AP 5d. Cie. vst. 1e Managementrapportage 2021

COMMISSIEVOORSTEL 0302119967

Commissie

:

Maatschappij en Middelen

Datum commissievergadering

:

12 mei 2021.

Agendapunt

:

5d.

Datum college

:

26 april 2021.

Onderwerp

:

1e Managementrapportage 2021.

Bevoegd orgaan

:

raad.

Portefeuillehouder

:

L. van der Maas.

Behandeling

:

advies

Stukken ter inzage

:

geen.

Bijlage(n)

:

1e Managementrapportage 2021 (te raadplegen via Pepperflow).

Voorstel  Kennisnemen van de eerste managementrapportage 2021;  De financiële consequenties van de eerste managementrapportage 2021 via begrotingswijziging aanbieden aan de gemeenteraad.

Geachte commissie, Inleiding Hierbij wordt u de eerste managementrapportage 2021 aangeboden. Deze rapportage geeft inzicht in de stand van zaken rond de realisatie van de programma’s en projecten, de financiële stand van zaken van de taakvelden uit de Programmabegroting 2020-2023 en de gemeentelijke indicatoren. Financiële gevolgen In onderstaand overzicht zijn de financiële consequenties van de eerste managementrapportage aangegeven.

-2-

Nr.

Totaaloverzicht met financiële gevolgen 2021 en meerjarenperspectief

Programma en taakveld Lasten 1. Sociaal domein 1.1 Schoolmaatschappelijk werk 1.1 Maatschappelijke zorg lokaal (ZonMw) 1.2 Centrum Jeugd en Gezin 1.3 Inkomensregelingen (TOZO) 1.3 Inkomensregelingen (6610000) BUIG gelden 1.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) (transformatiebudget) 1.7.1 Maatwerkdienstverlening 18+ (schuldhulpverlening) 1.7.2 Maatwerkdienstverlening 18- (taakveld 1.1) 1.7.2 Maatwerkdienstverlening 18- (GGZ expertise) 1.7.2 Maatwerkdienstverlening 18- (Jeugdzorg) 1.7.2 Maatwerkdienstverlening 18- ( Uitkering Jeugdzorg)

-84.150 V 50.000 N -19.000 V 557.500 N 345.700 N -21.812 V 73.700 N 103.150 N 55.000 N -55.000 V 912 N

2. Onderwijs 2.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken (Combinatiefuncties) 2 Diverse technische aanpassingen in programma 2

-200.650 V 0

7. Sport, cultuur en recreatie 7.1 Sportbeleid en activering (lokaal sportakkoord) 7.1 Sportbeleid en activering (sportstimulering) 7.1 Sportbeleid en activering (eenmalige subsidies) 7.1 Sportbeleid en activering (combinatiefuncties)

40.000 N -2.350 V 2.350 N 200.650 N

9. Bestuur en ondersteuning 9.2 Burgerzaken (Verkiezingen) 9.4 Overhead, ondersteuning organisatie (Vpb) 9.4 Overhead, ondersteuning organisatie, POFO (knelpunten) 9.5 Treasury (Alliander) 9.7 Alg. Uitkering (DU uitkeringen stelposten septembercirculaire 2020) 9.7 Alg. Uitkering Gemeentefonds (septembercirculaire 2020) 9.7 Alg. Uitkering Gemeentefonds (Sociaal domein septembercirculaire 2020) 9.7 Alg. Uitkering (stelpost corona Cultuur decembercirculaire 2020) 9.7 Alg. Uitkering Gemeentefonds (decembercirculaire 2020 corona) 9.7 Alg. Uitkering Gemeentefonds (decembercirculaire 2020 IUSD)

Baten

Incidenteel

50.000 V

0

557.500 V 345.700 V

0 0

Totaal

-84.150 V

103.150 N 55.000 N -55.000 V 912 N

-84.150 V 0 -19.000 V 0 0 -21.812 V 73.700 N 103.150 N 55.000 N -55.000 V 912 N

-200.650 V 0

-200.650 V 0

200.650 N

0 -2.350 V 2.350 N 200.650 N

5.300 N

36.500 N 6.900 N 87.000 N 85.000 N 0 -104.852 V 20.900 N 89.200 N -199.400 V 5.300 N

-15.600 V

79.348 N

-19.000 V

-21.812 V 73.700 N

0

40.000 V

36.500 N 6.900 N 87.000 N -85.000 N 45.288 N 104.852 V -20.900 N 89.200 N 199.400 V -5.300 N

1.310.888 N 1.186.252 V De vet gedrukte bedragen hebben een budgettaire uitkomst van deze rapportage als gevolg. Uitkomsten 2021 Saldo begroting 2021 Uitkomst 1e managementrapportage 2021 Totaal in 2021 voorlopig te onttrekken aan de algemene reserve

