AP 5d. Bijlage 4. Tarievennota buitensportaccommodaties
Tekst van het document
Tarievennota buitensportaccommodaties Gemeente Nunspeet, juni 2025
Inhoudsopgave 1.
Inleiding............................................................................................................ 3
2.
Tarieven buitensport .......................................................................................... 4 2.1.
Huidige tarieven .......................................................................................... 4
2.2.
Uitgangspunten tarieven .............................................................................. 4
2.3.
Berekening kostprijs..................................................................................... 5
2.4.
Nieuwe tarieven .......................................................................................... 5
2.5.
Nieuwe huur per vereniging .......................................................................... 7
2.6.
Tot slot ...................................................................................................... 8
Bijlage 1: Kapitaallast per type veld (genormeerd) .................................................... 9 Bijlage 2: Alternatief scenario ............................................................................... 10 Bijlage 3: Benchmark ........................................................................................... 11 Bijlage 4: Overzicht velden/banen per vereniging .................................................... 12
2
1. Inleiding De gemeente Nunspeet stelt een nieuwe beleidsplan sport en bewegen vast. Vanuit het vorige beleid is er voorgesteld om het nieuwe tarievenstelsel te harmoniseren. Ook staat de bekostigingssystematiek van de sportaccommodaties centraal. In deze nota staat het tarievenstelsel voor onze buitensportaccommodaties centraal, met de nadruk op verhuur van onze voetbal-, korfbal- en hockeyvelden. In deze tarievennota zijn de tarieven uitgewerkt volgens de uitgangspunten in het raamwerk beleidsplan sport en bewegen. De tarieven worden vastgesteld op een kostprijs gerelateerd dekkingspercentage per type buitensportvoorziening. De kostprijs zijn de jaarlijkse kosten van de gemeente om een voorziening te realiseren en in stand te houden (onderhoud).
3
2. Tarieven buitensport 2.1.
Huidige tarieven
De huidige tarieven voor de verhuur van de velden zijn historisch gegroeid waarbij de gemeente veelal een vierkante meter prijs doorrekend aan de gebruiker. Daarbij is een klein verschil te zien van verschillende tarieven binnen dezelfde categorie / type sportvoorziening (voetbal kunstgras en natuurgras). Hieronder is daarom een gemiddelde weergegeven van deze sportvoorzieningen. De gemeente rekent in 2025 de volgende tarieven: Huidige tarieven 2025 per type voorziening
Type sportvoorziening
Huur per veld (2025)
Voetbal Kunstgras
€ 4.916
Voetbal Natuurgras
€ 1.457
Voetbal Hybrideveld
€ 3.097
Hockey Kunstgras (zand)
€ 5.120
Korfbal Kunstgras
€ 1.240
Bij de fietscross is geen sprake van een veld maar van een baan. In 2023 is een nieuwe fietscrossbaan gerealiseerd. De nieuwe huurprijs is gebaseerd op de investeringskosten. Er wordt een ingroeimodel toegepast waarbij het uiteindelijke huurtarief € 3.458 bedraagt. Verderop wordt dit huurtarief toegelicht. In het nieuwe tarievensysteem wordt het tarief gekoppeld aan de kostprijs van een type voorziening. Dit maakt het dekkingspercentage van een tarief inzichtelijk. Ook wordt differentiatie van tarieven doorgevoerd, zodat per type sportveld/-baan een passend tarief bestaat. De opbouw van de tarieven is hiermee transparant en de tarieven zijn per type sportvoorziening gelijk binnen de hele gemeente. Tevens is hiermee de mate van indirecte subsidie per sport inzichtelijk.
2.2.
Uitgangspunten tarieven
De tarievennota introduceert een nieuw tarievensysteem dat voldoet aan het nog te ontwikkelen beleidsplan sport en bewegen. Het tarievensysteem helpt gerichter te sturen en het effect van beleidskeuzes vooraf beter te doorgronden. De volgende uitgangspunten zijn van toepassing: -
Transparant en uitlegbaar: de grondslag (kostprijs) voor het bepalen van de tarieven is inzichtelijk Eerlijk: er wordt onderbouwd waarom welk percentage wordt doorbelast aan de sportvereniging Uniformiteit (per categorie): er wordt een gelijkwaardig en onderbouwd percentage doorberekend aan de sportvereniging Betaalbaar: de huurtarieven zijn betaalbaar of er wordt indien nodig een ingroeimodel toegepast om toe te groeien naar het nieuwe huurtarief
4
2.3.
