AP 6f. Commissievoorstel 3e kwartaalrapportage 2023

Commissievoorstel 846772 Commissie: Datum commissievergadering: Agendapunt: Datum college: Onderwerp: Bevoegd orgaan: Portefeuillehouder: Behandeling: Stukken ter inzage:

Bijlage(n):

Maatschappij en Middelen 9 november 2023 6f. 17 oktober 2023 Derde kwartaalrapportage 2023 Gemeenteraad W. Stoffer Advies - 3e kwartaalrapportage 2023 (te raadplegen via Pepperflow. https://nunspeet.begrotingonline.nl). Geen.

Voorstel • Kennisnemen van de 3e kwartaalrapportage 2023; • De financiële consequenties van de 3e kwartaalrapportage 2023 via begrotingswijziging aanbieden aan de gemeenteraad.

Geachte commissie, Inleiding Hierbij wordt u de 3e kwartaalrapportage 2023 aangeboden. Deze rapportage geeft inzicht in de stand van zaken rond de realisatie van de programma’s en projecten, de geformuleerde indicatoren, de realisatie op de investeringskredieten en de financiële stand van zaken van de taakvelden binnen de Programmabegroting 2023-2026. Argumenten/overwegingen In onderstaand overzicht zijn de financiële consequenties van de 3e kwartaalrapportage 2023 aangegeven.

-2-

Totaaloverzicht met financiële gevolgen 2023 en meerjarenperspectief Programma en taakveld 1. Sociaal domein 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie (Onderwijsroute) 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie (Wet inburgering) 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie (Opvang Oekraïners) 1.3 Inkomensregelingen (BUIG 2023) 1.4 WSW en beschut werk

Lasten

Baten

-24.000 V -83.600 V 1.000.000 N 490.569 N 50.588 N

-24.000 N -83.600 N 1.000.000 V 490.569 V

4. 4.1 4.4

Volksgezondheid en Milieu Volksgezondheid (Icare JGZ) Milieubeheer (SPUK energiearmoede)

9.000 N 180.214 N

6. 6.2

Veiligheid Openbare orde en veiligheid (Dierenopvang)

24.700 N

7. Sport, cultuur en recreatie 7.1 Sportbeleid en activering (WOZ en rioolrechten) 7.2 Sportaccommodaties (WOZ en rioolrechten) 7.5 Cultureel erfgoed (molen De Maagd) 9. Bestuur en ondersteuning 9.1 Bestuur (Accountantskosten) 9.1 Bestuur (vergoeding raadsleden) 9.1 Bestuur (installatie burgemeester) 9.1 Bestuur (Notubiz) 9.4 Overhead (personeelslasten en inhuur) 9.4 Overhead (portikosten) 9.5 Treasury (kortlopende rente) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (Participatie) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (diverse stelposten) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (loon- en prijsontwikkeling) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (vrijval stelpost herijking)

Structureel

9.000 N *

9.000 N 0

180.214 V

24.700 N

24.700 N

-2.428 V 2.428 N

-2.428 V 2.428 N 34.500 N

6.500 N 15.000 N

21.000 N

6.500 N 15.000 N 2.450 N 7.500 N 80.000 N 21.000 N -200.000 V -50.588 V 0 -293.673 V -1.431.000 V

74.700 N

-1.724.023

34.500 N

6.500 N 15.000 N 2.450 N 7.500 N 80.000 N 21.000 N

2.450 N 7.500 N 80.000 N 200.000 V 50.588 V 7.062 V 293.673 V

-1.431.000 V

390.483 N 2.114.506 V De vet gedrukte bedragen hebben een budgettaire uitkomst van deze rapportage als gevolg. De met een * geoormerkte onderdelen zijn al structureel meegenomen in de Programmabegroting 2024-2027. Uitkomsten 2023 Saldo begroting 2023 0V Uitkomst 1e kwartaalrapportage 2023 208.600 N Uitkomst 2e kwartaalrapportage 2023 -121.587 V Uitkomst 3e kwartaalrapportage 2023 -1.724.023 V Totaal in 2023 voorlopig te storten in de algemene reserve -1.637.010 V

