4. Beantw. VVD Technische vragen MJOP totaal

Technische Vragen d.d. 03-01-2022 Fractie: VVD Vragensteller: Eric Bouw/Sven Spaargaren Onderwerp: MJOP Zaaknummer: # 1

Pagina nummer

Vraag

Antwoord

Kan de definitie van weerstandscapaciteit verder verduidelijkt worden? Bestaat deze alleen uit Algemene Reserve zoals in de Oplegnotitie beschreven of zijn ook andere (bestemmings)reserves hierin mee te nemen?

Onder weerstandscapaciteit verstaan we de middelen en de mogelijkheden die de gemeente heeft om onverwachte, niet begrote kosten te kunnen dekken. In de begroting staat vermeld dat de weerstandscapaciteit onder andere bestaat uit de algemene reserves en de bestemmingsreserves. In de discussie van het MJOP achten wij het verstandig om de bestemmingsreserves buiten beschouwing te laten. De bestemmingsreserves zijn reserves waar de raad een specifiek doel uit een programma aan heeft verbonden. Het kan ook gevormd zijn om risico’s van projecten of programma’s (bijv. bestemmingsreserve Wmo) op te vangen. Ondanks dat de raad de bevoegdheid heeft om de bestemming op te heffen waardoor de middelen weer “vrij besteed” kunnen worden, wordt zolang de bestemming nog bestaat, geadviseerd om deze middelen niet mee te nemen bij het bepalen van de omvang van het weerstandscapaciteit

2

Wat zijn de determinanten (bepalende factoren) van de hoogte van de algemene reserve in de scenario-analyse?

De determinanten van de hoogte van de algemene reserve zijn het saldo na resultaatbestemming en de aanvangspositie van de algemene reserve.

3

Kunnen in principe drempel-overschrijdingen van de schuldquote en algemene reserve ook opgevangen worden door naar een ander domein te kijken betreffende financiering van deze vervangingsinvesteringen?

Ja, dat kan.

4

Bij scenario 1 staat in de kolom van 2026 een resultaat van € 3.797.984. Kunt u toelichten waarom dit bedrag zo aanzienlijk verschilt van andere jaren en waaruit dit bedrag is opgebouwd?

Helaas is de verkeerde versie van de samenvatting scenario berekeningen met de raad gedeeld, zie bijgevoegde mail (bijlage 1).

5

De afschrijvingen in 2027 zijn 2 miljoen hoger dan in 2022. 2a) Hoe wordt deze 2 miljoen extra aan afschrijven per jaar gedekt? 2b) Is dit structureel gedekt? 2c) Indien niet structureel, wel gedeelte is incidenteel en hoe is dit gedekt? Graag een nadere toelichting.

Voor de beantwoording van de vragen, gaan wij er van uit dat u uw vragen heeft gebaseerd op scenario 1. Algemeen: indien er sprake is van een positief resultaat in enig jaar, dan zijn alle lasten gedekt. Indien sprake is van een negatief resultaat, dan zal een maatregel moeten worden getroffen om dit gedeelte te dekken (onttrekking reserve, bezuiniging, verhogen belastingopbrengsten OZB). Ad 2a) In bijna alle jaren hebben we te maken met een positief resultaat. Dekking vindt plaats binnen de exploitatie. Ad 2b) Ja. Ad 2c) Niet van toepassing.

6

De afschrijvingen in 2030 zijn met € 4.000.000 per jaar nog steeds aanzienlijk hoger met € 1.100.000 meer per jaar dan in 2022. 3a) Hoe wordt dit gedekt? 3b) Is dit structureel?

Door de omvang van € 1,1 miljoen, gaan we uit dat de vraag betrekking heeft op scenario 1. 3a) De afschrijvingen worden gedekt in de exploitatie zelf. 3b) Ja. 3c) Niet van toepassing 3d) Nee.

Het gecorrigeerde resultaat van scenario 1 is € 1.138.786. Dit betekent dat het resultaat € 722.691 is gestegen. Dit wordt veroorzaakt door het wegvallen van de dotatie aan de voorziening beheerplannen ad € 540.000. Daarnaast zijn de bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen € 180.000 lager geraamd. Deze twee tendenties verklaren voor het grootste deel de stijging van het totale resultaat na resultaatbestemming.

