Document · PDF

St. t.k.n. nr. 2. Bijlage actueel en prognose 2022-2030

Commissie Maatschappij en Middelen 4 december 2024, gemeente NunspeetBij agendapunt: Toekomst Kulturhus Elspeet.3.146 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Kulturhus St. Dorpshuis Elspeet

Actueel en Prognose vanaf 2022 - 2030

Bestuursadres:

Nachtegaalweg2 8075 AX Elspeet KvK stichting:77528794

Datum:

29-10-2024

Startdatum prognoses:

01-01-2024

Prognoseperiode:

10 Jaar

INHOUDSOPGAVE Pagina

1 Uitgangspunten

2 Exploitatie 2.1 Exploitatie begroting (aankoop SDE > 3 jaar)

2 2

3 Toelichting exploitatie 3.1 Toelichting exploitatie (aankoop SDE > 3 jaar)

3 3

4 Balans 4.1 Balans (aankoop SDE > 3 jaar) 4.2 Balansverloop (aankoop SDE > 3 jaar)

6 6 8

5 Liquiditeit 5.1 Liquiditeitsprognose 2025-2031 (aankoop SDE > 3 jaar)

9 9

1 Uitgangspunten

Uitgangsposities per 1 januari 2025: In verband met de mogelijke overname van het Kulturhus per 1 januari 2025 door SDE hebben wij een aangepaste begroting gemaakt ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. De begroting van ruim 4 jaar geleden is niet representatief voor de komende jaren. In de afgelopen jaren hebben we te maken gehad met forse prijsstijgingen in de energie en materiaalkosten. Tevens is de rente op (hypothecaire) leningen fors gestegen. In de oorspronkelijke begroting is destijds gerekend met een rente van 1% per jaar. De huidige rente is ongeveer 4%. We hebben nu een begroting gemaakt met een rente van 2.9%.

Aanschafwaarde pand per 1-1-2025 Kosten koper Totaal aanschaf

€ € €

2.000.000 200.000 2.200.000

€

€ € €

2.200.000 2.200.000 73.333

€ € : €

2.200.000 800.000 40 32.500

Financiering:

Schuld aan kredietinstelling (20jr; 2%; Afl vrij Schuld aan kredietinstelling (30jr; 2.9%;Ann Afl > 1mnd) Totaal financiering Aflossing per jaar (gemiddeld) Afschrijving: De restwaarde bevat tevens de grondwaarde. Totaal aanschaf Restwaarde (incl grondwaarde) Afschrijving in jaren Afschrijving per jaar Kasmutatie in de exploitatie na overname pand:

Mutatie / Jaar

2024

Huurkosten huisvesting Subsidies Zakelijke lasten huisvesting Opstalverzekering Rentelasten lang vreemd vermogen Totaal aflossingen

110.000 -45.000 3.500 0 0 0

0 0 5.100 1.530 63.424 43.041

0 0 5.202 1.561 62.068 48.275

0 0 5.306 1.592 60.649 49.694

0 0 5.412 1.624 59.189 51.154

0 0 5.520 1.656 57.685 52.658

0 0 5.631 1.689 56.138 54.205

Totale kasmutatie

68.500

113.094

117.105

117.241

117.379

117.519

117.663

Prognose inzake exploitatie St. Dorpshuis Elspeet

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Pag: 1

2.1 Exploitatie begroting (aankoop SDE > 3 jaar) Actueel 2022 €

Omzet verhuur participanten Inkoopwaarde omzet Brutomarge Overige opbrengsten Afschrijvingen

