AP 5f. Commissievoorstel 1e Kwartaalrapportage 2026

COMMISSIEVOORSTEL Zaaknummer:

1472305

Commissie

Maatschappij en Middelen

Datum commissie:

4 juni 2026

Agendapunt:

5f.

Datum college:

12 mei 2026

Onderwerp:

1e kwartaalrapportage 2026

Bevoegd orgaan:

Gemeenteraad

Portefeuillehouder:

W. Stoffer

Behandeling:

Advies

Stukken ter inzage:

1e kwartaalrapportage 2026 (te raadplegen via https://nunspeet.begrotingonline.nl/).

Bijlage(n):

geen

Nummer:

Voorstel - Kennisnemen van de 1e kwartaalrapportage 2026; - De financiële consequenties van de 1e kwartaalrapportage 2026 via begrotingswijziging aanbieden aan de gemeenteraad.

Geachte commissie, Inleiding Hierbij wordt u de 1e kwartaalrapportage 2026 aangeboden. Deze rapportage geeft inzicht in de stand van zaken rond de realisatie van de geformuleerde indicatoren, de realisatie op de investeringskredieten en de financiële stand van zaken van de taakvelden binnen de Programmabegroting 2026-2029. Aangezien het de eerste rapportage over 2026 betreft is in deze rapportage geen stand van zaken rond de realisatie van de programma’s en projecten opgenomen. Argumenten/overwegingen In onderstaand overzicht zijn de financiële consequenties van de 1e kwartaalrapportage 2026 aangegeven:

Totaaloverzicht met financiële gevolgen 2026 en meerjarenperspectief Programma en taakveld Lasten 1. Sociaal domein 1.1 Opvang asielzoekers (leefgeld) 1.1 Opvang asielzoekers (huisvesting en rijksbijdrage) 1.1 Opvang asielzoekers (overig en loonkosten) 1.1 Opvang asielzoekers (inhuur) 1.1 Inburgering (uitkering wet inburgering) 1.1 Correctie Inburgering SiSa 1.1 Correctie Inburgering uitvoering 1.1 Indexatie GALA 1.1 SWN (Radix deel) 1.1 Venster (Radix deel) 1.1 Voorheen Radix (Venster en SWN) 1.1 Stimenz herverdeling budgetten (Vroegsignalering, financieel trefpunt) 1.3 Vroegsignalering, financieel trefpun (Stimenz) 1.22 Toegang jeugdhulp passende ondersteuning correctie 1.791 Toegang jeugdhulp passende ondersteuning correctie 1.3 Inkomensregelingen BUIG gelden 1.3 Participatiewet in balans (septembercirculaire) 1.3 Stelpost armoerdebestrijding 1.4 LKS en beschut werk (septembercirculaire 2025) 1.6 Uitvoeringsplan dagbesteding 1.791 Uitvoeringsplan dagbesteding 1.6 Indexatie GALA 1.714 Beschermd wonen 1.714 Maatschappelijke zorg lokaal 1.752 Uitvoeringskosten jeugdzorg MIZ 1.752 Uitvoeringskosten jeugdzorg MIZ Stelpost 1.752 Stelpost jeugd kinderen in een azc 1.752 Spuk uitkering Jeugd 1.752 Effecten sept.- en dec.circulaire 2025 (Jeugdzorg en pleegkinderen) 2. Onderwijs 2.2 Rentelast IKC Oost 2.2 Hogere huur IKC Oost

150.000 N 1.400.000 N 270.000 N 270.000 N 442.023 N -108.030 V 108.030 N 14.434 N 68.575 N 121.325 N -189.900 V 63.249 N -63.249 V 135.000 N -135.000 V 510.918 N 15.997 N 1.667 N 57.147 N 55.000 N -55.000 V 14.431 N 50.000 N 50.000 N 3.034.000 N -1.934.000 V 19.112 N