Structureel

0 -2.350 V 2.350 N

36.500 N 6.900 N 87.000 N 85.000 N 0 -104.852 V 20.900 N 89.200 N -199.400 V

94.948 N

0V 79.348 N 79.348 N

Toelichting aanpassingen met budgettaire gevolgen Taakveld 9.4 Overhead, ondersteuning organisatie Voor de uitvoering van werkzaamheden in het kader van de Vennootschapsbelasting is een budget geraamd van circa € 2.500,--. In verband met onbekendheid met deze materie heeft inhuur van externe expertise plaatsgevonden en vindt inhuur plaats. Op dit onderdeel is nu sprake van een budgetoverschrijding van € 6.900,--. Bij de 1e hoofdlijnenrapportage zal bekeken worden of meer aanvullend budget noodzakelijk is. Als gevolg van diverse oorzaken zijn verschillende teams genoodzaakt om werkzaamheden uit te voeren door het inzetten van ingehuurd personeel. De redenen zijn divers. Inzet van interim op het gebied van infrastructurele werkzaamheden, ziekte, vervanging wegens zwangerschap, corona, ouderschapsverlof, verkiezingen, registratie recreatiewoningen. Het totale bedrag dat hiermee is gemoeid bedraagt € 279.000,--. In de begroting is een bedrag van € 77.000,-- gereserveerd voor het opvangen van dergelijke knelpunten. Resteert nog een bedrag van € 202.000,--. Een bedrag van € 115.000,-- kan ingezet worden als dekking hiervoor in verband met het niet invullen van formatieruimte. Blijft er nog een tekort van € 87.000,-- over waarvoor extra dekking wordt gevraagd.

-3-

Nr.

Taakveld 9.5 Treasury Dividenduitkering Alliander De Raad van Bestuur van Alliander heeft met goedkeuring van de Raad van Commissarissen besloten om een bedrag van € 130,1 miljoen toe te voegen aan de Overige reserves. Het resterende deel van de winst, € 93,8 miljoen, staat ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Dit komt overeen met 45 % van het resultaat na belastingen. Het dividend over 2020 is ten opzichte van 2019 gedaald met € 19,8 miljoen als gevolg van een lager nettoresultaat in 2020. Het belang van de gemeente Nunspeet is 0,248%. De dividenduitkering over 2020 zal hiermee uitkomen op circa € 232.000,--. De raming voor dividendopbrengsten uit Alliander-aandelen binnen de begroting 2021 bedraagt € 317.000,--. Voorgesteld wordt het nadelige verschil tussen het werkelijke dividend en de raming voor een bedrag van € 85.000,-- af te ramen. Taakveld 9.7 Algemene uitkering De nacalculatie van de suppletie-uitkering Overheveling lUSD (Integratie Uitkering Sociaal Domein) resulteert in een geringe structurele negatieve bijstelling van € 5.300 en heeft een structurele doorwerking met een lagere Algemene Uitkering als gevolg. De overige effecten o.a.

als gevolg van gewijzigde berekeningsgrondslagen resulteren voor 20212024 in een bijstelling van de Algemene Uitkering van het gemeentefonds met bedragen van respectievelijk € 104.852, -/- € 92.122, -/- € 44.342 en € 29.001. Voorgesteld wordt deze meerjarige mutaties op de Algemene Uitkering door te voeren. Toelichting budgettair neutrale aanpassingen Taakveld 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie Schoolmaatschappelijk werk Schoolmaatschappelijk werk is sinds de oprichting van de SJNV ondergebracht bij deze stichting. In de begroting is voor schoolmaatschappelijk werk structureel een bedrag van € 84.150,-opgenomen. Geadviseerd wordt dan ook de stijging van de kosten van de basisdienstverlening te dekken uit dit budget en een correctie aan te brengen door dit bedrag vanuit taakveld 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie over te hevelen naar taakveld 1.72 Maatwerk dienstverlening 18- en toe te voegen aan het budget basisteam jeugd (subsidie SJNV). Actieprogramma Maatschappelijke Diensttijd jeugd Op de ingediende subsidieaanvraag bij het Actieprogramma Maatschappelijke Diensttijd van ZonMw is een positief besluit ontvangen en een subsidie toegekend van € 50.000,-- voor het onderdeel Perspectief voor de Jeugd met MDT - Jouw Talent. Voorgesteld wordt de begroting voor zowel de baten als lasten aan te passen binnen het taakveld 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie.

