AP 6d. Commissievoorstel 2e kwartaalrapportage 2024

Commissievoorstel 1139282 Commissie: Datum commissievergadering: Agendapunt: Datum college: Onderwerp: Bevoegd orgaan: Portefeuillehouder: Behandeling: Stukken ter inzage: Bijlage(n):

Maatschappij en Middelen 5 september 2024 6d. 20 augustus 2024 Tweede Kwartaalrapportage 2024 Gemeenteraad W. Stoffer Advies Geen − Tweede Kwartaalrapportage 2024(via begrotingonline)

Voorstel • Kennisnemen van de Tweede kwartaalrapportage 2024; • De financiële consequenties van de Tweede kwartaalrapportage 2024 via begrotingswijziging aanbieden aan de gemeenteraad.

Geachte commissie, Inleiding Hierbij wordt u de Tweede kwartaalrapportage 2024 aangeboden. Deze uitgebreide rapportage geeft inzicht in de stand van zaken rond de realisatie van de geformuleerde maatregelen (met betrekking tot de elementen kwaliteit en tijd), de programma’s en projecten, de geformuleerde indicatoren, de realisatie op de investeringskredieten en de financiële stand van zaken van de taakvelden binnen de Programmabegroting 2024-2027. Argumenten/overwegingen In onderstaand overzicht zijn de financiële consequenties van de Tweede kwartaalrapportage 2024 aangegeven.

-2-

Totaaloverzicht met financiële gevolgen 2024 en meerjarenperspectief Programma en taakveld Lasten 1. Sociaal domein 1.1 Opvang huisvesting statushouders HAR regeling 1.1 Inburgering nieuwkomers Onderwijsroute 1.1 Inburgering nieuwkomers Wet inburgering 1.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Cliëntondersteuning 1.4 WSW en Beschut werk 1.6 Plaatselijke werkgroep toegankelijkheid (PWT) 1.6 Gehandicaptenzorg 1.6 Transformatiebudget 1.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf 1.81A Beschermd wonen

55.000 N 31.100 N 73.200 N 50.000 N 465.974 N 4.640 N -1.640 V -1.000 V 850.000 N 100.000 N

5. Verkeer, vervoer en waterstaat 5.1 Verkeer, wegen en water PWT

-2.000 V

6. Veiligheid 6.2 Openbare orde en veiligheid

44.500 N

7. Sport, cultuur, recreatie en openbaar groen 7.6 Media (IDO)

27.765 N

9. Bestuur en ondersteuning 9.1 Bestuur (accountantskosten) 9.1 Bestuur (Veilig wonen) 9.5 Rente 9.5 Dividend Alliander 9.5 Dividend BNG 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (bijstelling 2023) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (bijstelling 2024) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (Jeugdzorg) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (participatie) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (stelposten 2024) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (stelposten 2024) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (stelpost Veilig wonen) 9.10 Mutaties reserves (dotatie Beschermd wonen)

Baten

Incidenteel

55.000 V 31.100 V 73.200 V 50.000 V 465.974 N 4.640 N -1.640 V -1.000 V 371.173 V

850.000 N -271.173 V

-2.000 V

44.500 N

650.000 V 131.000 V -106.000 N 145.787 V 1.226.779 V 850.000 V 465.974 V 426.168 V 426.168 N -14.124 V 271.173 N

Totaal 0 0 0 0 465.974 N 4.640 N -1.640 V -1.000 V 850.000 N -271.173 V

-2.000 V

44.500 N

27.765 V

21.700 N 14.124 N

0

21.700 N 14.124 N -650.000 V -131.000 V 106.000 N -145.787 V -1.226.779 V -850.000 V -465.974 V -426.168 V 426.168 N -14.124 V 271.173 N

2.416.580 N 4.397.946 V -1.981.366 V De vet gedrukte bedragen hebben een budgettaire uitkomst van deze rapportage als gevolg. Uitkomsten 2024 Saldo begroting 2024 Uitkomst 1e kwartaalrapportage 2024 Uitkomst 2e kwartaalrapportage 2024 Totaal in 2024 voorlopig toe te voegen aan de algemene reserve

Structureel

21.700 N 14.124 N -650.000 V -131.000 V 106.000 N -145.787 V -1.226.779 V -850.000 V -465.974 V -426.168 V 426.168 N -14.124 V 271.173 N 0