Incidenteel

28.000 N 5.150 V 180.000 N 182.000 N 121.000 N

147.824 N 515.000 N 7.259.847 N De vet gedrukte bedragen hebben een budgettaire uitkomst van deze rapportage als gevolg.

V N

-108.030 V 108.030 N

68.575 121.325 -189.900 46.749 -46.749

N N V N V

68.575 N 121.325 N -189.900 V 46.749 N -46.749 V 135.000 N -135.000 V

1.667

N

19.112

N

1.600 -300

N V

135.000 N -135.000 V 15.997 N 57.147 N 55.000 N -55.000 V 14.431 V 247.824 V

-197.824 V 50.000 N 3.034.000 N -1.934.000 V -700.000 V 56.798 N

15.997 N 1.667 N 57.147 N 55.000 N -55.000 V 0 -197.824 V 50.000 N 3.034.000 N -1.934.000 V 19.112 N -700.000 V 56.798 N

1.600 N -300 V

43.400 N

43.400 N

15.501 N 426.254 N

15.501 N 426.254 N

120.000 N

120.000 N

76.965 V

-307.500 N 1.052.000 V 32.000 V 106.000 V

10.579 V -1.791 N 49.800

N

5.150

N

24.989 N

49.800 N 24.989 N

40.000 V

28.000 N 180.000 N

28.000 N 5.150 N 180.000 N

182.000 V -131.039 N 15.997 V 56.798 V 24.989 V 57.147 V 15.501 V 941.254 V 43.679 V

-19.112 V -1.667 V -5.150 V -14.316 V 10.094 N -1.300 V

-108.030 108.030

510.918 V

300 V

10.579 N -1.791 V 49.800 N 24.989 N 40.000 N

Totaal 150.000 N -690.000 V 270.000 N 270.000 N

14.434 V

1.600 N

7. Sport, cultuur en recreatie 7.1 Indexatie GALA combinatiefuncties 7.2 Indexatie GALA sportakkoord 7.6 Media (bliotheekvoorzieningen) 7.6 Media (IDO) 7.7 Recreatieve voorzieningen, buitenbgebied / bijdrage SNL

Structureel

150.000 N -690.000 V 270.000 N 270.000 N

442.023 V

700.000 V

43.400 N 76.965 N 15.501 N 426.254 N -307.500 V 1.052.000 N 32.000 N 106.000 N 120.000 N

Uitkomsten 2026 Saldo begroting 2026 Uitkomst 1e kwartaalrapportage 2026 Totaal in 2026 voorlopig te onttrekken uit de algemene reserve

2.090.000 V

56.798 N

4. Volksgezondheid en Milieu 4.1 GGD Noord- en Oost-Gelderland 4.1 Indexatie GALA 4.1 Suïcidepreventie en gastouderopvang (septembercirculaire) 4.4 SPUK CDOKE inhuur en overige 4.4 SPUK CDOKE inhuur en overige 4.4 SPUK lokale aanpak isolatie 4.4 SPUK energiearmoede 4.4 Bijdrage netcongestie 4.5 Begraafplaatsen en crematoria onderhoud

9. Bestuur en ondersteuning 9.1 Bestuur (juridisch advies en overige kosten) 9.2 Wet op de lijkbezorging (Stelpost ) 9.3 Beheer gebouwen en gronden (gem. belastingen, energie, etc.) 9.3 Beheer gebouwen en gronden (herverdeling groot onderhoud) 9.4 Inhuurbudget tijdelijk personeel 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (septembercirculaire) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (Participatiewet in balans) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (Jeugdzorg en pleegkinderen) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (bibliotheek IDO) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (LKS en beschut werk) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (suïcidepreventie en opvang) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (CDOKE gelden) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (decembercirculaire) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (stelpost jeugd azc taakveld 1.752) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (stelpost armoedebestrijding tv 1.3) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (stelpost lijkbezorging tv 9.2) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (vrijval stelposten) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (stelposten alg uitk. sept.circ.) 9.8 Kapitaallasten nieuw beleid aankoop Oosteinderweg 9.10 Algemene reserve (jeugdzorg labeling opvang vluchtelingen) 9.10 Reserve Beschermd wonen 9.10 Reserve duurzaamheid

Baten

10.094 V 400.000 V

6.644.603 V

0V 615.244 N 615.244 N

121.000 N 131.039 N -15.997 V -56.798 V -24.989 V -57.147 V -15.501 V -941.254 V -43.679 V -19.112 -1.667 -5.150

V V V

-1.300

V

49.800

N

-14.316 V 0 -400.000 V 147.824 N 515.000 N 565.444 N

121.000 N 131.039 N -15.997 V -56.798 V -24.989 V -57.147 V -15.501 V -941.254 V -43.679 V -19.112 V -1.667 V -5.150 V -14.316 V 0 -1.300 V -400.000 V 147.824 N 515.000 N 615.244 N

Toelichting aanpassingen met budgettaire gevolgen 1.752 Jeugdhulp ambulant regionaal, 1.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal, 1.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk, 1.821 Jeugdbescherming, 1.822 Jeugdreclassering De meest actuele gegevens van Meerinzicht schetsten voor de Jeugdhulp een fors structureel tekort van € 3.034.000,-. In de begroting is al rekening gehouden met een onttrekking van € 600.000,- aan de in de algemene reserve gelabelde gelden voor opvang van vluchtelingen en ontheemden Oekraïne. Aangezien er fors meer hulp aan deze doelgroep wordt geleverd zal aanvullende een bedrag van € 400.000,- aan de reserve onttrokken dienen te worden. Voor 2026 zal een extra SPUK uitkering van € 700.000,- ontvangen worden. Momenteel vindt er overleg plaats van meerdere gemeenten en de VNG over met name de extra kosten die met de opvang van AMV'ers te maken heeft. Onduidelijk is nog welke compensatie in de meicirculaire aan de gemeenten uitgekeerd gaat worden. De prognose met het tekort van € 1,9 miljoen is in een raadsinformatiebrief gecommuniceerd. Binnenkort wordt een actualisatie van Meerinzicht verwacht welke samen met het financiële effect uit de meicirculaire 2026 in de eerstvolgende rapportage zal worden verwerkt. In afwachting daarvan is nu een taakstelling ingeboekt voor het tekort van ruim € 1,9 miljoen.