Taakveld 1.2 Wijkteams Voor SMWplus wordt al een aantal jaren subsidie verstrekt en gedekt uit de begrotingspost CJGbudget voor een bedrag van € 19.000,--. Dit is een plustaak van de SJNV en daarom wordt voor dit bedrag voorgesteld een structurele correctie aan te brengen en dit bedrag over te hevelen naar taakveld 1.72 Maatwerk dienstverlening 18- en toe te voegen aan het budget basisteam jeugd (subsidie SJNV). Taakveld 1.3 Inkomensregelingen Als gevolg van de in 2020 ontstane Coronacrisis heeft het kabinet een noodpakket aan maatregelen voor het bedrijfsleven ingevoerd. Een daarvan is de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo). Deze regeling valt onder de Participatiewet en is in de begroting toegevoegd onder dit taakveld. Het uitgangspunt is dat de uitkeringen aan ondernemers en de uitvoeringskosten

-4-

Nr.

door het Rijk volledig worden vergoed aan gemeenten. Aan voorschotten Tozo is in 2021 van het Rijk een bedrag ontvangen van € 557.491,--. In de bevoorschotting is een nader te bepalen bedrag voor uitvoeringskosten opgenomen. Derhalve dienen de baten en lasten incidenteel met dit bedrag te worden verhoogd. De afrekening zal plaatsvinden op basis van toegekende aanvragen voor uitkeringen en kredieten. Een teveel ontvangen bedrag aan voorschotten moet worden terugbetaald aan het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW). Het over 2020 te veel aan voorschotten Tozo ontvangen bedrag staat gereserveerd voor terugbetaling aan het Rijk ofwel bekostiging van de Tozo uitgaven in 2021. Het BUIG-budget (Gebundelde Uitkering) voor 2021 is in oktober 2020 nader voorlopig vastgesteld op € 4.170.718,-- De begrote baten en lasten binnen het onderdeel Participatiewet worden daarom verhoogd met € 345.672,--. Taakveld 1.6.2 Maatwerkvoorzieningen WMO Dienstverlening Transformatiebudget In de septembercirculaire 2020 zijn o.a. als gevolg van gewijzigde berekeningsgrondslagen de uitkeringen voor het Sociaal Domein aangepast. Het effect binnen de uitgaven voor het WMO deel (transformatie) dient te worden aangepast met respectievelijk -/- € 21.912,-- , -/- € 15.711,-- , -/- € 7.837,-- en € 2.604,-- voor de jaren2021-2024. Voorgesteld wordt deze wijziging budgettair neutraal te verwerken.

Taakveld 1.7.1 Maatwerkdienstverlening 18+ Voor het 3e pakket corona compensatie kwam met de decembercirculaire 2020 voor het jaar 2021 een bedrag van € 194.100,-- beschikbaar. Deze coronagelden hebben betrekking op de onderdelen Schuldhulpverlening (re-integratie bijstand, schuldenbeleid) voor een bedrag van € 73.700,-- en op Verkiezingen voor een bedrag van € 36.500,--. Voorgesteld wordt deze budgetten met genoemde bedragen te verhogen. Taakveld 1.7.2 Maatwerkdienstverlening 18Subsidie basisteam Jeugd (SJNV) Schoolmaatschappelijk werk is sinds de oprichting van de SJNV ondergebracht bij deze stichting. In de begroting is voor schoolmaatschappelijk werk structureel een bedrag van € 84.150,-opgenomen. Geadviseerd wordt dan ook de stijging van de kosten van de basisdienstverlening te dekken uit dit budget en een correctie aan te brengen door dit bedrag vanuit taakveld 1.1 Samenkracht en burgerparticipatie over te hevelen naar dit taakveld en toe te voegen aan het budget basisteam jeugd (subsidie SJNV). Voor SMWplus wordt al een aantal jaren subsidie verstrekt en gedekt uit de begrotingspost CJGbudget binnen taakveld 1.2 Wijkteams voor een bedrag van € 19.000,--.

