AP 6d. Commissievst. Tweede Marap 2021

COMMISSIEVOORSTEL 0302130001

Commissie

:

Maatschappij en Middelen

Datum commissievergadering

:

4 november 2021.

Agendapunt

:

6d.

Datum college

:

12 oktober 2021.

Onderwerp

:

Tweede Managementrapportage (3e kwartaalrapportage).

Bevoegd orgaan

:

raad.

Portefeuillehouder

:

L. van der Maas.

Behandeling

:

advies

Stukken ter inzage

:

geen.

Bijlage(n)

:



2e Managementrapportage 2021 (3e kwartaalrapportage). (Te raadplegen via Pepperflow).

Voorstel  Kennisnemen van de 2e managementrapportage 2021 (3e kwartaalrapportage);  De financiële consequenties van de 2e managementrapportage 2021 (3e kwartaalrapportage) via begrotingswijziging aanbieden aan de gemeenteraad.

Geachte commissie, Inleiding Hierbij wordt u de 2e managementrapportage 2021(3e kwartaalrapportage) aangeboden. Deze merendeels financiële rapportage geeft inzicht in de stand van zaken rond de realisatie van de programma’s en projecten (oplegvel), de geformuleerde indicatoren, de realisatie op de investeringskredieten en de financiële stand van zaken van de taakvelden binnen de Programmabegroting 2021-2024. Financiële gevolgen In onderstaand overzicht zijn de financiële consequenties van de 2e managementrapportage 2021(3e kwartaalrapportage) aangegeven.

-2-

Nr.

Totaaloverzicht met financiële gevolgen 2021 en meerjarenperspectief Programma en taakveld 1. Sociaal domein 1.1 Jeugd aan zet 1.3 Tozo regeling 1.3 TONK regeling (septembercirculaire 2021) 1.4 Participatie (Sociaal domein septembercirculaire 2021) 1.6.2 Maatwerkvoorzieningen (Sociaal domein septembercirculaire) 1.7.2 Maatwerkdienstverlening 18- (Sociaal domein septembercirculaire) 1.8.1 Geëscaleerde zorg 18+ (beschermd wonen)

Lasten 10.000 N 279.559 N 192.773 N -5.716 V 12.358 N 143.891 N

279.559 V

769.568 V

4. Volksgezondheid en Milieu 4.1 Volksgezondheid (Icare JGZ)

44.300 N

7. Sport, cultuur en recreatie 7.2 Sportaccomodaties (onderhoud de Brake) 7.2 Sportaccomodaties (sportstimulering)

0 347.260 N

9. Bestuur en ondersteuning 9.1 Bestuur 9.4 Overhead, ondersteuning organisatie, POFO (knelpunten) 9.5 Treasury (dividend BNG) 9.5 Treasury (rentelasten) 9.7 Alg. Uitkering Gemeentefonds (septembercirculaire 2021) 9.7 Alg. Uitkering Gemeentefonds (septembercirculaire 2021 stelpost) 9.7 Alg. Uitkering Gemeentefonds (septembercirculaire 2021 bijstelling 9.7 Alg. Uitkering Gemeentefonds (septembercirculaire 2021 Sociaal 9.7 Alg. Uitkering (stelposten septembercirculaire 2021) 9.7 Alg. Uitkering (stelpost Jeugd aan zet) 9.7 Alg. Uitkering (TONK-regeling septembercirculaire 2021) 9.10 Mutaties reserves (dotatie Beschermd wonen)

Baten

347.260 V

45.000 N 63.000 N 32.000 V -100.000 V 279.260 V 80.488 V -24.773 N 150.533 V 80.488 N -10.000 V

192.773 V 669.568 N 1.772.481 N 2.106.668 V De vet gedrukte bedragen hebben een budgettaire uitkomst van deze rapportage als gevolg. Uitkomsten 2021 Saldo begroting 2021 Uitkomst 1e kwartaalrapportage 2021 Uitkomst 2e kwartaalrapportage 2021 Uitkomst 3e kwartaalrapportage 2021 Totaal in 2021 voorlopig gestort in de algemene reserve