Berekening kostprijs
Transparant en uitlegbaar De eerste stap voor de nieuwe tarievenstructuur is de berekening van de kostprijs per type veld. De kostprijs bestaat uit twee componenten die zijn gebaseerd op basis van kengetallen: de jaarlijkse kosten voor onderhoud en de investering. De component investering is vastgezet op de gemiddelde kapitaallast van de investering over de totale afschrijvingstermijn. Het aanhouden van een normbedrag voorkomt schommelingen van het tarief. En voor de component onderhoudskosten tellen de aan velden en inrichting (lichtmasten, ballenvangers, hekwerken, etc.) toegerekende kosten. De 100% kostprijs is de som van de kapitaallast en de onderhoudskosten. Jaarlijkse kostprijs 2025 per type voorziening
Type voorziening Voetbal Kunstgras Voetbal Natuurgras Voetbal Hybrideveld Hockey Kunstgras (zand) Korfbal Kunstgras
Kostendekkend tarief (onderhoud + kapitaallast) Onderhoud
Kapitaallast
Kostendekkend tarief
€ 17.100 € 16.400 € 17.700 € 11.700 € 6.150
€ 51.300 € 4.700 € 14.800 € 30.400 € 12.300
€ 68.400 € 21.100 € 32.500 € 42.100 € 18.450
Van de fietscrossbaan zijn geen kengetallen bekend. Een fietscrossbaan moet aan bepaalde minimale standaard afmetingen, afstanden of inrichtingen voldoen. Veel fietscrossbanen zijn anders qua omvang, vorm en inrichting, en daarom zal de kostprijs per baan fors verschillen. In het nieuwe tarievensysteem wordt tariefdifferentiatie geïntroduceerd. Een aantal variabelen spelen een belangrijke rol in het bepalen van het tarief: -
2.4.
Hoogte van de onderhoudskosten. Dit is dagelijks/wekelijks onderhoud en jaarlijks groot onderhoud. Hoogte van de investeringskosten. Dit is weergegeven middels de jaarlijkse kapitaallast (afschrijving en rente). Zelfwerkzaamheid: wat doet de vereniging zelf qua onderhoud aan de velden? Bij de kunstgrasvelden doen de verenigingen zelf het dagelijks/wekelijks onderhoud (Dit wordt verdisconteerd in het huurtarief).
Nieuwe tarieven
Eerlijk en Uniformiteit We introduceren een kostprijs gerelateerd tarievensysteem met prijsdifferentiatie per type veld. Het systeem toont in welke mate – in procenten – het tarief de kosten dekt. Het zegt dus ook in welke mate de gemeente een voorziening indirect subsidieert. Het dekkingspercentage is voor de gemeente “een knop” om aan te draaien als vanuit beleidsoverwegingen en/of financiële overwegingen tarieven hoger of lager dienen te worden. Er zijn een aantal mogelijkheden en scenario’s uitgewerkt: Scenario 1: een dekkingspercentage van 10% voor alle velden. Scenario 2: een dekkingspercentage van 15% voor alle velden. Hierbij is een ingroeimodel/overgangsregeling mogelijk (over bijv. 3 jaar) Scenario 3: dekkingspercentage per categorie / type veld in de bandbreedte van 10 tot 20%. Afhankelijk van de kostprijs wordt een percentage per veld gehanteerd. 5
De keuze voor scenario 1 of 2 ligt voor. Een apart dekkingspercentage per categorie wordt niet als wenselijk ervaren en staat in bijlage 1 weergegeven. Op basis van definitieve besluitvorming door de gemeenteraad wordt uiteindelijk scenario 1 of 2 doorgevoerd. Het niet gekozen scenario wordt niet in de definitieve versie van de tarievennota opgenomen.
Scenario 1 (10%) Een dekkingspercentage van 10% heeft een stijging van de meeste tarieven tot gevolg maar wel binnen de redelijkheid en draagkracht van verenigingen. Met 10% bereiken we uniformiteit t.a.v. de verhuur van onze sportaccommodaties. Dekkingspercentage 10% over de kostprijs
Tarief type veld
Voetbal Kunstgras Voetbal Natuurgras Voetbal Hybrideveld Hockey Kunstgras (z) Korfbal Kunstgras
2025
2025
2026
2026
2026
Tarief nu
Dekking nu (%)
€ 4.916 € 1.457 € 3.097 € 5.120 € 1.240
7,2 6,9 9,5 12,2 6,7
Dekking nieuw (%) 10 10 10 10 10
Tarief Nieuw (excl. zelfwerkzaamheid € 6.840 € 2.110 € 3.250 € 4.210 € 1.845
Tarief Nieuw (incl. zelfwerkzaamheid € 5.960 € 2.110 € 3.250 € 3.520 € 1.495
Verschil
Stijging (%)
€ 1.044 € 653 € 153 - € 1.600 € 255
21,23 44,82 4,94 -31,25 20,56
Voor de fietscrossvereniging is het huidige huurtarief € 3.458. Deze is gebaseerd op de investeringslast van de nieuwe fietscrossbaan. Deze voldoet een de wensen en de eisen van de vereniging. Met de fietscross is een dekkingspercentage overeen gekomen van 15%, en wijkt daarmee af van bovenstaand percentage voor de velden. Het betreft hier een baan, die een regionale aantrekkingskracht heeft en met de fietscrossvereniging zijn afspraken gemaakt over onderhuur aan andere fietscrossverenigingen of -trainers. Omdat de fietscross hieruit extra inkomsten genereert is deze 15% i.p.v. 10% uitlegbaar.