2.2 Onderwijshuisvesting, 9.3 Beheer overige Gebouwen en Gronden en 9.8 Overige baten en lasten Bij de aankoop van de grond aan/nabij Oosteinderweg voor o.a. het IKC Nunspeet Oost is contractueel vastgelegd dat een deel van grond na vaststelling van het bestemmingsplan geleverd zou worden. Het bestemmingsplan is na de uitspraak van de Raad van State op 15 oktober jl. definitief geworden. Daarom wordt nu overgegaan tot levering en nabetaling van het laatste stuk grond. Totaal is er voor de nabetaling € 225.000,- beschikbaar. Contractueel is een indexatie vastgelegd waardoor vanaf 2020 een prijsaanpassing plaatsvindt op basis van de index “bestaande woningen verkoopprijzen regio Gelderland”. Gevolg is dat de totale nabetaling geen € 225.000,- maar € 375.000,- bedraagt. Daarnaast zijn er in de koopovereenkomst geen duidelijke afspraken gemaakt over de sloop van de bestaande opstallen op de grond. Koper en verkoper zijn nader met elkaar overeengekomen dat de kosten van de sloop van de opstallen tezamen worden gedeeld, ieder voor de helft. De geschatte totale sloopkosten bedragen € 20.000,- waardoor er een extra krediet beschikbaar dient te worden gesteld van € 10.000,-. Per saldo wordt voorgesteld bij de raad een aanvullend krediet van € 160.000,- aan te vragen en de extra rentelast van de aankoop ten behoeve van het IKC (€1.300,-) te dekken uit de gereserveerde kapitaallasten.

De rentelasten van de overige strategische gronden (€300,-) worden gedekt uit de pachtopbrengsten van taakveld 9.3.

4.1 Volksgezondheid Per abuis is in de begroting 2026 niet het juiste bedrag opgenomen voor de uitvoering van de werkzaamheden van de GGD. Voorgesteld wordt daarom het budget waaruit de gemeentelijke bijdrage wordt gedekt, incidenteel te verhogen met een bedrag van € 43.400,4.5 Begraafplaatsen en crematoria De onderhoudskosten voor beheer van de vier begraafplaatsen zijn in afgelopen periode flink opgelopen door het stoppen van de Inclusief Groep met groenonderhoud, onkruidbestrijding op verhardingen, mollenbestrijding op de begraafplaatsen. Daarnaast heeft areaaluitbreiding plaatsgevonden op o.a. begraafplaats Elspeet en begraafplaats Nunspeet West wat gevolgen heeft voor o.a. de kosten van groenonderhoud. De bestekwerkzaamheden zijn sinds 1 januari 2026 van de Inclusief Groep overgenomen door SIGHT Landscaping Ermelo. Daarnaast is bomenonderhoud in afgelopen jaar opnieuw Europees aanbesteed voor o.a. kernen, wijken en begraafplaatsen. Dit heeft hogere kosten tot gevolg i.v.m. wettelijke zorgplicht. De totale kosten lopen hierdoor structureel op met € 120.000,- per jaar. Er is in de afgelopen periode al kritisch gekeken naar bezuinigingsmogelijkheden door overtollige blokhagen en oude hagen op de begraafplaatsen te verwijderen. Voorgesteld wordt de gemeenteraad te adviseren het onderhoudsbudget begraafplaatsen voor 2026 incidenteel met € 120.000,- te verhogen.