Actueel t/m per 10 2023 2024 € €

Actueel

Prognose

2024 €

2025 €

2026 €

2027 €

2028 €

2029 €

2030 € 258.456

179.291

209.937

183.037

216.145

224.678

234.283

242.962

249.716

253.546

9.242

20.250

16.822

16.000

18.070

18.641

20.214

21.289

21.364

21.942

170.049

189.687

166.215

200.145

206.608

215.642

222.747

228.427

232.182

236.514

50.000

50.250

43.000

50.000

5.000

5.000 43.807

4.269

5.389

7.265

47.080

51.455

51.425

47.894

44.247

Overige personeelskosten

20.834

23.477

19.687

29.000

29.060

29.631

30.214

30.908

31.514

32.133

Huisvestingskosten

200.801

198.862

176.784

206.586

101.028

102.498

103.998

105.528

107.089

108.681

Kantoorkosten

1.920

3.181

1.552

3.300

3.385

3.472

3.562

3.655

3.752

3.852

Verkoopkosten

406

4.310

371

2.250

2.303

2.358

2.416

2.476

2.540

2.607

Verzekeringen

1.050

1.103

1.158

1.216

1.276

1.340

Algemene kosten

3.463

4.895

1.858

2.400

3.305

3.415

3.631

3.803

3.930

4.064

227.448

238.995

205.641

250.801

187.210

193.932

196.404

195.480

194.348

196.483

-7.398

942

3.574

-656

24.398

26.710

31.344

37.947

42.834

45.032

-238

-165

159

598

-64.662

-65.003

-63.480

-61.897

-60.271

-58.600

Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belasting

-7.637

777

3.733

-58

-40.264

-38.293

-32.136

-23.949

-17.436

-13.569

Resultaat na belasting

-7.637

777

3.733

-58

-40.264

-38.293

-32.136

-23.949

-17.436

-13.569

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

Prognose inzake exploitatie St. Dorpshuis Elspeet

Pag: 2

3.1 Toelichting exploitatie (aankoop SDE > 3 jaar) 2022 €

Actueel periode 10 2023 2024 € €

Icare

15.036

18.586

13.856

16.600

16.932

17.271

17.616

17.968

18.328

Horeca & WOC

14.854

26.589

23.601

25.000

29.000

30.000

33.000

35.000

36.000

Bibliotheek

37.753

43.227

36.095

43.200

44.064

44.945

45.844

46.761

47.696

48.650

Rabobank

10.032

10.218

8.876

10.650

10.863

11.080

11.302

11.528

11.758

11.994

Muziekver. EFK & Cultuurkust

22.510

25.101

21.521

25.825

26.342

26.868

27.406

27.954

28.513

29.083

Vrij Spel dagopvang & BSO

17.036

27.804

26.143

31.370

31.997

32.637

33.290

33.956

34.635

35.328

Verhuur verenigingen -flex -vergaderruimte

18.625

15.141

14.472

16.000

17.000

22.000

24.000

25.000

1.580

1.000

1.050

1.103

1.158

1.216

1.276

1.340

43.445

42.473

38.824

46.500

47.430

48.379

49.346

50.333

51.340

52.367

Actueel

Prognose

2024 €

2025 €

2026 €

2027 €

2028 €

2029 €

2030 €

18.694

Totaal omzet

Opbrengst activiteiten Doorbelasting servicekosten WOC

-782

-351

179.291

209.937

183.037

216.145

224.678

234.283

242.962

249.716

253.546

258.456

179.291

209.937

183.037

216.145

224.678

234.283

242.962

249.716

253.546

258.456

Horeca & WOC

7.614

16.615

14.418

12.500

14.500

15.000

16.500

17.500

18.000

WOC

1.628

3.634

2.404

3.500

3.570

3.641

3.714

3.789

3.864

3.942

9.242

20.250

16.822

16.000

18.070

18.641

20.214

21.289

21.364

21.942

Inkoopwaarde omzet

Overige opbrengsten Subsidies

50.000

50.250

43.000

50.000

5.000

50.000

50.250

43.000

50.000

5.000

39.432

43.807

Afschrijvingen Afschrijving bedrijfsgebouwen en -terreinen Afschrijving inventaris

4.269

5.389

7.208

7.648

7.619

4.087

440

4.269

5.389

7.265

47.080

51.455

51.425

47.894

44.247

43.807

Overige personeelskosten Bedrijfskleding

1.000

500

600

Ingehuurd personeel

20.800

22.880

19.687

28.000

28.560

29.131

29.714

30.308

30.914

31.533

Onkostenvergoeding

Opleidingskosten

597

20.834

23.477

19.687

29.000

29.060

29.631

30.214

30.908

31.514

32.133

Vervolg op volgende pagina.

Prognose inzake exploitatie St. Dorpshuis Elspeet

Pag: 3

Vervolg van vorige pagina.

