Bijlage raadsinform. br. 4.2 Bijlage A Sheetdeck voorlopige bevindingen

Bijlage A Voorlopige bevindingen 24-1-2025

Proces | AEF werkt aan de hand van onderstaand proces toe naar een voorstel voor in de voorjaarsnota’s

2

Proces | In stap 1 werken we op verschillende manieren aan het beantwoorden van de onderzoeksvragen (NU) Valideren aannames In kaart brengen van de aannames en berekeningen waarop de ontwikkeling van de doelgroepen is gebaseerd

(NU) Identificeren van knoppen Het opstellen van een longlist met mogelijkheden die leiden tot een verbetering van het resultaat of de dienstverlening van de IG

(later) Governance en aandelenprijs Identificeren van factoren die invloed hebben op proces van ontvlechting en de aandelenprijs 3

Analyse Aantallen, Stofkam en SWOT

4

Prognose | Het aantal SW-ers neemt af, het aantal P-wetters blijft gelijk vanaf 2029 en NBW groeit gedurende de periode

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

2035

SW

527

491

453

424

394

363

337

310

285

270

246

P-wet

89

83

85

82

70

70

70

70

70

70

70

NBW

83

91

10

110

122

134

147

162

178

196

215

Totaal

699

665

638

616

585

567

554

542

533

535

531

SW is inclusief Begeleid Werken. Aantallen in fte. Meest recente prognoses IG van eind december 2024.

5

Prognose | De prognose van de aantallen is op de volgende manier tot stand gekomen SW - Eigen getallen en cijfers SZW, daarbij zijn de cijfers dubbel gecheckt door het toepassen van het percentage verloop (historische gegevens) - In het verloop zijn onder andere factoren als overlijden, naar een ander SW bedrijf, pensioen en WIA meegenomen P-wet - Natuurlijk verloop toegepast op basis van historische gegeven, in dit verloop zijn dezelfde indicatoren meegenomen als bij SW - Daarbij is uitgegaan van de stop op binnenkomst van nieuwe mensen met een doelgroepindicatie. Dit is vastgesteld begin 2024. - Het aantal P-wetters is gefixeerd op 70. Dit aantal is minimaal benodigd om werksoorten intact te houden. Daarbij gaat het onder meer om een groepsdetachering bij 6

1Resulterend in een stijging van 10% in plaats van 15% in de laatste 3 jaar

PostNL (meerjarig contract) en voor schoonmaak en groen in mindere mate. - Er is rekening gehouden met verplichting rondom de terugkeergarantie NBW - Hiervoor is gebruik gemaakt van het ervaringscijfer van de laatste 3 jaar - Daarin zijn onder meer de volgende 3 punten meegenomen: 1. Het zeer gematigd aanleveren door gemeenten Oldebroek, Nijkerk en Elburg1 2. Rekening houdend met terugkeergarantie 3. Rekening houdend met dat deze groep op de lange termijn 1/3 van de oorspronkelijke groep SW-ers bedraagt

SWOT | Generiek IG

7

STERKTEN ▹ Ziet op grond van expertise meer dan wie dan ook mogelijkheden voor mensen met afstand tot de arbeidsmarkt ▹ Biedt werkplek aan mensen die anders buiten de boot valt ▹ Is in staat om nieuwe mogelijkheden te vinden en benutten ▹ Doet het goed ten opzichte van collega SW-bedrijven ▹ Efficiënt bedrijf met nog enkele optimalisatiemogelijkheden

ZWAKTEN ▹ Maakt groot verlies op P-wetter door verschil begeleidingsvraag en gemeentelijke vergoeding ▹ Groot deel van de doelgroep heeft niet de potentie om door te groeien naar werkactiviteiten waarin een hogere loonwaarde wordt gerealiseerd ▹ Ziekteverzuimpercentages ▹ Eenduidigheid vanuit de governance (gestoeld op de verschillende uitgangsposities van de gemeenten)

KANSEN ▹ Binnen de SPUK is er ruimte voor extra budget voor de IG ▹ Er liggen een aantal mogelijkheden om de schaal te vergroten en te zorgen voor een betere dekking op overhead ▹ Met ondersteuning van de gemeenten kan op de komende vervaldatum de lening worden afgelost en worden de rentekosten verlaagt ▹ Loonwaarde forfaitair op 30% hanteren

BEDREIGINGEN ▹ Zowel het gemiddeld arbeidsvermogen van als de vergoedingen voor de groep die bij IG terechtkomt neemt steeds verder af ▹ Weinig grote bedrijven in de regio (vooral mkb) ▹ De instroom fluctueert sterk ▹ Arbeidsmarktsituatie: kansrijke mensen stromen door naar reguliere werkgevers, de zwaarste doelgroep blijft over ▹ Rijksbeleid bezuinigt op gemeentefonds en op sociaal werk

SWOT | Uit de analyse AEF komen 5 mogelijke knoppen

Op basis van de stofkamanalyse en de SWOT-analyses resulteren vijf mogelijke knoppen die het financiële rendement van IG verbeteren. Dit zijn: 1. Een aantal optimalisaties in de bedrijfsvoering van IG 2. Kaartenbakexpertise van IG gebruiken 3. Loonwaarde NBW forfaitair op 30% stellen 4. SPUK impulsgelden inzetten waar het vooral voor bestemd is