-1.981.366

0V 392.740 N -1.981.366 V -1.588.626 V

Toelichting aanpassingen met budgettaire gevolgen Taakveld 6.2 Openbare orde en veiligheid Voor de regeling Naleving controle coronatoegangsbewijzen is in 2023 een voorschot van het ministerie van Justitie ontvangen. Dit bedrag is volledig verwerkt in de jaarrekening 2023. In 2024 is de vaststelling van deze Sisa regeling ontvangen. Op grond van deze vaststelling dient een bedrag van € 44.500,- in 2024 te worden terug betaald. Voorgesteld wordt om het budget van de lasten binnen Openbare orde en veiligheid incidenteel met dit bedrag te verhogen. Taakveld 9.1 Bestuur De meerkosten voor accountantswerkzaamheden over 2023 komen uit op een bedrag van € 21.700,-. Deze werkzaamheden hebben voor een groot deel (€ 19.200,-) betrekking op de Sisa regelingen. Het aantal Sisa regelingen is in 2023 weer met 8 stuks toegenomen. Ook de complexiteit van de regelingen neemt toe. Voorgesteld wordt het budget voor de accountantscontrole incidenteel met € 21.700,- te verhogen.

-3-

Taakveld 9.5 Treasury Rentebaten Het renteresultaat over het 1e halfjaar 2024 (= betaalde rente over langlopende leningen minus ontvangen rente Schatkistbankieren) bedraagt ruim € 650.000,- . De belangrijkste redenen hiervoor zijn dat enerzijds over het saldo van het schatkistbankieren een hogere rente wordt vergoed dan de rente die wordt betaald over de langlopende lening, die begin februari 2023 is aangetrokken. Anderzijds is het saldo van het Schatkistbankieren aanmerkelijk hoger dan ten tijde van het opstellen van de begroting 2024 is aangenomen. Dit komt o.a. door latere planning en uitvoering van grotere projecten en ontvangen subsidies van het Rijk. Voorgesteld wordt om het budget van de rentebaten incidenteel met € 650.000,- te verhogen. Dividend BNG De gemeente bezit 75.075 aandelen. De dividenduitkering over 2023 bedraagt € 2,16 per aandeel. Voor Nunspeet komt het dividend uit op afgerond € 162.000,-. Het geraamde dividend bedraagt afgerond € 268.000,-. Dit betekent een (negatief) verschil van € 106.000,-. Voorgesteld wordt de dividendbaten BNG incidenteel met € 106.000,- te verlagen. Dividend Alliander In de eerste kwartaalrapportage 2024 bent u geadviseerd over de dividenduitkering van Alliander. In de Algemene vergadering van Aandeelhouders is besloten het dividend 2023 vast te stellen op €120,3 miljoen. Het Nunspeets aandeel hierin bedroeg € 298.000,-.

Ten opzichte van het begrote dividend (€ 335.000,-) is een begrotingswijziging van € 37.000,- verwerkt. Uit de dividendnota blijkt nu dat de totale dividenduitkering € 430.000,- bedraagt. Tijdens de Buitengewone Algemene Vergadering van Aandeelhouders van 1 november 2023 is goedkeuring verleend aan de verkoop en overdracht van aandelen aan een consortium bestaande uit ABP en OMERS Infrastructure. Ook is gesproken over de aanwending van de boekwinst. De Raad van Bestuur heeft besloten bij verkoop van Kenter tien keer de gemiddelde jaarlijkse dividendbijdrage van Kenter aan het totale dividend van Alliander aan de aandeelhouders uit te keren. Dit komt neer op een eenmalige dividenduitkering van € 53 miljoen. Het restant zal dus worden aangewend ter versterking van het eigen vermogen van Alliander. Het Nunspeetse aandeel in deze eenmalige dividenduitkering bedraagt € 131.000,-. Voorgesteld wordt de raming van het dividend Alliander te verhogen met € 131.000,-. 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds De financiële effecten uit de meicirculaire hebben voor 2023 en 2024 nog de nodige financiële consequenties. De structurele uitkomsten zijn meegenomen in de financiële verkenning van de Programmabegroting 2025-2028.

Voorgesteld wordt om de hogere uitkering over 2023 voor een bedrag van € 145.787,- en de uitkering over 2024, naast een budgettair neutraal bedrag van € 1.742.142,-, voor een bedrag van totaal € 1.226.779,- te verwerken als algemeen incidenteel dekkingsmiddel.