0V 79.348 N -194.036 V -234.187 V -348.875 V

Overheveling Beschermd wonen (3e kwartaalrapportage 2021)

-100.000 V

Incidenteel

Structureel

Totaal

10.000 V 0 192.773 V -5.716 N 12.358 V 143.891 N -769.568 V

10.000 N 0 192.773 N -5.716 V 12.358 N 143.891 N -769.568 V

44.300 N

44.300 N

0 0

0 0

45.000 N 63.000 N -32.000 V -100.000 V -279.260 V -80.488 V 24.773 N -150.533 V 80.488 N -10.000 V -192.773 V 669.568 N -334.187 V

0

45.000 N 63.000 N -32.000 V -100.000 V -279.260 V -80.488 V 24.773 N -150.533 V 80.488 N -10.000 V -192.773 V 669.568 N -334.187 V

Toelichting aanpassingen met budgettaire gevolgen Taakveld 4.1Volksgezondheid Met ICARE JGZ is afgesproken de basisdienstverlening (= wettelijke taken ogv de Wet publieke gezondheid voor kinderen van 0 tot 4 jaar) volgens een meerjarenbegroting (2018 t/m 2021) te subsidiëren en na deze periode af te rekenen. Omdat het geboortecijfer in Nunspeet fors hoger uitkomt dan was voorzien en ook buiten de afgesproken bandbreedte van 10% valt, dient de gemeente Icare JGZ een nabetaling te doen. De hoogte van de nabetaling komt uit op een bedrag van € 44.300,--. Voorgesteld wordt het budget met dit bedrag te verhogen. Het structurele effect wordt meegenomen als nieuw beleid in de programmabegroting 2022-2025. Taakveld 9.1 Bestuur Bij de voorbereidingen voor het opstellen van de Programmabegroting 2022-2025 is geconstateerd dat in de ramingen bij de vergoedingen van raadsleden een component onkostenvergoeding niet is meegenomen. Dit heeft een financieel effect van € 45.000,-. Dit effect is ook voor 2021 van toepassing. Voorgesteld wordt het budget voor deze vergoeding voor 2021 incidenteel te verhogen met dit bedrag. Taakveld 9.4.6 Overhead, ondersteuning organisatie, POFO Vanwege ziekte en procesbegeleiding op het gebied van herpositionering van de infrastructurele werkzaamheden wordt gebruik gemaakt van de expertise van ingehuurd personeel.

Het gaat om een incidenteel bedrag van € 78.000 waarvan € 15.000 wordt opgevangen met niet ingevuld vacaturegeld. Voorgesteld wordt het budget incidenteel met een bedrag van € 63.000 te verhogen. Taakveld 9.5 Treasury

-3-

Nr.

Dividend BNG Onlangs heeft de BNG Bank laten weten dat zij in oktober 2021 overgaan tot uitkering van het gereserveerde dividend van de boekjaren 2019 en 2020. Dit gereserveerde dividend was eerder niet uitgekeerd, vanwege door de ECB afgekondigde dividendrestricties. Eind juli 2021 heeft de ECB aangekondigd deze restricties te laten vervallen vanaf 1 oktober 2021. BNG Bank zal daarom in oktober 2021 het gereserveerde dividend over beide boekjaren ter grootte van EUR 148 miljoen uitkeren. Voor Nunspeet bedraagt het nog te ontvangen dividend over 2019 € 61.000,--. Over 2020 ontvangt Nunspeet een dividend van € 136.000,--. Het totaal te ontvangen dividend in 2021 komt daarmee uit op € 197.000,--. In de begroting is een bedrag geraamd van € 165.000,--. De meeropbrengst komt hierdoor uit op € 32.000,--. Voorgesteld wordt de baten op dit taakveld incidenteel te verhogen. Rentekosten De rentekosten voor de langlopende leningen en overige rentekosten komen voor 2021 uit op ca. € 315.000,--. Dit is € 100.000,-- lager ten opzichte van het begrote bedrag van € 415.000,--. De belangrijkste oorzaak van dit voordelige verschil is, dat er naar verwachting geen nieuwe langlopende leningen in 2021 hoeven te worden aangetrokken. Voorgesteld wordt het budget van de rentelasten incidenteel te verlagen.