Scenario 2 (15%) Een dekkingspercentage van 15% heeft een stijging van alle tarieven tot gevolg. Met 15% bereiken we uniformiteit t.a.v. de verhuur van onze sportaccommodaties. Dekkingspercentage 15% over de kostprijs
Tarief type veld
Voetbal Kunstgras Voetbal Natuurgras Voetbal Hybrideveld Hockey Kunstgras (z) Korfbal Kunstgras
2025
2026
2026
2026
2026
Tarief nu
Dekking nu (%)
€ 4.916 € 1.457 € 3.097 € 5.120 € 1.240
7,2 6,9 9,5 12,2 6,7
Dekking nieuw (%) 15 15 15 15 15
Tarief Nieuw (excl. zelfwerkzaamheid € 10.260 € 3.165 € 4.875 € 6.315 € 2.768
Tarief Nieuw (incl. zelfwerkzaamheid € 8.940 € 3.165 €4.875 € 5.280 € 2.243
Verschil
Stijging (%)
€ 4.024 € 1.708 € 1.778 € 160 € 1.003
81,85 117,23 57,41 3,12 80,85
Voor de fietscrossvereniging is het huidige huurtarief € 3.458. Deze is gebaseerd op de investeringslast van de nieuwe fietscrossbaan. Deze voldoet een de wensen en de eisen van de vereniging. Met de fietscross is een dekkingspercentage overeen gekomen van 15%.
6
2.5.
Nieuwe huur per vereniging
Betaalbaar De tabel hieronder toont de huidige huurlast per vereniging per jaar en de nieuwe huurlast op basis van de nieuwe tarieven met 10% of 15% dekkingspercentage. Het aantal en type voorzieningen per vereniging staat in bijlage 3. Hieronder staat de daadwerkelijke jaarlast per vereniging voor 2025 weergegeven. Omdat er soms verschillen zijn per veld per vereniging kan een opstelsom van de huidige tarieven en velden (zie paragraaf 2.1) afwijken van daadwerkelijke jaarlast zoals hieronder opgesomd. De “nieuwe” tarieven moeten betaalbaar zijn. Tarieven zijn een middel om sportactiviteiten te stimuleren. De impact van deze toename meten we door de hogere huurlast te delen door het aantal spelende leden (peildatum 1 maart 2025). De huurtarieven worden in beide scenario’s verhoogd en blijven in scenario 1 betaalbaar als je het weg zet tegenover de stijging per vereniging per lid. In scenario 2 gaat het voor diverse verenigingen om een forse stijging per vereniging per lid. Uit de benchmark (bijlage 3) blijkt zowel 10% als 15% marktconform te zijn, waarbij weliswaar met name de kunstgrasvelden voor de voetbal hoger zijn dan andere gemeenten in Nederland bij een dekkingspercentage van 15%.
Scenario 1 (10%) Absolute stijging huurlast per jaar per vereniging en per lid
Type Sport
Vereniging
Huurlast 2025
Huurlast nieuw
Verschil absoluut
Voetbal Voetbal Voetbal Voetbal Hockey Korfbal
Vv Nunspeet Vv Elspeet Vv Hulshorst Vv Vierhouten MHC Nunspeet KV Hellas
€ 14.775 € 9.300 € 7.840 € 3.100 € 5.120 € 1.240
€ 18.249 € 12.290 € 10.180 € 3.250 € 3.520 € 1.495
€ 3.474 € 2.990 € 2.340 € 150 - € 1.600 € 255
Verschil in EUR per jaar per spelend lid (aantal spelende leden)
€ 4 (903) € 10 (292) € 8 (295) € 6 (27) - € 12 (166) € 2 (131)
De fietscross (FCC de Volharding) is onder paragraaf 2.4 reeds toegelicht. Hierbij zie je dat de verhoging van de huurtarieven een minimale impact heeft op één lid per vereniging, tot een maximum van € 10.