-200.000 V -50.588 V -293.673 V -1.431.000 V * -1.798.723 V

Totaal 0 0 0 0 50.588 N

50.588 N

34.500 N

7.062 N

Incidenteel

Toelichting aanpassingen met budgettaire gevolgen Taakveld 4.1 Volksgezondheid In het najaar van 2021 zijn meerjarige afspraken gemaakt tussen de 6 gemeenten in de regio Noord-Veluwe en Icare met betrekking tot de uitvoering van de wettelijke taak Jeugdgezondheidszorg. Vanwege de forse gestegen loonkosten dient het budget voor de uitvoering van deze taak te worden bijgesteld. Voor 2023 gaat het om een bedrag van € 9.000,-. Voorgesteld wordt om het budget voor Algemene preventieve gezondheidszorg met dit bedrag te verhogen. De structurele effecten zijn meegenomen in de Programmabegroting 2024-2027. Taakveld 6.2 Openbare orde en veiligheid Het budget voor dierenopvang in 2023 is niet toereikend. De reguliere vergoeding 2023 inclusief indexatie komt op afgerond € 39.500,-. De aanvullende kosten ten behoeve van de dierenambulance bedragen afgerond € 0,25 per inwoner met een totaalbedrag van € 7.000,-. De totale kosten 2023 komen hiermee op € 46.500,-. De raming 2023 voor de opvang bedraagt € 21.800,-. Dit betekent dat er sprake is van een (structureel) tekort van € 24.700,-. Voorgesteld wordt om het budget structureel met dit bedrag te verhogen.

-3-

Taakveld 7.5 Cultureel Erfgoed Bij de overhevelingen 2022 is per abuis een over te hevelen budget niet meegenomen in het college- en raadsvoorstel. Het gaat om een bedrag van € 34.500,- voor werkzaamheden aan molen de Maagd. De werkzaamheden waren gepland voor 2022 maar door de planning van de aannemer konden de werkzaamheden niet eerder dan in 2023 worden uitgevoerd. Voorgesteld wordt alsnog € 34.500,- beschikbaar te stellen voor de onderhoudswerkzaamheden. Taakveld 9.1 Bestuur De vergoedingen aan de gemeenteraadsleden vallen € 15.000,- structureel hoger uit in verband met de nieuwe Cao afspraken. Daarnaast vallen de overige uitgaven hoger uit, € 2.450,- (incidenteel), in verband met de installatie van de burgemeester en € 7.500,- structureel in verband met de digitale ondersteuning (Notubiz) van de raadsvergaderingen. In de programmabegroting 2023 is voor het honorarium accountantsdiensten 2023 een bedrag opgenomen van € 99.970,-. Ten opzichte van de opdracht van het vorige jaar zijn er twee wijzigingen die leiden tot een aangepast opdrachtbedrag. Het aantal Sisa verantwoordingen is toegenomen, hetgeen resulteert in extra werkzaamheden voor een bedrag van € 5.925,-. Daarnaast is de CBS-indexering accountancy diensten toegepast van 7,1%, wat tot een verhoging van € 7.504,- leidt.

