einde 2021 2021 2021 2021 2022 2022 2023 2023 2024 2024 2025 2025 785 785
344.114 344.114
40.377 40.377
503.737 503.737
49.377 49.377
454.360 454.360
49.377 49.377
404.983 404.983
49.377 49.377
355.606 355.606
49.377 49.377
306.229 306.229
5%
254.715 254.715
63.969 63.969
15.655 15.655
70.314 70.314
17.353 17.353
74.961 74.961
20.154 20.154
82.807 82.807
23.081 23.081
81.726 81.726
15.011 15.011
88.715 88.715
122.000 110.000 12.000
122.000 110.000 19% 12.000 16%
652.731 572.684 80.047
181.745 164.448 17.296
121.060 110.072 10.989
185.084 166.777 18.307
108.718 97.620 11.099
155.966 136.757 19.209
106.709 97.515 9.194
111.257 89.242 22.015
89.257 79.242 10.015
144.000 120.000 24.000
102.000 90.000 12.000
164.000 140.000 24.000
50.000 50.000
50.000 50.000
50.000 50.000
6.266 6.266
-
10.000 10.000
40.000 40.000
20.000 20.000
70.000 70.000
30.000 30.000
90.000 90.000
40.000 40.000
100.000 100.000
50.000 50.000
100.000 100.000
140.000
194.000
194.000
914.496
589.828
187.093
799.135
195.448
755.287
206.240
689.047
201.715
681.332
216.388
658.944
0%
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
42 / 49
BIJLAGE E: MEERJARIG BEELD RESERVES EN VOORZIENINGEN
Deelnemer Algemene reserve
1-jan-20 704.311
Mutatie 2020 -110.004
1-jan-21 594.307
Mutatie 2021 397.000
Mutatie 2022 991.307 327.000
1-jan-22
Mutatie 2023 1.318.307 385.000 1-jan-23
1-jan-24 1.703.307
Mutatie 2024 279.000
1-jan-25 1.982.307
Mutatie 2025 279.000
- Resultaat boekjaar
208.807
-
-
-
-
-
- Storting reserves
-
397.000
327.000
385.000
279.000
279.000
- Onttrekking uit reserves Bestemmingsreserves
160.000
-160.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Reserve afschrijvingskosten verbouwing Schipholweg
160.000
-160.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
327.000
1-jan-26 2.261.307
-318.811
Totaal eigen vermogen Voorzieningen
864.311
-270.004
594.307
397.000
991.307
439.533
-439.533
-
-
-
- Voorziening huurcontract 4e etage Schipholweg
343.648
-343.648
-
-
-
- Voorziening reorganisatielasten P1720
95.885
-95.885
-
-
-
Totaal voorzieningen
439.533
-439.533
-
-
-
-
1.318.307
-
385.000
-
1.703.307
-
279.000
-
1.982.307
-
279.000
2.261.307
-
In bovenstaande tabel zijn de toevoegingen en onttrekkingen aan de algemene reserve en de bestemmingsreserve opgenomen voor de periode 20212025.
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
43 / 49
BIJLAGE F: GEPROGNOSTICEERDE BALANS Onderstaand is de geprognotiseerde balans voor de jaren 2022 tot en met 2025 opgenomen, waarbij de ontwikkelingen van het eigen vermogen zoals opgenomen in bijlage 4 en het meerjarenbeeld reserves en voorzieningen uit bijlage 5 in de prognosticeerde balansen zijn verwerkt.