7.6 Media Voor 2022, 2023 en 2024 is het subsidiebudget aan de bibliotheek tijdelijk met € 45.000,-verminderd vanwege een daling van de huur voor de bibliotheek in het Kulturhus in Elspeet. Vanaf 2025 dienen deze gelden weer structureel beschikbaar te zijn voor de bibliotheek. Per abuis is deze wijziging niet doorgezet. Voorgesteld wordt daarom het budget vanaf 2026 weer structureel te verhogen met geïndexeerd € 49.800,-. 9.1 Bestuur Bij overige kosten gemeenteraad 2026 is sprake van een overschrijding als gevolg van het op verzoek van de raad inwinnen van extern juridisch advies inzake de kwestie commissie Omgevingskwaliteit. Verder heeft NotuBiz een andere wijze van facturering: Vooraf wordt een bedrag berekend op grond van het geschatte aantal vergaderingen. Achteraf vindt er een verrekening plaats op basis van werkelijke aantallen. Voorgesteld wordt om het budget incidenteel te verhogen met € 28.000,-. 9.3 Beheer overige Gebouwen en Gronden Bij leegstaande gebouwen en beheer tijdelijk eigendom was de raming niet toereikend voor de energiekosten en beveiliging. De overschrijding bedraagt al € 114.000,-. Het betreft hoofdzakelijk de lasten van de gemeentelijke belastingen, energie en beveiliging. In 2025 was er op jaarbasis een overschrijding van € 188.000,- en in 2024 € 79.000,-. Het is niet de verwachting

dat de uitgaven dit jaar lager zullen uitvallen als in 2025. Voorgesteld wordt het budget te verhogen met een bedrag van € 180.000,-. 9.4 Overhead Inhuur team Samenleving In 2025 is voorgesteld aan het college om een bedrag van € 61.000,- over te hevelen in verband met vervanging tijdens zwangerschap. Deze overheveling is per abuis niet meegenomen in het raadsvoorstel met de overhevelingen. Voorgesteld wordt dit te herstellen en het betreffende budget incidenteel te verhogen. Overige inhuur Daarnaast is in verband met ziekte- en zwangerschapsverlof bij de onderdelen frontoffice en bosbeheer voor tijdelijke vervanging ingehuurd voor een bedrag € 144.000,-. In de begroting is hiervoor een bedrag van € 84.000,- begroot. Wij stellen u voor om voor dit kwartaal € 60.000,- bij te ramen. 9.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds Van de stelposten kan in 2026 een bedrag van € 14.316,- vrijvallen en worden afgeraamd. Structureel gaat het vanaf 2027 om een bedrag van € 10.265,- . Alle uit de septembercirculaire voortvloeiende wijzigingen, rekening houdend met de stelposten, resulteren in een nadelig effect van € 131.039,-. Van het financiële effect uit de decembercirculaire 2025 rekening houdend met een toevoeging aan het Cdoke budget resulteert een voordelig effect van € 43.679,- als algemeen dekkingsmiddel. Voorgesteld wordt de begroting conform aan te passen.

Toelichting budgettair neutrale aanpassingen 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie De raming van de incidentele baten en lasten voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne wordt bij deze kwartaalrapportage geraamde inhuur € 270.000,-, huisvestingskosten € 1.400.000,-, leefgeld € 150.000,- en voor taalonderwijs, tolken en overige uitgaven € 270.000,-. Daartegenover wordt een rijksbijdrage verwacht van € 2.090.000,-. Voorgesteld wordt de begroting conform aan te passen. Voor een juiste weergave van de kosten inburgering dient het structurele budget van €108.030,- op het onderdeel Inburgering SiSa te worden overgezet naar Uitvoeringskosten inburgering. Uitkering Wet inburgering Voor 2026 is een voorlopige beschikking ontvangen voor een bedrag van € 442.023,- voor de

uitvoering van de Wet inburgering. Voorgesteld wordt om zowel de baten als lasten binnen het onderdeel Inburgering met dit bedrag te verhogen. Vanaf 2023 is de brede regeling SPUK van kracht. De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040. Voor dit taakveld zijn gelden beschikbaar voor de onderdelen Mantelzorg, Eén tegen eenzaamheid en Welzijn op recept. Voor deze onderdelen zijn in 2026 de bedragen geïndexeerd en aangevuld met de resterende gelden uit 2025. Voorgesteld wordt om de geraamde lasten en baten met € 14.434,- te verhogen. Vanwege de administratieve beheersbaarheid van de budgetten voor welzijnsinstellingen wordt voorgesteld om deze te herverdelen en zodanig te organiseren dat deze aansluiten bij de afgegeven subsidiebeschikkingen. Het betreft een budgettair neutrale wijziging. De middelen van voorheen Radix worden voor een bedrag van € 121.325,- begroot bij het Venster en voor een bedrag van € 68.575,- bij St. Welzijn Nunspeet. Voor Stimenz gaat het om middelen bestemd voor vroegsignalering, financieel trefpunt, etc.