Actueel 2022 €

Actueel periode 10 2023 2024 € €

Actueel

Prognose

2024 €

2025 €

2026 €

2027 €

2028 €

2029 €

2030 €

Huisvestingskosten Huurkosten huisvesting

109.067

89.823

110.000

Onderhoud/reparaties gebouwen

7.137

9.017

11.129

12.000

12.240

12.485

12.734

12.989

13.249

13.514

Energieverbruik

52.074

39.749

35.882

43.000

43.860

44.737

45.632

46.545

47.475

48.425

25.000

(Her)investering (groot)onderhoud Zakelijke lasten huisvesting

3.074

3.258

3.627

3.500

5.100

5.202

5.306

5.412

5.520

5.631

Schoonmaakkosten

1.949

10.271

8.822

10.586

10.798

11.014

11.234

11.459

11.688

11.922

Dotatie voorziening groot onderhoud

27.500

2.500

27.500

1.530

1.561

1.592

1.624

1.656

1.689

200.801

198.862

176.784

206.586

101.028

102.498

103.998

105.528

107.089

108.681

Kantoorbenodigdheden

363

289

200

Telefoonkosten

280

559

572

600

630

662

695

729

766

804

Opstalverzekering

Kantoorkosten

Drukwerk

150

158

165

174

182

191

201

1.249

2.025

591

2.000

2.040

2.081

2.122

2.165

2.208

2.252

Contributies en abonnementen

252

250

255

260

265

271

276

282

Overige kantoorkosten

100

102

104

106

108

110

113

1.920

3.181

1.552

3.300

3.385

3.472

3.562

3.655

3.752

3.852

Automatiseringskosten

Verzekeringen Overige verzekeringen

1.050

1.103

1.158

1.216

1.276

1.340

1.050

1.103

1.158

1.216

1.276

1.340

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten

228

200

406

1.007

371

1.000

1.000 1.407

Promotiekosten

1.050

1.103

1.158

1.216

1.276

1.340

Overige verkoopkosten

3.050

406

4.310

371

2.250

2.303

2.358

2.416

2.476

2.540

2.607

Algemene kosten Accountantskosten

800

900

Administratiekosten

1.055

875

1.695

1.100

1.155

1.213

1.273

1.337

1.404

1.474 1.340

Onderhoud en klein aanschaf Overige algemene kosten

925

4.030

163

250

1.050

1.103

1.158

1.216

1.276

1.484

-10

250

300

350

3.463

4.895

1.858

2.400

3.305

3.415

3.631

3.803

3.930

4.064

Vervolg op volgende pagina.

Prognose inzake exploitatie St. Dorpshuis Elspeet

Pag: 4

Vervolg van vorige pagina.

Actueel 2022 €

Actueel periode 10 2023 2024 € €

Actueel

Prognose

2024 €

2025 €

2026 €

2027 €

2028 €

2029 €

2030 €

Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten

357

Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten

238

196

198

Rentelasten lang vreemd vermogen

64.924

65.021

63.480

61.897

60.271

58.600

Rentelasten rekening-courant bank

-598

-262

-17

238

196

198

-598

64.662

65.003

63.480

61.897

60.271

58.600

-238

-165

159

598

-64.662

-65.003

-63.480

-61.897

-60.271

-58.600

Financiële baten en lasten

Prognose inzake exploitatie St. Dorpshuis Elspeet

Pag: 5

4.1 Balans (aankoop SDE > 3 jaar) 12/2023 €

12/2024 €

12/2025 €

12/2026 €

12/2027 €

12/2028 €

12/2029 €

2.162.491

ACTIVA Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen

2.205

2.148

2.337.717

2.293.910

2.250.104

2.206.297

Inventaris

30.251

27.443

19.795

12.146

4.527

440

32.456

29.591

2.357.512

2.306.057

2.254.631

2.206.737

2.162.491

Handelsdebiteuren

9.026

5.745

5.991

6.127

6.340

6.517

6.621

Te ontvangen rente

171

9.026

5.916

6.007

6.127

6.340

6.517

6.621

Rekening-courant bank

35.069

31.254

2.851

Andere banken

15.031

50.100

46.285

17.882

15.031

91.583

81.793

2.381.401

2.327.215

2.276.002

2.228.285

2.184.143

Vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

Totaal

Prognose inzake exploitatie St. Dorpshuis Elspeet

Pag: 6

12/2023 €

12/2024 €

12/2025 €

12/2026 €

12/2027 €

12/2028 €

12/2029 €

-7.637

-6.859

-6.917

-47.181

-85.474

-117.610

-141.560

PASSIVA Eigen vermogen Overige reserves Resultaat boekjaar

777

-58

-40.264

-38.293

-32.136

-23.949

-17.436

-6.859

-6.917

-47.181

-85.474

-117.610

-141.560

-158.996

55.000

82.500

110.000

137.500

165.000

192.500

195.000

55.000

82.500

110.000

137.500

165.000

192.500

195.000

Schuld aan kredietinstelling (30jr; 2.9%;Ann Afl >1mnd)