Voorgesteld wordt om het budget voor controlekosten 2023 te verhogen met € 6.500,- en vanaf 2024 structureel te verhogen met € 13.400,-. Taakveld 9.4 Overhead, ondersteuning organisatie Personeelskosten Vanwege de inzet van externe inhuur voor een BRP specialist (basis registratie personen), directie- voerder civiel openbare ruimte (ziekte) en tijdelijke vervanging teammanager ROV (ziekte) zijn de kosten van inhuur € 95.000,- hoger uitgevallen. Van dit bedrag kan een bedrag van € 15.000,- gedekt worden door vrijval vacatureruimte. Per saldo wordt geadviseerd een bedrag van € 80.000,- bij te ramen. Portokosten De tarieven van de porti zijn verhoogd. Daarnaast is de Inclusiefgroep gestopt met postbezorging. Een commerciële partij heeft de dienstverlening overgenomen. De kosten vallen hoger uit. Voorgesteld wordt om een structureel bedrag van € 21.000,- bij te ramen voor de postbezorging. Taakveld 9.5 Treasury Naar verwachting bedraagt het renteresultaat over 2023 (= betaalde rente over langlopende leningen minus ontvangen rente Schatkistbankieren) ca. € 200.000,-. De belangrijkste reden hiervan is dat over het saldo van het schatkistbankieren een hogere rente wordt vergoed dan de rente die wordt betaald over de langlopende lening die begin februari 2023 is aangetrokken. Voorgesteld wordt om het budget van de rentebaten incidenteel met € 200.000,- te verhogen.

Taakveld 9.7 Algemene uitkeringen Gemeentefonds Bij de septembercirculaire 2023 zijn niet alleen middelen toegekend voor de jaren 2024 t/m 2027 maar ook voor het jaar 2023. Voor de uitkering gemeentefonds houdt dit een verhoging in van de inkomsten Participatie binnen het onderdeel Sociaal domein voor een bedrag van € 50.588,-. Voorgesteld wordt om de lasten binnen taakveld 1.4 WSW en beschut werk en de baten binnen dit taakveld te verhogen. Voor het resterende deel van de hogere uitkering wordt voorgesteld de baten van 2023 te verhogen met € 300.735,-.

-4-

In de circulaires wordt regelmatig extra budget beschikbaar gesteld voor "nieuw" uit te voeren taken bij gemeenten. Hiervoor dient binnen de gemeente nog beleid te worden gemaakt. De hiermee samenhangende middelen worden binnen de algemene uitkering gereserveerd in afwachting van dit beleid. Uit de voorgaande circulaires resteert hiervoor nog een bedrag van bijna € 1.577.000,-. In de septembercirculaire 2023 is voor de decentralisatie uitkering Veilig wonen extra geld toegekend. Dit wordt als stelpost algemene uitkering voor de jaren 2023-2026 opgenomen voor een bedrag van € 7.062,-. Het resterende deel van € 293.673,- geldt als algemeen dekkingsmiddel. Bij de programmabegroting 2023-2026 was vanuit voorzichtigheidsoogpunt, vanwege de herijking van het gemeentefonds, een stelpost ingeboekt van € 1.431.000,De uitkomst van de septembercirculaire geeft een positief beeld, waardoor deze stelpost kan komen te vervallen. Voorgesteld wordt om het bedrag binnen de begroting 2023 te verwerken als voordelig resultaat. De structurele effecten zijn meegenomen in de Programmabegroting 2024-2027. Toelichting budgettair neutrale aanpassingen Taakveld 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie Opvang Oekraïners Het kabinet heeft de ministeriële regeling opvang ontheemden vastgesteld.

Op basis hiervan vergoedt het rijk de gemeentelijke kosten voor de opvang van ontheemden voor zowel de Gemeentelijke Opvang Oekraïners (GOO) als de Particuliere Opvang Oekraïners (POO). De regeling voorziet in het verstrekken van een specifieke uitkering aan gemeenten voor het vergoeden van de kosten die zijn gemaakt ten behoeve van het realiseren en exploiteren van de opvang en verstrekkingen aan ontheemden uit Oekraïne. Voor 2023 is in onze exploitatie een werkbudget van 1 miljoen euro beschikbaar. Op basis werkelijke uitgaven tot en met september en de doorrekening van de totale verwachte kosten tot eind 2023 wordt voorgesteld het budget aanvullend te verhogen met 1 miljoen euro. Deze extra last wordt gedekt binnen de totale rijksvergoeding zodat de baten en lasten met dit bedrag verhoogd kunnen worden. Onderwijsroute asielstatushouders De definitieve vaststelling van de rijksbijdrage voor uitkering voor de bekostiging van de onderwijsroute 2022 is herzien en lager vastgesteld. De herziening is gebaseerd op gegevens van DUO met betrekking tot het totaal aantal asielstatushouders in de onderwijsroute dat zich in 2022 in Nunspeet heeft gehuisvest en ultimo 2022 in de gemeente woonachtig is. De herziening resulteert in een lagere bijdrage van € 24.000,-. Voorgesteld wordt om de baten en lasten voor het onderdeel Inburgering nieuwkomers incidenteel met dit bedrag te verlagen.