-4-

Toelichting budgettair neutrale aanpassingen Taakveld 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie Huisvesting statushouders Voor de statushouders die worden gehuisvest wordt een zgn. bijdrage aangevraagd in het kader van Hotel - en accommodatie regeling(HAR). Voor elke gehuisveste statushouder ontvangt de gemeente € 9.280,-. Van deze bijdrage wordt de huur van het chalet en de begeleidingskosten van het Vluchtelingenwerk betaald. Zodra er een geschikte woning beschikbaar komt verhuist de statushouder en worden de kosten voor huisvesting en begeleiding anders gefinancierd. Het bedrag dat wordt ontvangen wordt hierdoor maar ook doordat er meerdere statushouders worden gehuisvest in één chalet, niet volledig benut. Over het 1e halfjaar is een vergoeding ontvangen van ruim € 55.000,-. Voorgesteld wordt om zowel de begrote baten als lasten incidenteel met dit bedrag te verhogen. Onderwijsroute asielstatushouders De definitieve vaststelling van de rijksbijdrage voor uitkering voor de bekostiging van de onderwijsroute 2023 is herzien en vastgesteld. De herziening is gebaseerd op gegevens van DUO met betrekking tot het totaal aantal asielstatushouders in de onderwijsroute dat zich in 2023 in Nunspeet heeft gehuisvest en ultimo 2023 in de gemeente woonachtig is. De herziening resulteert in een hogere bijdrage van € 5.500,-.

Voorgesteld wordt om de baten en lasten voor het onderdeel Inburgering nieuwkomers incidenteel met dit bedrag aan te passen. Voor 2024 is een voorlopige beschikking ontvangen voor een bedrag van € 25.600,-. Voorgesteld wordt om ook voor dit bedrag de baten en lasten incidenteel te verhogen binnen dit onderdeel. Uitkering Wet inburgering De definitieve vaststelling voor 2023 van de rijksmiddelen voor de uitvoering van de Wet inburgering resulteert in een hogere vaststelling van € 73.200,-. Voorgesteld wordt om zowel de baten als lasten binnen het onderdeel Inburgering met dit bedrag te verhogen. Taakveld 1.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Via deze specifieke uitkering van het ministerie van VWS wordt een gemeente in staat gesteld om aan de slag te gaan met de lokale versterking van cliëntondersteuning. Uit verschillende onderzoeken blijkt dat kwaliteit en vindbaarheid van cliëntondersteuning nog niet in iedere gemeente op orde is, terwijl individuele cliëntondersteuning cruciaal is om alle inwoners van Nederland die hulp nodig hebben goede toegang te laten krijgen tot passende zorg en ondersteuning. Voor dit doel is een bedrag ontvangen van € 50.000,-. Voorgesteld wordt om zowel de baten als lasten incidenteel voor het onderdeel Cliëntondersteuning te verhogen.

Taakveld 1.4 WSW en Beschut werk Bij de meicirculaire 2024 zijn niet alleen middelen toegekend voor de jaren 2025 t/m 2028 maar ook voor het jaar 2024. Voor de uitkering gemeentefonds houdt dit een verhoging in van de inkomsten Participatie, bestemd voor de uitvoering van de WSW, binnen het onderdeel Sociaal domein voor een bedrag van € 465.974,-. Voorgesteld wordt om de lasten binnen taakveld 1.4 WSW en beschut werk binnen dit taakveld te verhogen.

-5-

Taakveld 1.6 Maatwerkvoorzieningen WMO In december 2023 is het huishoudelijk reglement voor de PWT vastgesteld. Financiering vond plaats uit het budget gehandicaptenzorg. Omdat de leden van de PWT nu een vrijwilligersvergoeding krijgen dient het budget voor de PWT te worden verruimd. Hiervoor zijn ook middelen vanuit sociaal domein en openbare ruimte structureel beschikbaar. Voorgesteld wordt om respectievelijk vanuit het transformatiebudget € 1.000,- en vanuit het budget verkeersbeleid € 2.000,- over te hevelen. Ook het oorspronkelijke budget binnen gehandicaptenzorg met een bedrag van € 1.640,- aan het budget voor de PWT te koppelen. Taakveld 1.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf Bij de decembercirculaire 2023 is het effect van de verlaging van de uitkeringsfactor naar een fors hogere aanpassing van de aantallen binnen de maatstaf ‘Huishoudens met laag inkomen boven drempel’ meegenomen. Deze mutatie heeft voor een groot deel effect op het cluster Jeugd. Per saldo blijkt uit de meicirculaire dat het voor 2024 gaat om een bedrag van € 620.000,-. Voorgesteld wordt dit toe te voegen aan het budget Jeugd. Aangezien het onderdeel Jeugd 20% van de algemene uitkering betreft is het redelijk om vanuit de mutaties maatstaven en gewichten met een hogere uitkeringsfactor in 2024 een bedrag van € 230.000,- specifiek toe te voegen aan het budget Jeugd.