Scenario 2 (15%) Absolute stijging huurlast per jaar per vereniging en per lid
Verschil in EUR per jaar per spelend lid
Type Sport
Vereniging
Huurlast 2025
Huurlast nieuw
Verschil absoluut
Voetbal
Vv Nunspeet
€ 14.775
€ 27.374
€ 12.599
(aantal spelende leden) € 14 (903)
Voetbal
Vv Elspeet
€ 9.300
€ 18.435
€ 9.135
€ 31 (292)
Voetbal
Vv Hulshorst
€ 7.840
€ 15.270
€ 7.430
€ 25 (295)
Voetbal
Vv Vierhouten
€ 3.100
€ 4.875
€ 1.775
€ 66 (27)
Hockey
MHC Nunspeet
€ 5.120
€ 5.280
€ 160
€ 1 (166)
Korfbal
KV Hellas
€ 1.240
€ 2.243
€ 1.003
€ 8 (131)
De fietscross (FCC de Volharding) is onder paragraaf 2.4 reeds toegelicht. 7
Bij een dekkingspercentage van 15% zie je dat de verhoging van de huurtarieven een grotere impact heeft op één lid per vereniging, tot een maximum van € 66 per lid. Dit betreft weliswaar een vereniging met een klein ledenbestand (27 spelende leden). Elke huurverhoging zal een forse impact hebben per lid. Ook bij andere verenigingen zien we een stijging per lid, met name bij de voetbalverenigingen (€ 14 tot € 31). Ingroeimodel Indien naar dit scenario de voorkeur uitgaat, wordt een ingroeimodel toegepast. Hieronder is een ingroeimodel weergegeven waarbij de verenigingen in drie jaar tijd toegroeien naar het nieuwe huurtarief. Voor 2026 wordt 10% over de kostprijs berekend, voor 2027 12,5% en voor 2028 15%. Ingroeimodel naar 15%
VV Nunspeet VV Elspeet VV Hulshorst VV Vierhouten MHC Nunspeet KV Hellas
2.6.
Huurlast 2025
Huurlast nieuw
2026
€ 14.775 € 9.300 € 7.840 € 3.100 € 5.120 € 1.240
€ 27.374 € 18.435 € 15.270 € 4.875 € 5.280 € 2.243
€ 18.249 € 12.290 € 10.180 € 3.250 € 3.520 € 1.495
2027
2028
Excl. index
Excl. index
€ 22.812 € 15.362 € 12.725 € 4.063 € 4.400 € 1.869
€ 27.374 € 18.435 € 15.270 € 4.875 € 5.280 € 2.243
Tot slot
Indexering In het geval van een dekkingspercentage van 10% gaan de nieuwe huurprijzen vanaf 2026 in. Vanaf 2027 wordt een vaste indexering toegepast, dit is het gemeentelijk indexcijfer. In het geval van een dekkingspercentage van 15% wordt een ingroeimodel toegepast. Dat betekent dat vanaf 2029 de huurtarieven worden geïndexeerd met het gemeentelijk indexcijfer.
Eenvoud De huidige werkwijze(n) blijven onveranderd. De vereniging ontvangt een factuur voor de huur van de sportvelden per kwartaal. Op basis van de demarcatielijst wordt het onderhoud uitgevoerd.
Kengetallen In deze tarievennota gaan we uit van kengetallen, met peildatum 2025. Eens in de zoveel jaar zal een veld of baan vervangen worden, omdat het afgeschreven en aan vervanging toe is. Het is aan te bevelen om de kengetallen eens in de 5 á 10 jaar te actualiseren, en op basis hiervan ook de tarieven te actualiseren. Doordat de tarieven geïndexeerd worden blijven de tarieven weliswaar markconform.
Tot slot Met dit nieuwe tarievensysteem kunnen we vanwege de transparantie sturen op maatschappelijke impact van de buitensportaccommodaties en duidelijk bepalen hoe en in welke mate wij de kostprijs doorrekenen aan de vereniging.