Taakveld 9.7 Algemene uitkering In de 1e hoofdlijnenrapportage (2e kwartaalrapportage) is het effect van de meicirculaire 2021 al verwerkt. Via deze rapportage worden de ramingen voor 2021 aangepast aan de ontwikkelingen uit de septembercirculaire 2021. De effecten van het sociaal domein (€ 150.533,--) en de coronacompensatie (€ 273.261,--) worden verderop in dit voorstel toegelicht, omdat deze budgettair neutraal worden verwerkt. De verklaring voor de resterende hogere uitkering is een gevolg van een positief BCF voorschot over 2021 voor een bedrag van € 297.619,-- en een negatieve bijstelling van € 18.359,-- als gevolg van de mutaties in de maatstafgewichten en de wegingsfactor ten opzichte van de meicirculaire. De effecten uit de meicirculaire worden hieronder verder toegelicht. Effecten septembercirculaire 2021 waarvan sociaal exclusief sociaal Totaal domein domein na verwerking septembercirculaire 2021 na verwerking meicirculaire 2021 verschil

45.300.834 44.597.780

16.859.685 16.709.152

28.441.149 27.888.628

703.054

150.533

552.521

De uitkeringsfactor voor 2020 is verlaagd met één punt met als gevolg een negatieve bijstelling van de uitkering met een bedrag van € 24.773,--. Voorgesteld wordt de gevolgen van 2020 en 2021 incidenteel in de begroting te verwerken. Toelichting budgettair neutrale aanpassingen Taakveld 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie Aan het Gemeentefonds worden bedragen toegevoegd voor onderwerpen die voor de gemeente extra uitgaven betekenen. Niet altijd is volledig duidelijk op welke wijze deze zullen worden ingezet en moet (nadere) besluitvorming worden afgewacht. Voor "Jeugd aan zet" was hiervoor een bedrag opgenomen van € 10.000,- Deze middelen zijn als subsidie toegekend aan de Stichting Welzijn Nunspeet. Voorgesteld wordt om de stelpost binnen het taakveld 9.7 Algemene uitkering te

-4-

Nr.

verlagen en de middelen als budget toe te voegen aan taakveld 1.1. Samenkracht en burgerparticipatie. Taakveld 1.3 Inkomensregelingen Als gevolg van de in 2020 ontstane Coronacrisis heeft het kabinet een noodpakket aan maatregelen voor het bedrijfsleven ingevoerd. Een daarvan is de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo). Deze regeling valt onder de Participatiewet en is in de begroting toegevoegd onder dit taakveld. Het uitgangspunt is dat de uitkeringen aan ondernemers en de uitvoeringskosten door het Rijk volledig worden vergoed aan gemeenten. Aan Tozo is in 2021 van het Rijk een aanvullend bedrag ontvangen van € 279.559,--. In de bevoorschotting is een nader te bepalen bedrag voor uitvoeringskosten opgenomen. Derhalve dienen de baten en lasten incidenteel met dit bedrag te worden verhoogd. De afrekening zal plaatsvinden op basis van toegekende aanvragen voor uitkeringen en kredieten. Een teveel ontvangen bedrag aan voorschotten moet worden terugbetaald aan het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW). De Tozo stopt per 1 oktober 2021, in het vierde kwartaal zal de financiële afwikkeling van de Tozo-regeling duidelijk zijn. We verwachten de Tozo te hebben kunnen uitvoeren binnen de beschikbaar gestelde middelen.