2.162.276

2.114.001

2.064.307

2.013.153

1.960.495

Schuld gemeente inz verbouwing 2025

150.000

144.369

138.225

132.082

125.939

2.312.276

2.258.370

2.202.532

2.145.235

2.086.434

Schulden aan leveranciers en handelskredieten

8.726

1.652

1.747

1.783

1.819

1.861

1.899

Te betalen omzetbelasting

1.292

Te betalen kosten

33.425

4.558

10.478

19.703

25.692

55.249

43.442

6.210

6.305

16.819

26.080

32.110

61.705

91.583

81.793

2.381.401

2.327.215

2.276.002

2.228.285

2.184.143

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud

Langlopende schulden

Kortlopende schulden en overlopende passiva

Rekening-courant bank

Totaal

Prognose inzake exploitatie St. Dorpshuis Elspeet

Pag: 7

4.2 Balansverloop (aankoop SDE > 3 jaar) 12/2024 €

12/2025 €

12/2026 €

12/2027 €

12/2028 €

12/2029 €

12/2030 €

Afschrijvingen huidig jaar

2.205 0 2.205 0

2.377.205 0 2.377.148 -35.000

2.377.205 -35.000 2.337.717 -35.000

2.377.205 -70.000 2.293.910 -35.000

2.377.205 -105.000 2.250.104 -35.000

2.377.205 -140.000 2.206.297 -35.000

2.377.205 -175.000 2.162.491 -35.000

Boekwaarde eind

2.148

2.337.717

2.293.910

2.250.104

2.206.297

2.162.491

2.118.684

Bedrijfsgebouwen en -terreinen Aanschafwaarde cumulatief Afschrijving voorgaande jaren

Boekwaarde begin

Eigen vermogen Overige reserves

-6.859

-6.917

-47.181

-85.474

-117.610

-141.560

-158.996

Resultaat boekjaar

-58

-40.264

-38.293

-32.136

-23.949

-17.436

-13.569

Eigen vermogen

-6.917

-47.181

-85.474

-117.610

-141.560

-158.996

-172.564

27.500

-25.000

82.500

110.000

137.500

165.000

192.500

195.000

222.500

Aflossing huidig jaar

0 0 0 0

2.205.317 0 2.205.317 -43.041

2.205.317 -43.041 2.162.276 -48.275

2.205.317 -91.316 2.114.001 -49.694

2.205.317 -141.010 2.064.307 -51.154

2.205.317 -192.164 2.013.153 -52.658

2.205.317 -244.822 1.960.495 -54.205

Saldo eind

2.162.276

2.114.001

2.064.307

2.013.153

1.960.495

1.906.290

Voorzieningen Dotatie Onttrekking Voorzieningen Schuld aan kredietinstelling (30jr; 2.9%;Ann Afl >1mnd) Hoofdsom Aflossing voorgaande jaren

Saldo begin

Prognose inzake exploitatie St. Dorpshuis Elspeet

Pag: 8

5.1 Liquiditeitsprognose 2025-2031 (aankoop SDE > 3 jaar) MAAND

MAAND

KWARTAAL

JAAR

01/2025 €

02/2025 €

03/2025 €

06/2025 €

09/2025 €

12/2025 €

12/2026 €

12/2027 €

12/2028 €

12/2029 €

12/2030 €

Stand rekening-courant begin

31.254

44.214

42.504

41.703

37.094

7.678

2.851

-10.478

-19.703

-25.692

-55.249

Ontvangst uit verkopen

18.477

18.081

19.365

55.970

56.169

56.369

234.147

242.749

249.538

253.442

258.312

Overige ontvangsten

5.000

2.200.000

150.000

Leningen o/g Ontvangst uit desinvesteringen Ontvangsten Crediteurenbetaling Betaling investeringen Aflossingen leningen o/g Rente betalingen

175.000

2.223.477

18.081

19.365

55.970

381.169

56.369

239.147

247.749

254.538

258.442

263.312 147.079

10.688

10.596

10.970

33.092

32.350

32.908

133.582

137.656

141.333

168.928

2.200.000

350.000

3.866

3.875

11.681

11.766

11.852

53.907

55.837

57.298

58.801

60.349 58.600

5.330

5.320

15.904

16.569

16.484

65.021

63.480

61.897

60.271

-171

-98

-100

-48

-33

2.210.516

19.792

20.166

60.579

410.585

61.196

252.477

256.973

260.528

287.999

266.027

Netto ontvangsten

12.960

-1.710

-800

-4.609

-29.416

-4.827

-13.330

-9.224

-5.989

-29.557

-2.715

Stand rekening-courant eind

44.214

42.504

41.703

37.094

7.678

2.851

-10.478

-19.703

-25.692

-55.249

-57.964

Rente rekening-courant Uitgaven

Toelichting: Crediteurenbetaling (Her)investering (groot)onderhoud

Prognose inzake exploitatie St. Dorpshuis Elspeet

25.000

10.688

10.596

10.970

33.092

32.350

32.908

133.582

137.656

141.333

168.928

147.079

Pag: 9

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14849963/1