Dit is een plustaak van de SJNV en daarom wordt voor dit bedrag voorgesteld een structurele correctie aan te brengen en dit bedrag over te hevelen naar dit taakveld en toe te voegen aan het budget basisteam jeugd (subsidie SJNV). Voor de plustaak GGZ-expertise is met MIZ afgesproken dat er een verschuiving plaats vindt van regionale naar lokale bekostiging en dat hiervoor de middelen van de achterkant (regionaal MIZ) naar de voorkant (lokaal basisteam jeugd) worden geschoven. Deze kosten zullen vanaf 2021 niet meer door Meerinzicht in rekening worden gebracht. Voor dit bedrag van € 55.000,-- wordt voorgesteld om een structurele aanpassing door te voeren door binnen dit taakveld het budget voor Jeugdzorg te verlagen en daar tegen over het budget basisteam jeugd (subsidie SJNV) te verhogen.

-5-

Nr.

Sociaal domein Jeugd Bij het Sociaal domein is sprake van budgettair neutraal ramen. Hogere/lagere inkomsten van het Rijk betekenen hogere/lagere uitgaven voor Jeugd. In 2021 is vanwege verwachte tekorten boven de uitkering een bedrag van € 850.000,-- extra geraamd conform het collegeprogramma ( waarvan oorspronkelijk € 500.000,-- voor Jeugdzorg en € 350.000,-- aanzuigende werking Wmo). Sinds april 2020 is een lokaal projectteam met een zestiental maatregelen aan de slag om het tekort op Jeugd terug te dringen. Periodiek wordt de commissie Maatschappij en middelen van de voortgang op de hoogte gehouden. In de septembercirculaire 2020 zijn bij de uitkering Gemeentefonds wijzigingen doorgevoerd van o.a. berekeningsmaatstaven die een aanpassing vragen voor de budgetten in het Sociaal Domein. Voor de jaren 2021-2024 is het effect voor het taakveld Jeugd respectievelijk € 912,-- , € 462.573,- , -/- € 10.095,-- en € 3.367,--. Voorgesteld wordt de ramingen budgettair neutraal aan te passen. Taakveld 2.1 Openbaar onderwijs en 2.2 Onderwijshuisvesting Vanuit de BBV regelgeving dient er een verfijning plaats te vinden van diverse budgetten binnen het programma Onderwijs. Het gaat om vaak "technische" wijzigingen tussen de diverse taakvelden binnen dit programma. Voorgesteld wordt om de budgettair neutrale aanpassingen door te voeren.

Taakveld 2.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Combinatiefuncties Het budget voor de combinatiefuncties (sport) is binnen de gemeentelijke begroting opgenomen onder taakveld 2.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken. Volgens de wettelijke voorschriften (BBV) is dit niet juist en behoren deze middelen verantwoord te worden onder taalveld 7.1 Sportbeleid en activering. Voorgesteld wordt om deze correctie van € 200.650,-- voor 2021 en € 171.150 structureel te verwerken. Vanuit de BBV regelgeving dient er een verfijning plaats te vinden van diverse budgetten binnen het programma Onderwijs. Het gaat om vaak "technische" wijzigingen tussen de diverse taakvelden binnen dit programma. Voorgesteld wordt om de budgettair neutrale aanpassingen door te voeren. Taakveld 7.1 Sportbeleid en activering Door het Ministerie van VWS is een bedrag van € 40.000,-- toegekend voor het onderdeel Sportstimulering, bestemd voor de dekking van de uitvoeringskosten lokaal sportakkoord. Voorgesteld wordt zowel de begrote baten als lasten voor dit onderdeel incidenteel aan te passen. Bij de vaststelling van de nieuwe deelverordening Sport 2021 heeft het college ingestemd met een structurele overheveling van € 2.350,-- binnen taakveld 7.1 Sportbeleid en activering van het budget op onderdeel Sportstimulering naar Eenmalige subsidies . Voorgesteld wordt deze aanpassing in de begroting te verwerken.