Hiervoor wordt het budget voor 2026 verhoogd met € 63.249 en vanaf 2027 structureel met € 46.749,-.Tegelijkertijd wordt het budget Schuldhulpverlening binnen taakveld 1.3 Inkomensregelingen met deze bedragen verlaagd. 1.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd en 1.791 PGB Wmo In 2025 is voor 2 jaren een bedrag geraamd van € 135.000,- per jaar voor de pilot passende ondersteuning dichtbij en toegevoegd aan het budget maatschappelijke ondersteuning integraal onder taakveld 1.791. Om administratieve redenen wordt voorgesteld het bedrag van € 135.000,- over te boeken naar taakveld 1.22 Jeugdhulp toegang. 1.3 Inkomensregelingen Het BUIG-budget (Gebundelde Uitkering voor bijstand, loonkostensubsidies, IOAW, IOAZ, etc.) voor 2026 is voorlopig vastgesteld op € 6.629.290,-. Het BUIG-budget wordt op een later moment definitief vastgesteld door het Rijk. Voorgesteld wordt binnen dit taakveld de baten en lasten te verhogen met € 510.918,-. De effecten uit de septembercirculaire 2025 zijn niet financieel verwerkt in de Programmabegroting 2026-2029. Voor de implementatie Participatiewet in balans is voor 2026 € 15.997,beschikbaar. Voorgesteld wordt de begroting conform aan te passen. Vanwege de administratieve beheersbaarheid van de budgetten voor welzijnsinstellingen etc. wordt voorgesteld om deze te herverdelen en zodanig te organiseren dat deze aansluiten bij

de afgegeven subsidiebeschikkingen. Voor Stimenz gaat het om middelen bestemd voor vroegsignalering, financieel trefpunt, etc. Hiervoor wordt het budget voor 2026 verhoogd met € 63.249,- en vanaf 2027 structureel met € 46.749,-.Tegelijkertijd wordt het budget Schuldhulpverlening binnen taakveld 1.3 Inkomensregelingen met deze bedragen verlaagd. 1.4 WSW en beschut werk De effecten uit de septembercirculaire zijn niet financieel verwerkt in de Programmabegroting 2026-2029. In de periode 2025-2027 worden middelen beschikbaar gesteld om de werking van loonkostensubsidie (LKS) bij beschut werk te verbeteren. Hiervoor is voor het jaar 2026 een bedrag van € 57.147,- toebedeeld. Voorgesteld wordt de begroting conform aan te passen. 1.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) Het door de raad vastgestelde Uitvoeringsplan Algemene Voorziening dagbesteding vraagt om een budgettaire herverdeling van middelen binnen enkele taakvelden, 1.60 en 1.791. Voorgesteld wordt om binnen taakveld 1.791 bij het onderdeel Maatschappelijke ondersteuning het budget te verlagen met een bedrag van € 55.000,- en dit toe te voegen aan het onderdeel Algemene voorziening WMO Dagbesteding. Vanaf 2023 is de brede regeling SPUK van kracht. De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis.

De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040. Voor dit taakveld zijn gelden beschikbaar voor de onderdelen Valpreventie en Versterken sociale basis. Voor deze onderdelen zijn in 2026 de bedragen geïndexeerd en herverdeeld naar diverse thema's samen met de aangevulde resterende gelden uit 2025. Voorgesteld wordt om de geraamde lasten en baten met € 14.431,- te verlagen. 1.714 Overige maatwerkarrangementen (Wmo), 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie en 9.10 Mutaties reserves Voor Beschermd Wonen en maatschappelijke opvang heeft plaatsvervangend centrumgemeente Harderwijk voor 2026 meer budgetten ontvangen dan begroot. Dit heeft geresulteerd in een verevening van dit voor Nunspeet positieve resultaat van € 247.824,-. Dit bedrag is geoormerkt voor lokaal gebruik en ten behoeve van kwetsbare inwoners van de gemeente Nunspeet in relatie tot de regionale visie op beschermd wonen en maatschappelijke opvang. Voorstel is om een bedrag van € 147.824,- toe te voegen aan de reserve beschermd wonen, € 50.000,- toe te voegen aan de post maatschappelijke zorg binnen taakveld 1.1 ten behoeve van het lokale uitvoeringsplan maatschappelijke zorg en daarnaast een bedrag van € 50.000,- beschikbaar te houden binnen dit taakveld Beschermd Wonen.

1.752 Jeugdhulp ambulant regionaal, 1.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal, 1.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk, 1.821 Jeugdbescherming, 1.822 Jeugdreclassering De effecten uit de septembercirculaire 2025 zijn niet financieel verwerkt in de Programmabegroting 2026-2029. Voor de loon- en prijsbijstelling die samenhangen met de voor Jeugdzorg gereserveerde middelen is in 2026 een bedrag beschikbaar van € 35.798,-. Voorgesteld wordt de begroting conform aan te passen. Door de Rijksoverheid is extra geld beschikbaar gesteld als bijdrage voor de kosten die pleegouders maken voor kinderopvang en buitenschoolse opvang van hun pleegkinderen. Met de decembercirculaire 2025 is hiervoor eenmalig € 21.000,- beschikbaar gesteld. Dit bedrag wordt in 2026 voor dit doel aangewend en daarom wordt voorgesteld de begroting incidenteel aan te passen. 4.1 Volksgezondheid Vanaf 2023 is de brede regeling SPUK van kracht. De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040. Voor dit taakveld zijn gelden beschikbaar voor de onderdelen Terugdringen Gezondheidsachterstanden, Kansrijke start en Aanpak overgewicht en obesitas. Voor deze onderdelen zijn in 2026 de bedragen geïndexeerd en aangevuld met de resterende gelden uit 2025.