8
Bijlage 1: Kapitaallast per type veld (genormeerd) KAPITAALLAST PER VELD (genormeerd) VOETBAL KUNSTGRAS toplaag sporttechnische laag zandonderbouw + drainage inrichtingselementen
VOETBAL NATUURGRAS toplaag onderlaag drainage inrichtingselementen
VOETBAL HYBRIDEVELD toplaag drainage inrichtingselementen
HOCKEYVELD KUNSTGRAS (zand ingestrooid) toplaag sporttechnische laag zandonderbouw + drainage inrichtingselementen
KORFBAL (BAANBLOK 2 BANEN) toplaag sporttechnische laag zandonderbouw + drainage inrichtingselementen
€ € € € € Afschrijvingslast Kapitaallast
652.000 367.000 102.000 108.000 75.000
€ €
80.500 35.500
€ € Afschrijvingslast Kapitaallast
20.000 25.000
€ €
48.250 51.269 Lineaire afschrijving
€ €
4.283 4.664 Lineaire afschrijving
€ 325.000 € 280.000 € 20.000 € 25.000 Afschrijvingslast Kapitaallast
€ €
13.250 14.809 Lineaire afschrijving
€ 537.000 € 290.000 € 92.000 € 82.000 € 73.000 Afschrijvingslast Kapitaallast
€ €
27.872 30.418 Lineaire afschrijving
€ 268.500 € 118.000 € 35.500 € 42.000 € 73.000 Afschrijvingslast Kapitaallast
€ €
11.233 12.280 Lineaire afschrijving
9
Bijlage 2: Alternatief scenario Scenario dekkingspercentage per categorie Een optie is om een verschillend dekkingspercentage per type veld toe te passen. Dit wordt verder niet weergegeven met tabellen. Een overweging kan zijn om het dekkingspercentage per veld te verlagen als de kostprijs hoger is. Dit om desbetreffende sport betaalbaar te houden. Aan de andere kant kennen deze velden een hogere bespeelbaarheid en zijn deze multifunctioneel inzetbaar (waardoor de vereniging de velden kan onderhuren, mits toegestaan conform huurovereenkomst). De kwaliteit is hoger, waar de vereniging voor betaald. Qua banen hebben we alleen de fietscrossbaan. Ook hierin zorgt een hogere kostprijs (investering) voor een betere multifunctionaliteit of exploitabiliteit (onderhuur).
10
Bijlage 3: Benchmark Onderstaand is een benchmark uit 2020, die we hebben geïndexeerd naar 2025. De indexatie van de gemeente Nunspeet van 2020 naar 2025 is circa 14%. Deze is ook toegepast op de tarieven van de andere gemeenten, zodoende deze evenredig te verhogen. Deze regionale en landelijke tarieven kunnen dan ook licht afwijken van de daadwerkelijke gehanteerde tarieven in deze gemeenten. Hieronder zijn andere omliggende gemeenten weergegeven en de gemeente Dalfsen omdat deze qua inwonersaantal, aantal en type verenigingen vergelijkbaar is/zijn met Nunspeet. Jaartarieven
Nunspeet (nu)
Nunspeet (nieuw 10%)
Nunspeet (nieuw 15%)
Elburg
Harderwijk
Heerde
Dalfsen
Nederland1
Voetbal Natuurgras € 1.457 € 2.110 € 3.165 € 2.010 € 5.757 € 3.226 € 1.314 € 3.869 Kunstgras € 4.916 € 5.960 € 8.940 € 8.361 € 11.917 € 6.123 € 2.626 € 7.598 Hybride € 3.531 € 3.250 € 4.875 € 2.650 € 6.882 Hockey Kunstgras/zand € 5.120 € 3.520 € 5.280 € 9.811 € 7.806 Korfbal2 Kunstgras € 1.240 € 1.495 € 2.243 € 5.429 € 3.665 € 1.325 1) Hierbij geldt dat het gemiddelden zijn met een behoorlijke spreiding/bandbreedte in verband met verschillen in wat een vereniging precies huurt. Denk aan inclusief gebruik verlichting, kleedkamers, verdeling onderhoud, eventuele subsidies die de gemeente verleent aan verenigingen, et cetera 2) Een landelijk gemiddeld tarief voor korfbal kunstgras is niet bekend.
11
Bijlage 4: Overzicht velden/banen per vereniging Voetbal Kunstgras Natuurgras Hybrideveld VV Nunspeet 2 3 VV Elspeet 1 3 VV Hulshorst* 1 2 VV Vierhouten 1 * Op het moment van schrijven beschikt vv Hulshorst over 1 kunstgrasveld en 2 natuurgrasvelden. Het kunstgrasveld wordt momenteel omgebouwd naar natuurgras, waardoor vv Hulshorst gaat beschikken over 3 natuurgrasvelden. In de toekomst vindt uitbreiding plaats naar 4 natuurgrasvelden. Korfbal KV Hellas
Kunstgras (baanblok 2 velden) 1
Hockey MHC Nunspeet
Kunstgras (zand) 1
12