Taakveld 1.4 Begeleide participatie In de meicirculaire 2021 zijn bij de uitkering Gemeentefonds wijzigingen doorgevoerd van o.a. berekeningsmaatstaven die een aanpassing vragen voor de budgetten in het Sociaal Domein. Voor het onderdeel Participatie volgt in 2021 een geringe verlaging van de uitkering voor een bedrag van € 5.716,--. Voorgesteld wordt de raming budgettair neutraal aan te passen. Taakveld 1.6.2 Maatwerkvoorzieningen WMO Dienstverlening Transformatiebudget In de meicirculaire 2021 zijn bij de uitkering Gemeentefonds wijzigingen doorgevoerd van o.a. berekeningsmaatstaven die een aanpassing vragen voor de budgetten in het Sociaal Domein. Voor het onderdeel WMO volgt in 2021 een hogere uitkering van € 12.358,--. Voorgesteld wordt de raming budgettair neutraal aan te passen. Taakveld 1.7.2 Maatwerkdienstverlening 18Sociaal domein Jeugd In de meicirculaire 2021 zijn bij de uitkering Gemeentefonds wijzigingen doorgevoerd van o.a. berekeningsmaatstaven die een aanpassing vragen voor de budgetten in het Sociaal Domein. Voor het onderdeel Jeugd volgt in 2021 een hogere uitkering van € 143.891,--. Voorgesteld wordt de raming budgettair neutraal aan te passen. Taakveld 1.81 Geëscaleerde zorg 18+ Voor Beschermd Wonen en maatschappelijke opvang heeft plaatsvervangend centrumgemeente Harderwijk in 2020 meer budgetten ontvangen dan begroot.

Dit heeft in 2021 geresulteerd in een verevening van dit positieve resultaat met de regiogemeenten. Voor Nunspeet betreft dit € 769.568,-. Dit bedrag is geoormerkt voor lokaal gebruik en ten behoeve van kwetsbare inwoners van de gemeente Nunspeet in relatie tot de regionale visie op beschermd wonen en maatschappelijke opvang. Op 14 september heeft uw college besloten om de raad voor te stellen maximaal 100.000 over te hevelen naar 2022 voor de lokale opgaven beschermd wonen en maatschappelijke opvang en het resterende bedrag van € 669.568, - te storten in de reserve Beschermd Wonen Lokaal. Taakveld 7.2.1 Sportaccommodaties BeM Door het ministerie van VWS is een bedrag toegekend in het kader van de regeling Specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden. Deze regeling is bestemd voor het dekken van de exploitatietekorten die zijn ontstaan als gevolg van de coronacrisis. De gemeente ontvangt ten

-5-

Nr.

behoeve van het Sportbedrijf een bijdrage van € 347.260,-. Voorgesteld wordt om het budget binnen dit taakveld voor zowel de baten als lasten met dit bedrag te verhogen. Vanaf 2019 is de dotatie aan de voorziening onderhoud de Brake niet meer van toepassing. Binnen deze dotatie was ook een bedrag van bedoeld ter dekking van de onderhouds- en exploitatiekosten van sporthal Feithenhof. Deze technische wijziging van dotatie aan de voorziening naar onderhouds- en exploitatiebudget dient nog te worden verwerk conform het raadsbesluit van 25 juni 2020. Voorgesteld wordt deze administratieve wijziging van storting in de voorziening naar exploitatiebudget voor een bedrag van € 39.100,-- budgettair neutraal te verwerken. Taakveld 9.7 Algemene uitkering Aan het Gemeentefonds worden bedragen toegevoegd voor onderwerpen die voor de gemeente extra uitgaven betekenen. Niet altijd is volledig duidelijk op welke wijze deze zullen worden ingezet en moet (nadere) besluitvorming worden afgewacht. Voor "Jeugd aan zet" was hiervoor een bedrag opgenomen van € 10.000,- Deze middelen als subsidie toegekend aan de Stichting Welzijn Nunspeet. Voorgesteld wordt om de stelpost binnen dit taakveld te verlagen en de middelen als budget toe te voegen aan taakveld 1.1. Samenkracht en burgerparticipatie.