Uitkering Wet inburgering De definitieve vaststelling voor 2022 van de rijksmiddelen voor de uitvoering van de Wet inburgering resulteert in een lagere vaststelling van € 83.600,-. Voorgesteld wordt om zowel de baten als lasten binnen het onderdeel Inburgering met dit bedrag te verlagen. Taakveld 1.3 Inkomensregelingen Het BUIG-budget (Gebundelde Uitkering voor bijstand, loonkostensubsidies, IOAW, IOAZ, etc.) voor 2023 is eind september definitief vastgesteld op € 5.154.504,- Ten opzichte van de voorlopige uitkering een hogere bijdrage van € 490.569,-. De begrote baten en lasten binnen het onderdeel Participatiewet worden daarom incidenteel met dit bedrag verhoogd.

-5-

Taakveld 1.4 WSW en Beschut werk Bij de septembercirculaire 2023 zijn niet alleen middelen toegekend voor de jaren 2024 t/m 2027 maar ook voor het jaar 2023. Voor de uitkering gemeentefonds houdt dit een verhoging in van de inkomsten Participatie, bestemd voor de uitvoering van de WSW, binnen het onderdeel Sociaal domein voor een bedrag van € 50.588,-. Voorgesteld wordt om de lasten binnen taakveld 1.4 WSW en beschut werk binnen dit taakveld te verhogen. Taakveld 4.4 Milieubeheer Voor de specifieke uitkering Energiearmoede is in 2023 een aanvullende bijdrage ontvangen van € 180.214,-. Voorgesteld wordt om zowel de baten als lasten voor het onderdeel Duurzaam Nunspeet incidenteel met dit bedrag te verhogen. Taakveld 7.1 Sportstimulering en 7.2 Sportaccommodaties Vanwege een administratieve correctie moet het budget leges en andere rechten (WOZ en Rioolheffing) binnen het taakveld 7.1 Sportstimulering worden overgezet naar taakveld 7.2 Sportaccommodaties. Deze budgettair neutrale structurele wijziging moet ingaan vanaf 2024. Publicatie 3e kwartaalrapportage 2023 De 3e kwartaalrapportage 2023 is te raadplegen via Pepperflow. De rapportage is gepubliceerd in de begrotingsapp (https://nunspeet.begrotingonline.nl) .

Stand van zaken gemeentelijke indicatoren In de gepubliceerde versie zijn de gemeentelijke indicatoren te benaderen via de tegels van de afzonderlijke programma’s of via de button “Programma’s” (rechtsboven in het scherm). Via het menu links in het scherm zijn onder “Wat willen we bereiken” de indicatoren in te zien. Stand van zaken taakvelden en investeringen In de gepubliceerde versie is via de button “Activiteiten” o.a. een selectie te maken op diverse programma’s maar b.v. ook op de kleurindicatoren geld waarmee bij selectie van de kleur (oranje, rood) alleen de afwijkende zaken in beeld verschijnen. Stand van zaken programma's en projecten Het onderdeel programma’s en projecten is in de gepubliceerde versie onder de “Bijlagen” knop als Pdf-document in te zien. JVELD

Burgemeester en wethouders van Nunspeet, de secretaris, de burgemeester,

mr. A. Heijkamp

C.W.J. Blom