Voorgesteld wordt dit conform uit te voeren. Taakveld 1.81A Beschermd wonen (WMO) en 9.10 Mutaties reserves Voor Beschermd Wonen en maatschappelijke opvang heeft plaatsvervangend centrumgemeente Harderwijk voor 2024 meer budgetten ontvangen dan begroot. Dit heeft geresulteerd in een verevening van dit voor Nunspeet positieve resultaat van € 371.173,-. Dit bedrag is geoormerkt voor lokaal gebruik en ten behoeve van kwetsbare inwoners van de gemeente Nunspeet in relatie tot de regionale visie op beschermd wonen en maatschappelijke opvang. Voorstel is om een bedrag van € 100.000,- aan te wenden voor de uitvoering van lokale taken in 2024 en het resterende bedrag van € 271.173,- toe te voegen aan de reserve beschermd wonen. Taakveld 5.1 Verkeer, Wegen en Water In december 2023 is het huishoudelijk reglement voor de PWT (plaatselijke werkgroep toegankelijkheid) vastgesteld. Financiering vond plaats uit het budget gehandicaptenzorg. Omdat de leden van de PWT nu een vrijwilligersvergoeding krijgen is het budget voor de PWT verruimd. Hiervoor zijn ook middelen vanuit sociaal domein en openbare ruimte structureel beschikbaar. Voorgesteld wordt om respectievelijk vanuit het transformatiebudget € 1.000,- en vanuit het budget verkeersbeleid € 2.000,- structureel over te hevelen naar taakveld 1.6 Maatwerkvoorzieningen WMO onderdeel PWT.

Taakveld 7.6 Media Ter bekostiging van de Informatiepunten Digitale Overheid heeft het Rijk middelen beschikbaar gesteld. Voor Nunspeet gaat het om een bedrag van € 27.765,-. Voorgesteld wordt om binnen het budget van de bibliotheek zowel de baten als lasten incidenteel aan te passen. 9.1 Bestuur en 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds Ten behoeve van een veilige woonplek krijgen decentrale bestuurders een beveiligingsadvies op maat aangeboden. Bij de advisering zal een breder pakket van preventieve maatregelen worden gehanteerd, waaronder fysieke, elektronische en digitale maatregelen. Gemeenten dienen op

-6-

basis van de nieuwe regeling het beveiligingsadvies over te nemen en de uitvoering van de veiligheidsmaatregelen te bekostigen. Voorgesteld wordt om voor 2024 een bedrag van € 14.124,- uit de stelposten binnen de Algemene uitkering over te hevelen naar het budget Bestuur. 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds Naast de incidentele hogere uitkering gemeentefonds 2023 en 2024 met een budgettair gevolg zijn ook gelden ontvangen die budgettair neutraal worden aangewend. Dit betreft de stelpostonderdelen voor een bedrag van € 426.168,- in afwachting van beleidsvorming specifiek te ramen binnen het onderdeel Algemene uitkering Gemeentefonds. Voor Participatie en Jeugdzorg de betreffende budgetten in de taakvelden 1.4 en 1.74 te verhogen met respectievelijk € 465.974,- en € 850.000,Stelposten: • Jeugdhulp kinderen in een AZC • Bommenregeling • Einde lening inburgeringsplichtig (ELIPs) • Uitvoeringskosten omgevingswet • Maatschappelijke begeleiding • Gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen • Aanpak armoede en schulden TOTAAL

€ € € € € € € €

19.112 179.618 1.014 169.074 11.850 4.033 41.467 426.168

Overige mutaties en budgetaanpassingen • Jeugd (uit taakmutaties en accres) • Participatie

€ €

850.000 465.974

TOTAAL

€

1.742.142

JVELD

Burgemeester en wethouders van Nunspeet, de secretaris, de burgemeester, mr. A. Heijkamp

C.W.J. Blom