7

3c) Indien niet structureel, wel gedeelte is incidenteel en hoe is dit gedekt? 3d) Zijn hierbij geen belastingverhogingen meegenomen? 3e) Is dit gedekt uit bezuinigingen elders? Graag een nadere toelichting.

3e) Nee (niet van toepassing).

De schuldquota bij scenario 1 stijgt in 2026 tot boven de maximale 130% met 131,1%. Aan welke mogelijke bezuinigingsvoorstellen denkt het college om het verschil van € 800.000 te kunnen dekken om onder de 130% te kunnen blijven? Graag concrete voorstellen om dit mogelijk mee te kunnen nemen in een motie.

Het college is niet van mening dat als de schuldquote stijgt boven de 130%, dat er direct maatregelen genomen moeten worden, zeker niet als de schuldquote in de jaren daarna weer lager dan 130% is. De schuldquote is slechts één financiële indicator. Alle verschillende financiële indicatoren dienen in samenhang te worden bekeken en niet als losse indicatoren. Dit wordt ook beschreven in de notitie “Meerjarig financieel inzicht voor de raad” van de commissie BBV. Van elk scenario is een berekening gemaakt, waaruit de consequenties blijken voor de schuldpositie en het jaarresultaat. Geen enkel scenario is voorzien van bezuinigingsvoorstellen danwel inkomstenverhoging. Om die reden heeft het college besloten om de afweging ten aanzien van het MJOP voor te leggen aan de raad.

8

“Voor de jaren 2026 tot en met 2030 is eveneens € 2.700.000 nodig.” 5) Is het juist dat dit bedrag nog niet is gedekt? 5a) Indien ja, waaruit wordt dit gedekt? 5b) Is dit bedrag meegenomen in de scenario’s van 2026 t/m 2030?

Ad 5) Om het groot onderhoud te kunnen dekken is voor de jaren 2021 t/m 2025 een onttrekking uit de algemene reserve en een dotatie aan de voorziening beheerplannen van in totaal € 2.700.000 geraamd, zoals besloten door de raad. Echter is door de jaren 2026 t/m 2030 hetzelfde bedrag noodzakelijk om het groot onderhoud te kunnen uitvoeren. Doordat dit bedrag nog niet door de raad is vastgesteld, is dit bedrag nog niet meegenomen in de scenario-berekening. Hiervoor verwijzen we ook naar de oplegnotitie, waarin gesteld wordt om een minimum algemene reserve aan te houden van € 8 miljoen.

Ad 5a) We hebben ons nog niet uitgelaten over de periode 2026 tot en met 2030. Er zal worden voorgesteld om dit bedrag te onttrekken uit de algemene reserve. Ad 5b) We zullen in 2025 een voorstel aan de raad agenderen ter autorisatie voor het aanvullen van de voorziening beheerplannen. 9

6) Schuldenportefeuille gemeente Oegstgeest. Kunt u een actueel overzicht geven van alle schuldenleningen die de gemeente Oegstgeest nu heeft uitstaan en geleend van o.a. de BNG, Waterschapsbank, enz, waarbij aangegeven; bedrag oorspronkelijke nominale lening, begindatum, einddatum, jaarlijkse aflossing, rentepercentage lening?

In bijlage 2 hebben we het overzicht van de langlopende leningen opgenomen.

10

7) Indien de raad besluit tot scenario 1, welke projecten die al gestart waren of waarvan de voorbereidingen al waren gestart, zullen dan gestopt worden? 7a) Per project, welke bedragen dienen dan afgeschreven te worden? 7b) Zijn er van deze projecten gelden uitgegeven die niet door de raad zijn goedgekeurd of zijn uitgegeven in strijd met het budgetrecht van de raad? Indien ja, graag een nadere toelichting.

Ad 7) Er moeten dan twee projecten worden gestopt: Oudenhof fase 1 (riolering) en Vervanging Kwaakbrug. Voor de vervanging van de kwaakbrug zijn op dit moment alleen voorbereidingskosten gemaakt. Ad 7a) Voor Oudenhof fase 1 gaat het om een bedrag van € 116.310. Voor de Kwaakbrug gaat het om € 3.515. Ad 7b) Nee.