Voorgesteld wordt om de geraamde lasten en baten met € 76.965,- te verhogen. De effecten uit de septembercirculaire zijn niet financieel verwerkt in de Programmabegroting 2026-2029. Voor de inwerkingtreding van de Wet integrale suïcidespreventie is voor 2026 structureel € 13.241,- beschikbaar. Om de kwaliteit van gastouderopvang beter te waarborgen is € 2.260,- beschikbaar. Voorgesteld wordt de begroting conform aan te passen. 4.4 Milieubeheer Vanaf 2026 worden de inkomsten Cdoke (Capaciteit decentraal klimaat- en energiebeleid) via de algemene uitkering als decentralisatie-uitkering ontvangen met een totaalbedrag van € 941.254,-. Deze mutatie is een gevolg uit de september- en decembercirculaire 2025, waardoor de baten niet meer op dit taakveld worden geraamd. Voorgesteld wordt de baten in 2026 af te ramen met € 822.000,- en vanaf 2027 structureel met een bedrag van € 515.000,-. Voor de niet vaste salariskosten (o.a. inhuur) wordt een aanvullend bedrag geraamd van € 119.000,-. In de begroting was hiervoor € 307.000,- geraamd. Het totale budget wordt hiermee €426.000,-. Het restant SPUK 2025 bedraagt in de jaarrekening 2025 € 650.000,-. Deze middelen kunnen ingezet worden om de vaste salariskosten 2026 te declareren (€ 515.000,-). Het voorstel is het voordeel van € 515.000,- wat dan in 2026 ontstaat, te storten in de reserve duurzaamheid.

Specifieke Uitkering Lokale Aanpak Isolatie (SPUK LAI): Van het restant 2025 wordt € 1.052.000,- budgettair neutraal in de begroting 2026 opgenomen.

SPUK Energiearmoede: de restant middelen per 31/12/2025 € 32.000,- worden budgettair neutraal in de begroting opgenomen. Er is een bijdrage aangevraagd voor de ondersteuning van de netcongestie voor een bedrag van € 106.000,-. Deze bijdrage wordt budgettair neutraal geraamd in de begroting. Voor alle regelingen wordt voorgesteld de baten en lasten conform te verhogen. 7.1 Sportbeleid en Activering Vanaf 2023 is de brede regeling SPUK van kracht. De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040. Voor dit taakveld zijn gelden beschikbaar voor de combinatiefunctionarissen. Voor dit onderdeel is in 2026 het bedrag geïndexeerd en aangevuld met de resterende gelden uit 2025. Voorgesteld wordt om de geraamde lasten en baten met € 10.579,- te verhogen. 7.2 Sportaccommodaties Vanaf 2023 is de brede regeling SPUK van kracht. De brede regeling SPUK is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040. Voor dit taakveld zijn gelden beschikbaar voor het uitvoeringsbudget sportakkoord. Voor dit onderdeel is in 2026 het bedrag geïndexeerd en herverdeeld met de resterende gelden uit 2025.

Voorgesteld wordt om de geraamde lasten en baten met € 1.791,- te verlagen. 7.6 Media De financiële effecten uit de septembercirculaire 2025 zijn niet verwerkt in de Programmabegroting 2026-2029. De SPUK Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) wordt vanaf 2026 omgezet naar de DU Overheidsbrede Dienstverlening. Voorgesteld wordt het hiermee samenhangende bedrag van € 24.989,- voor 2026 in de begroting te verwerken. 7.7 Openbaar Groen en (Openlucht) Recreatie Onderhoud buitengebied Het onderhoud van wegbermen, watergangen en zaksloten is begin 2026 opnieuw Europees aanbesteed via een nieuw bestek. Hierin is opgenomen o.a. nieuwe richtlijnen rondom Kleurkeur keurmerk, eisen rondom biodiversiteit en ecologisch maaien en tevens is duikeronderhoud hierin opgenomen. Daarnaast is sprake van areaaluitbreiding in het buitengebied t.a.v. wegbermen, watergangen en zaksloten. Hierdoor is € 20.000,- aanvullend budget nodig. Onderhoud recreatieve voorzieningen In de afgelopen jaren zijn er steeds meer routenetwerken, welkomstborden en toeristisch bebording aangelegd binnen de gemeente Nunspeet met o.a. Routebureau Veluwe. Hierbij