Het budget voor de combinatiefuncties (sport) is binnen de gemeentelijke begroting opgenomen onder taakveld 2.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken. Volgens de wettelijke voorschriften (BBV) is dit niet juist en behoren deze middelen verantwoord te worden onder taakveld 7.1 Sportbeleid en activering. Voorgesteld wordt om deze correctie van € 200.650,-- voor 2021 en € 171.150 structureel te verwerken. 9.2 Burgerzaken Voor het 3e pakket corona compensatie kwam met de decembercirculaire 2020 voor het jaar 2021 een bedrag van € 194.100,-- beschikbaar. Deze coronagelden hebben betrekking op de onderdelen Schuldhulpverlening (re-integratie bijstand, schuldenbeleid) voor een bedrag van € 73.700,-- en op Verkiezingen voor een bedrag van € 36.500,--. Voorgesteld wordt deze budgetten met genoemde bedragen te verhogen.

-6-

Nr.

Taakveld 9.7 Algemene uitkering In de septembercirculaire 2020 zijn een drietal nieuwe decentralisatie-uitkeringen opgenomen die in de jaren 2021 tot 2024 voor een hogere uitkering zorgen. Voor Gezond in de stad is voor 2021 en 2022 € 7.237, voor Brede aanpak dak- en thuisloosheid voor 2021 € 32.051 en voor Omgevingsveiligheidsdiensten € 6.000 structureel beschikbaar. Voorgesteld wordt om deze middelen toe te voegen aan de Stelpost algemene uitkering gemeentefonds. Voor het Sociaal Domein is het effect voor de jaren 2021-2024 respectievelijk -/- € 20.900, € 446.862, -/- € 17.932 en € 5.971. Van deze mutaties wordt voorgesteld om de lasten binnen de taakvelden Jeugd met € 912, € 462.573, -/- € 10.095 en € 3.367 aan te passen. Voor het WMO deel geldt een aanpassing van de lasten van -/- € 21.812, -/- € 15.711, -/- € 7.837 en € 2.604. Voor het 3e pakket corona compensatie kwam met de decembercirculaire 2020 voor het jaar 2021 een bedrag van € 199.400 beschikbaar. Voorgesteld wordt hier de begroting op aan te passen. De coronagelden worden bijgeraamd op de onderdelen Schuldhulpverlening (re-integratie bijstand, schuldenbeleid) voor een bedrag van € 73.700, op Verkiezingen voor een bedrag van € 36.500 en een toevoeging aan de Stelpost algemene uitkering voor Cultuurmiddelen een bedrag van € 89.200.

Aan het Gemeentefonds worden bedragen toegevoegd voor onderwerpen die voor de gemeente extra uitgaven betekenen. Niet altijd is volledig duidelijk op welke wijze deze zullen worden ingezet en moet (nadere) besluitvorming worden afgewacht. Per ultimo maart 2021 stond nog een bedrag van € 154.701 'geparkeerd'. Het betreft middelen voor toezicht handhaving kinderopvang en gastouderopvang, invoering donorwet, inburgering statushouders, extra contactmoment adolescenten en het rijksvaccinatieprogramma. Publicatie eerste managementrapportage 2021 De eerste managementrapportage 2021 is te raadplegen via Pepperflow. De rapportage is ook gepubliceerd in de begrotingsapp ( https://nunspeet.begrotingonline.nl ). Stand van zaken programma’s en projecten Het onderdeel programma’s en projecten is in de gepubliceerde versie onder de “Meer” knop als PDF document in te zien. Stand van zaken gemeentelijke indicatoren In de gepubliceerde versie zijn de gemeentelijke indicatoren te benaderen via de tegels van de afzonderlijke programma’s of via de button “Programma’s” (rechtsboven in het scherm). Via het menu links in het scherm zijn onder “Wat willen we bereiken” de indicatoren in te zien. Stand van zaken taakvelden In de gepubliceerde versie is via de button “Activiteiten” o.a. een selectie te maken op diverse programma’s maar b.v.

ook op de kleurindicator geld, waarmee bij selectie van de kleur (oranje, rood) alleen de afwijkende zaken in beeld verschijnen. JVEL Burgemeester en wethouders van Nunspeet, de secretaris, de burgemeester, mr. A. Heijkamp

B. van de Weerd