AP 7c Commissievoorstel evaluatie P&C-cyclus

Commissievoorstel 18029 Commissie: Datum commissievergadering: Agendapunt: Datum college: Onderwerp: Bevoegd orgaan: Portefeuillehouder: Behandeling: Stukken ter inzage: Bijlage(n):

Algemeen Bestuur 10 februari 2022 7c 25 januari 2022 Evaluatie aanpassing planning & control cyclus Gemeenteraad L. van der Maas Advies geen Conceptverordening commissie Planning & Control

Voorstel De gemeenteraad adviseren:  de gewijzigde planning- & control cyclus met Perspectievennota en 4 kwartaalrapportages voort te zetten;  voor verkiezingsjaar 2022 de afzonderlijke Perspectievennota te laten vervallen;  over te gaan tot het vaststellen van de Verordening op de commissie Planning & Control gemeente Nunspeet 2022.

Geachte commissie, Inleiding Met ingang van 2021 is gestart met een aangepaste planning- & control cyclus. Bij aanvang is afgesproken aan het einde van het eerste jaar een evaluatie te houden op de nieuwe cyclus. Deze evaluatie heeft eind december 2021 met een afvaardiging van de gemeenteraad en wethouder Van der Maas plaatsgevonden. Evaluatiepunten De volgende onderwerpen zijn in de evaluatie besproken: Herziening reserves en voorzieningen Bij de behandeling van de nota Reserves en Voorzieningen in juni 2021 is door de fractie van Gemeentebelang de vraag gesteld of wethouder Van der Maas bereid was met een afvaardiging van de gemeenteraad te kijken naar nut en noodzaak van de huidige reserves en voorzieningen. Dit onderwerp is meegenomen in de evaluatie P&C-cyclus. Het overgrote deel van de fracties is tevreden met de huidige indeling en huidige set reserves en voorzieningen. Daarom vindt er nu geen grote herziening van de reserves en voorzieningen plaats. Wethouder Van der Maas heeft toegezegd dat bij de nieuwe nota reserves en voorzieningen het college (zoals gebruikelijk) met een voorstel over de reserves en voorzieningen komt. Daarbij zal kritisch gekeken worden naar de bestemming en/of doel van de reserves.

Vanuit de raad werd de suggestie gedaan per reserve en/of voorziening een (eventuele) bronvermelding aan te geven: wat was de aanleiding voor het instellen van de betreffende reserve/voorziening. Planning- en control cyclus Met ingang van 2021 is de P&C-cyclus aangepast. Belangrijkste aanpassing betreft het gebruik van de Perspectievennota. Raadsbreed wordt het werken met de Perspectievennota als een verbetering ten opzichte van de oude werkwijze ervaren.

-2-

Wat betreft de inhoud is in de evaluatie opgemerkt dat er wel meer aandacht mag worden gegeven aan (beleids-)voorstellen van fracties die (beargumenteerd) geen extra geld kosten. Hiervoor geldt dat, net als bij de voorstellen die financiële consequenties hebben, een raadsmeerderheid moet bestaan om dergelijke voorstellen ten uitvoer te brengen. 2022 is een verkiezingsjaar. Hierdoor lopen het proces van Perspectievennota en coalitieonderhandelingen door elkaar. Als er gewerkt zou worden met een Perspectievennota worden hiermee de mogelijkheden van coalitieonderhandelingen beperkt. Vastgelegde afspraken in een Perspectievennota zouden dan namelijk een uitgangspunt voor de coalitieonderhandelingen gaan vormen. Een dergelijke beperking lijkt niet wenselijk. Daarom wordt het volgende voorgesteld:  Er komt in 2022 geen uitvraag voor de Perspectievennota zoals vorig jaar. Het coalitieakkoord (of eventueel raadsprogramma en/of collegeprogramma) vormt de input voor de meerjarenbegroting. Tijdens de begrotingsraad kunnen partijen (ook de oppositie) moties en amendementen indienen.  Het coalitieakkoord krijgt een financiële paragraaf die mede de basis vormt voor de op te stellen Programmabegroting;  Er worden wel uitgangspunten voor de begroting (o.a. percentage loon-/prijscompensatie/rentepercentage) aan de raad ter vaststelling voorgelegd.

Ten aanzien van de kwartaalrapportages is vanuit de raadsdelegatie opgemerkt dat zij een oplegger bij de rapportages wil hebben. Doel van deze oplegger is in één oogopslag zicht te krijgen op de grote afwijkingen. Het college zal met een voorstel voor deze oplegger komen. De uitwerking hiervan zal bij de eerste kwartaalrapportage 2022 plaatsvinden. Een punt dat niet in de evaluatie besproken is, maar wel een vaste plek in de planning- en control cyclus nodig heeft, is de jaarlijkse (financiële) herijking/evaluatie van de grote gemeentelijke projecten. De herijking van de projecten heeft nu geen vaste plek in de cyclus. Omdat de grote projecten een steeds prominentere rol in de begroting van Nunspeet krijgen, vormen zij een steeds belangrijker factor bij de Perspectievennota en daarmee in de uitwerking van de gemeentelijke begroting. Om de financiële effecten van de projecten te kunnen meenemen in de Perspectievennota wordt voorgesteld de uitkomsten van de herijking/evaluatie van de projecten uiterlijk eind januari inzichtelijk te hebben. Hierdoor wordt het mogelijk de uitkomsten mee te nemen als input voor de Perspectievennota. Voor 2022 zijn de uitkomsten van belang als input voor de collegeonderhandelingen. Commissie Planning & Control Vanuit de raad is de wens gekomen om de huidige werkgroep Indicatoren te formaliseren in een commissie Planning & Control.

De griffie heeft hiervoor een voorstel voor een verordening gedaan. Uit de evaluatie kwam naar voren dat deze verordening in de basis goed is maar nog enkele aanvullingen nodig zijn. De verordening vraagt een aanvulling inzake de aanbesteding van de accountant en de rol van de commissie bij het formuleren en evalueren van de indicatoren. De conceptverordening treft u als bijlage bij dit voorstel aan. FTC Burgemeester en wethouders van Nunspeet, de secretaris, de burgemeester, mr. A. Heijkamp

B. van de Weerd