moet gedacht worden aan routenetwerken voor wandelen (incl. ommetjes), fietsen en ruiter. Daarnaast zijn er bij elke komgrens nieuwe welkomstborden geplaatst vanuit Routebureau Veluwe als beeldkenmerk van de Veluwe. Drie routenetwerken en alle toeristische borden worden elke jaar onderhouden door Routebureau Veluwe. Hiervoor dit voorjaar een nieuwe offerte uitgebracht met een totaalbedrag van € 27.850,-. Hierdoor komt het budget onderhoud recreatieve voorzieningen verder onder druk te staan. Ook het beheer van speelweides, houten onderduikershutten, openbare toiletten en uitkijktoren De Stakenberg wordt uit dit budget gedekt. De verwachting is dat hierdoor een tekort van € 20.000,- ontstaat. Groenbeheer 2026 Komend tijd worden de GBI-dasboards gevuld (na 28 april gereed). Hiermee komt meer zicht op de kostenontwikkeling voor de komende jaren. Dit jaar is sprake van de afhechting van het contract met VEBEGO groen en de start met de nieuwe aannemer Krinkels. Eind dit jaar wordt een volledig zicht op het werkelijk benodigde budget voor groenonderhoud verwacht. In de komende rapportages wordt u op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen. Heidebeheer De afgelopen periode zijn de kosten voor o.a. heidebeheer (± 1100 hectare) verder opgelopen door o.a. extra kudde kosten van Stichting Schaapskudde gemeente Nunspeet (SSGN) en landschapsbeheer ’t Groene Veld.

Deze oplopende kosten zitten o.a. in tijdelijk huisvesting van de kuddes i.v.m. aanwas wolven, registratie en preventiemaatregelen wolven, aanschaf en beheer kuddebeschermingshonden, extra wolven bebording, oplopende brandstofkosten 4x4 voertuigen. Daarnaast lopen de kosten van het beheer heidevelden verder op door opslag groei grove dennen en berken (door o.a. stikstof neerslag). Ook lopen de kosten op door het stoppen van de Inclusief Groep met deze werkzaamheden en het ter compensatie inzetten van duurdere mankrachten. En daarnaast is uitbreiding gezocht in diverse vrijwilligersgroepen op de heidevelden om deze kosten voor de toekomst te drukken. Tevens worden nieuwe ontwikkelingen gevolgd op gebied van eventuele inzet van drones voor bestrijding van houtige opslag in deze heidevelden. Op dit moment wordt een totaalopzet van de verwachte kosten(ontwikkeling) voor bos- en heidebeheer opgesteld. Zodra hier meer duidelijkheid over is wordt u hierover geïnformeerd. Voorgesteld wordt de budgetten voor bovengenoemde onderwerpen totaal met € 40.000,- op te hogen. SNL subsidie Via het subsidiestelsel Natuur en Landschap (SNL) ontvangt de gemeente een subsidie voor bos- en heidebeheer. De totale raming voor deze subsidie bedraagt € 314.000,-. Op werkelijke basis ontvangt de gemeente meer. Echter met ingang van 2026 gaat een nieuwe periode van SNL in.

Op dit moment is niet duidelijk wat het nieuwe subsidiebedrag wordt. Omdat wel een

hoger bedrag wordt verwacht wordt voorgesteld de inkomstenraming SNL te verhogen met € 40.000,-. Deze verhoging kan budgettair neutraal worden verwerkt. 9.3 Beheer overige Gebouwen en Gronden Op basis van BBV is een onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud en groot onderhoud. Dit heeft gevolgen voor storting en onttrekking aan de voorziening. Deze omzetting met een bedrag van € 182.000,- verloopt budgettair neutraal. 9.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds Voor jeugdhulp kinderen in een azc kan vanuit de stelpost structureel een bedrag van € 19.112,- worden toegevoegd aan het flexbudget binnen taakveld 1.752. Voor armoedebestrijding kinderen kan structureel € 1.667,- worden toegevoegd aan Minimabeleid binnen taakveld 1.3. Voor aanpassingen in de wet op de lijkbezorging kan voor de jaren 2026, 2027 en 2028 een bedrag van respectievelijk € 5.112,-, € 5.149,- en € 5.184,- worden toegevoegd aan het budget Burgerlijke stand en diverse aangiftes binnen taakveld 9.2. Voorgesteld wordt deze wijzigingen in de begroting door te voeren. Zoals bij de bestuurlijke behandeling (bijstellingsbrief bij Programmabegroting 2026-2029) is aangegeven zijn de financiële effecten van een hogere uitkering vanuit de septembercirculaire 2025 niet verwerkt in de Programmabegroting 2026-2029, maar in deze kwartaalrapportage.