In de 1e hoofdlijnenrapportage (2e kwartaalrapportage) is het effect van de meicirculaire 2021 al verwerkt. Via deze rapportage worden de ramingen voor 2021 aangepast aan de ontwikkelingen uit de septembercirculaire 2021. De effecten van het sociaal domein worden budgettair neutraal verwerkt en resulteren voor de septembercirculaire in een positieve bijstelling van € 150.533,--. Voorgesteld wordt de raming van de inkomsten Algemene uitkering, onderdeel Sociaal domein, te verhogen en tegenover deze aanpassing de ramingen van de uitgaven bij de volgende taakvelden ook aan te passen: Taakveld 1.6 Maatwerkvoorzieningen WMO verhogen met € 12.358,--. Taakveld 1.72 Maatwerkdienstverlening 18- verhogen met € 143.891,-- verhoogd en taakveld 1.5 Participatie te verlagen met € 5.716,-Voorgesteld wordt de financiële gevolgen van de coronacompensatie 2021 incidenteel in de begroting te verwerken en daarbij voor de TONK-regeling de lasten met een bedrag van € 192.773,- bij taakveld 1.3 te verhogen en om het bedrag van € 80.488,-- bij de onderdelen cultuur en buurt/dorpshuizen toe te voegen als stelpost in de algemene uitkering. Per 1 september 2021 stond nog een bedrag aan stelposten van € 271.881,-- 'geparkeerd'.

Het betreft een budget van € 11.000,-- voor toezicht kinderopvang en gastouderopvang, € 17.500,-voor toezicht handhaving kinderopvang, € 8.000,-- voor de uitvoering Donorwet, € 37.619,-- voor Inburgering, € 49.651,-- voor Brede aanpak dak- en thuisloosheid, € 14.437,-- voor Gezond in de stad, € 6.000,-- voor Versterking omgevingsdiensten en € 64.215,- voor Cultuurmiddelen corona, € 16.590,-- voor de maatschappelijke begeleiding van statushouders, € 25.000,-- voor Kerkenvisies, € 10.000,-- voor Jeugd aan zet en € 11.869,-- voor Heroriëntatie zelfstandigen. De effecten uit de septembercirculaire worden hieronder verder toegelicht. Effecten septembercirculaire 2021 waarvan sociaal exclusief sociaal Totaal domein domein na verwerking septembercirculaire 2021 na verwerking meicirculaire 2021 verschil

45.300.834 44.597.780

16.859.685 16.709.152

28.441.149 27.888.628

703.054

150.533

552.521

-6-

Nr.

Aangezien de herijking van de uitkering Gemeentefonds is uitgesteld tot 2023 is de Septembercirculaire 2021 nog op de "oude klassieke" basis samengesteld. Taakveld 9.10 mutaties reserves Voor Beschermd Wonen en maatschappelijke opvang (taakveld 1.8.1 Geëscaleerde zorg 18+) is vanuit de centrumgemeente Harderwijk de verevening over het jaar 2020 ontvangen voor een bedrag van € 769.568,--. Het college wordt voorgesteld om maximaal € 100.000,-- over te hevelen naar 2022. Van het resterende bedrag van € 669.568,-- wordt bij deze rapportage aan de raad voorgesteld om dit te storten in de reserve Beschermd Wonen Lokaal. Publicatie 2e managementrapportage 2021(3e kwartaalrapportage) De 2e managementrapportage 2021(3e kwartaalrapportage) is te raadplegen via Pepperflow. De rapportage is gepubliceerd in de begrotingsapp ( https://nunspeet.begrotingonline.nl ). Stand van zaken programma’s en projecten Het onderdeel programma’s en projecten (oplegger) is in de gepubliceerde versie onder de “Bijlagen” knop als PDF document in te zien. Stand van zaken gemeentelijke indicatoren In de gepubliceerde versie zijn de gemeentelijke indicatoren te benaderen via de tegel “Overzicht indicatoren”, via de tegels van de afzonderlijke programma’s of via de button “Programma’s” (rechtsboven in het scherm). Via het menu links in het scherm zijn onder “Wat willen we bereiken” de indicatoren in te zien.

Stand van zaken taakvelden, investeringen en maatregelen In de gepubliceerde versie is via de button “Activiteiten” o.a. een selectie te maken op diverse programma’s maar b.v. ook op de kleurindicator “geld”, waarmee bij selectie van de kleur (oranje, rood) alleen de afwijkende zaken in beeld verschijnen. JVEL Burgemeester en wethouders van Nunspeet, de secretaris, de burgemeester, mr. A. Heijkamp

B. van de Weerd