(x €1.000)
2022
2023
2024
2025
Totaal vaste activa
1.124
857
727
737
Totaal vlottende activa
7.694
8.347
8.755
9.024
Totaal activa
8.818
9.203
9.482
9.761
Totaal eigen vermogen
1.318
1.703
1.982
2.261
Totaal voorzieningen
-
-
-
-
Totaal vlottende passiva
7.500
7.500
7.500
7.500
Totaal passiva
8.818
9.203
9.482
9.761
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
44 / 49
BIJLAGE G: EMU-SALDO Met ingang van 2018 is conform de vernieuwing BBV de ontwikkeling van het EMU-saldo voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar vereist in de meerjarenbegroting. De begroting van de Omgevingsdienst West-Holland is opgesteld conform een (gemodificeerd) stelsel van baten en lasten. Het EMU-saldo gaat niet uit van baten en lasten, maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven van de overheidsorganisatie, berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de Europese Unie. Als gevolg van Europese regelgeving mogen EU-lidstaten een begrotingstekort (EMU-saldo) hebben van maximaal 3% van het bruto binnenlands product (BBP). Aan dit maximale tekort van 3% hebben, naast de Rijksoverheid, ook de decentrale overheden een aandeel. Zoals eerder aangegeven werkt de EMU-systematiek op een andere manier dan het (gemodificeerde) baten- en lastenstelsel dat de gemeentelijke organisaties hanteren. Investeringen tellen bijvoorbeeld niet mee in het stelsel van baten en lasten, daarbij wordt uitgegaan van de afschrijvingslasten van de investeringen. (Bedragen €1.000) Omschrijving Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 1 17c). (Een nadelig saldo wordt wordt negatief weergegeven). 2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie
+
Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie minus de vrijval 3 van de voorzieningen ten bate van de exploitatie
+
4
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in 6 (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen 7 transacties met derden die niet op de exploitatie staan) Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie 8 verantwoord Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen 9 5
-
Raming 2022
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
327
385
279
279
196
207
202
217
152
140
194
194
-
-
-
-
Nee
Nee
Nee
Nee
371
452
287
302
+ + + -
Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie 10 lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten 11 Verkoop van effecten: a Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)
-
b Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie? Berekende EMU-saldo
Investeringen in een jaar tellen echter wel volledig mee in het EMU-saldo. Bij een sluitende begroting kan een gemeente daardoor toch een negatief EMU-saldo hebben. Het EMU-saldo van de Omgevingsdienst West-Holland voor het jaar 2022 komt uit op € 371.000. Het betekent dat in EMUtermen de uitgaven lager zijn dan de inkomsten.
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
45 / 49
BIJLAGE H: INFORMATIE VERBONDEN PARTIJEN De gegevens in deze bijlage zijn bestemd voor de paragraaf verbonden partijen van de deelnemers. Informatie voor verbonden partijen A. Naam en de gevestigde plaats Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst WestHolland, gevestigd te Leiden. B. Het openbaar belang dat op deze wijze De regeling is getroffen ter ondersteuning van de behartigd wordt belangen van de deelnemers op het gebied van omgeving en milieu, met name ter behartiging van het gemeentelijk belang van de beleidsontwikkeling op het gebied van omgeving en milieu, alsmede gericht op een efficiënte en doelmatige uitvoering van de gemeentelijke en provinciale taken en bevoegdheden als bedoeld in artikel 6, eerste lid van de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst WestHolland. C. Het belang dat de provincie onderscheidenlijk De stemverhouding (het belang) 2020 is gebaseerd op de gemeente in de verbonden partij heeft aan de initiële begroting 2020 vastgesteld door het het begin en de verwachte omvang aan het dagelijks bestuur in de vergadering van 10 februari einde van het begrotingsjaar 2020. Het overzicht stemverhouding 2020 is hierna opgenomen. D.
De verwachte omvang van het eigen Eigen vermogen Omgevingsdienst aan het begin en vermogen en het vreemd vermogen van de einde van het begrotingsjaar: verbonden partij aan het begin en aan het einde 1-1-2022: € 991.307 van het begrotingsjaar 31-12-2022: € 1.318.307 Vreemd vermogen Omgevingsdienst aan het begin en einde van het begrotingsjaar: 1-1-2022: € 7.500.000 31-12-2022: € 7.500.000 E. De verwachte omvang van het financiële resultaat van de Omgevingsdienst in het begrotingsjaar
Het verwachte resultaat voor begrotingsjaar 2022 bedraagt € 327.000,=.
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
46 / 49
BIJLAGE I: STEMVERHOUDING 2021
* vastgesteld door het dagelijks bestuur in de vergadering van 8 februari 2021.
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
47 / 49
BIJLAGE J: OMZETVERDELING TAKEN Omschrijving (x €1.000)
Programmataken Niet wettelijke taken (VPB plichtig) Totaal inkomsten
Programmataken Niet wettelijke taken (VPB plichtig) Totaal inkomsten
Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025
€ 18.358 €0 € 18.358
€ 18.421 €0 € 18.421
€ 18.596 €0 € 18.596
€ 18.890 €0 € 18.890
100% 0% 100%
100% 0% 100%
100% 0% 100%
100% 0% 100%
(Afgeronde bedragen)
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
48 / 49
Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 (voor zienswijzen naar de deelnemers)
49 / 49