Voor versterking omgevingsveiligheidsdiensten is voor 2026 € 7.609,-, beschikbaar. Voor register Externe Veiligheidsrisico's is € 2.485,- toegekend. Beide onderdelen worden als stelpost opgenomen. Om de werking van loonkostensubsidie (LKS) bij beschut werk te verbeteren is voor 2026 € 57.147,- binnen taakveld 1.4 toebedeeld. Voor de implementatie Participatiewet in balans is € 15.997,- in taakveld 1.3 beschikbaar. Voor de loon en prijsbijstelling jeugdhulp € 35.798,- binnen taakveld 1.752. De overheidsbrede dienstverlening is als SPUK omgezet naar de algemene uitkering en hiermee is € 24.989,- binnen taakveld 7.6 gemoeid. Vanaf 2026 worden de inkomsten Cdoke via de algemene uitkering als decentralisatieuitkering ontvangen. Het gaat om een bedrag van € 915.026,- binnen taakveld 4.4. Voor Wet integrale suïcidepreventie en Toezicht gastouderopvang is respectievelijk binnen taakveld 4.1 € 13.241,- en € 2.260,- toegevoegd. Van het financiële effect uit de decembercirculaire 2025 met een bedrag van € 69.907,- wordt € 26.228,- toegevoegd aan het Cdoke budget onder taakveld 4.4 Milieubeheer. 9.10 Mutaties reserves Een nieuwe prognose met geactualiseerde gegevens van Meerinzicht schetst voor de Jeugdhulp een fors tekort van € 3.034.000,-.

Hierbij is al rekening gehouden met een onttrekking van € 600.000,- aan de in de algemene reserve gelabelde gelden voor opvang van vluchtelingen en ontheemden Oekraïne. Aangezien er fors meer hulp aan deze doelgroep wordt geleverd zal aanvullende een bedrag van € 400.000,- onttrokken dienen te worden.

Voor Beschermd Wonen en maatschappelijke opvang heeft centrumgemeente Harderwijk over 2025 meer budgetten ontvangen dan begroot. Dit heeft geresulteerd in een verevening van dit voor Nunspeet positieve resultaat van € 147.824,-. Dit bedrag is geoormerkt voor lokaal gebruik en ten behoeve van kwetsbare inwoners van de gemeente Nunspeet in relatie tot de regionale visie op beschermd wonen en maatschappelijke opvang. Voorstel is om dit bedrag toe te voegen aan de reserve beschermd wonen en beschikbaar te houden het lokale uitvoeringsplan maatschappelijke zorg. Hierover zal nog een traject van bestuurlijke besluitvorming volgen. Vanaf 2026 worden de inkomsten Cdoke (Capaciteit decentraal klimaat- en energiebeleid) via de algemene uitkering als decentralisatie-uitkering ontvangen met een bedrag van € 941.254,-. Deze mutatie is een gevolg uit de september- en decembercirculaire 2025. Het restant van de SPUK 2025 bedraagt bij de jaarrekening 2025 € 650.000,-. Deze middelen kunnen ingezet worden om de vaste salariskosten 2026 te declareren voor een bedrag van € 515.000,-. Voorgesteld wordt het hieruit ontstane voordeel van € 515.000,- te storten in de reserve duurzaamheid. Publicatie 1e kwartaalrapportage 2025 De 1e kwartaalrapportage 2025 is te raadplegen via Pepperflow. De rapportage is gepubliceerd in de begrotingsapp ( https://nunspeet.begrotingonline.nl ).

Stand van zaken programma’s en projecten Aangezien het de eerste rapportage over 2025 betreft is in deze rapportage geen stand van zaken rond de realisatie van de programma’s en projecten opgenomen. Stand van zaken gemeentelijke indicatoren In de gepubliceerde versie zijn de gemeentelijke indicatoren te benaderen via de tegel “Overzicht indicatoren”, via de tegels van de afzonderlijke programma’s of via de button “Programma’s” (rechtsboven in het scherm). Via het menu links in het scherm zijn onder “Wat willen we bereiken” de indicatoren in te zien. Stand van zaken taakvelden, investeringen en maatregelen In de gepubliceerde versie is via de button “Activiteiten” o.a. een selectie te maken op diverse programma’s maar b.v. ook op de kleurindicatoren geld waarmee bij selectie van de kleur (oranje, rood) alleen de afwijkende zaken in beeld verschijnen.

Geheimhouding Het voorstel en de stukken ter inzage zijn openbaar. Burgemeester en wethouders van Nunspeet, de secretaris,

de burgemeester,

mr. A. Heijkamp

C.W.J. Blom