5. Reëlere begeleidingsvergoeding P-wetters hanteren.

8

Analyse Benchmark en Best Practices

9

Benchmark 1 | Financiën en productiviteit

10

P-wet = LKS-banenafspraak NBW = LKS-beschut

Benchmark 1 | Financiën en productiviteit Financieel resultaat en productiviteit Financieel resultaat per fte

WSW

P-wet

NBW

Werken op Locatie

Detachering

Binnen ▹ GROEN betekent beter t.o.v. benchmark

▹ GEEL betekent gemiddeld t.o.v. benchmark ▹ ROOD betekent slechter t.o.v. benchmark

Werken op Locatie Detachering Netto Toegevoegde Waarde per fte Binnen

Ziekteverzuim per doelgroep

WSW

P-wet

NBW

Niet-doelgroep

Ten aanzien van het financieel resultaat scoort de IG uitmuntend, verzuim kent verbeterruimte 11

P-wet = LKS-banenafspraak NBW = LKS-beschut

Benchmark 2 | Kosten, subsidies en bijdragen

12

P-wet = LKS-banenafspraak NBW = LKS-beschut

Benchmark 2 | Kosten, subsidies en bijdragen

Kosten, subsidies en bijdragen Loonkosten per fte WSW ▹ GROEN betekent beter t.o.v. benchmark ▹ GEEL betekent gemiddeld t.o.v. benchmark ▹ ROOD betekent slechter t.o.v. benchmark

P-wet

NBW

Loonkostensubsidie per fte1 P-wet

NWB

Gemeentelijke bijdrage per fte1 WSW

P-wet

NWB

De IG weet de loonkosten beperkt te houden en krijgt lagere vergoedingen en bijdragen. Gemeenten betalen dus relatief gezien weinig. 13

1 Groen = IG krijgt meer, Rood = IG krijgt minder

P-wet = LKS-banenafspraak NBW = LKS-beschut

Benchmark 3 | Personeel, percentage buiten de deur en samenstelling Tabel 8. Aantal fte niet-doelgroep per 100 fte medewerkers uit de doelgroep Begeleiders

Algemene staf

Niet-doelgroep in primair proces

Onderste 10%

3,75

2,4

0

Gemiddelde

7,62

5,99

3,48

Bovenste 10%

13,2

11,97

8,61

Partieel werkontwikkelbedrijf

7,34

4,72

4,14

Inclusief Groep

6,75

4

9

14

P-wet = LKS-banenafspraak NBW = LKS-beschut

Benchmark 3 | Personeel, percentage buiten de deur en samenstelling Regulier personeel, intern/extern en samenstelling doelgroepen Aantal fte niet-doelgroep per 100 fte medewerkers uit doelgroep Begeleiders ▹ GROEN betekent beter t.o.v. benchmark ▹ GEEL betekent gemiddeld t.o.v. benchmark ▹ ROOD betekent slechter t.o.v. benchmark

Algemene staf

Primair proces

P-wet

NBW

WSW

P-wet

NWB

Minder

Meer

Gemiddeld

Percentage intern WSW Samenstelling doelgroepen

De IG heeft minder regulier personeel maar moet tekort in primair proces opvangen1 en heeft veel NWB binnen 15

1Dit gebeurt bij o.a. schoonmaak waar het rendement hoog is

P-wet = LKS-banenafspraak NBW = LKS-beschut

Er zijn 3 Best Practices

1. Den Bosch: Integratie Sociale Dienst en SW, Voorbeeld van Kaartenbaksucces 2. Eindhoven: Goed presterende SW vanwege de aanwezige grote bedrijven in de regio 3. De kleine 20SW’s die de forfaitaire 30% hanteren

Practice 1 en 3 zijn overgenomen in de knoppen. 2 niet, omdat die erg situationeel gebonden is.

16

Tussenconclusies en vervolg

17

Tussenconclusies

▹ De aantallen zijn plausibel ▹ Er zijn nog verdere optimalisaties in de bedrijfsvoering ▹ Benchmark en best practice: ▹ De IG presteert goed en haalt consistent de top 10 ▹ De gemeente betalen relatief weinig ten opzichte van andere gemeenten ▹ Er zijn 3 goede voorbeelden elders: deze leiden tot 2 knoppen ▹ Er lijken 5 relevante knoppen te zijn

18

Voorstel knoppen

1. Optimalisatie bedrijfsvoering 2. Kaartenbakken

3. 30% 4. Spuk

5. P-wet vergoeding

19

Next steps Analoog aan het plan van aanpak stellen wij voor het volgende in februari nader uit te werken: 1. We stellen voor dat we de hier genoemde vijf knoppen in februari nader uitwerken en doorrekenen in reële cijfers. En de de gewenste balans aanbrengen. 2. We bezien het bedrag dat dan resulteert t.a.v. de verschillende doelgroepen. 3. We verkennen de financiële impact van gemeenten die mogelijk uit willen treden als aandeelhouder. We hanteren om gevoel te krijgen bij een bandbreedte van de financiële impact scenario’s: (1) Stoppen als aandeelhouder, dienstverlening ongewijzigd continueren, (2) Stoppen als aandeelhouder, dienstverlening 50% reduceren (waar mogelijk), (3) Stoppen als aandeelhouder, dienstverlening afbouwen naar minimaal wellicht uiteindelijk 0%. 4. We schetsen de mogelijke gevolgen voor de governance 5. We geven een indicatie van de waardering van de aandelen.

20

Meer weten?

(030) 236 30 30 Andersson Elffers Felix www.aef.nl Mail@aef.nl 24-1-2025