AP 5b. Commissievoorstel 2e kwartaalrapportage 2025

COMMISSIEVOORSTEL Zaaknummer:

1312003

Commissie

Maatschappij en Middelen

Datum commissie:

4 september 2025

Agendapunt:

5b.

Datum college:

19 augustus 2025

Onderwerp:

2e kwartaalrapportage 2025

Bevoegd orgaan:

Gemeenteraad

Portefeuillehouder:

W. Stoffer

Behandeling:

Advies

Stukken ter inzage:

2e kwartaalrapportage 2025 (te raadplegen via https://nunspeet.begrotingonline.nl/).

Bijlage(n):

geen

Nummer:

Voorstel • Kennisnemen van de 2e kwartaalrapportage 2025; • De financiële consequenties van de 2e kwartaalrapportage 2025 via begrotingswijziging aanbieden aan de gemeenteraad.

Geachte commissie, Inleiding Hierbij wordt u de 2e kwartaalrapportage 2025 aangeboden. Deze rapportage geeft inzicht in de stand van zaken rond de realisatie van de geformuleerde indicatoren, de maatregelen, de investeringskredieten en de financiële stand van zaken van de taakvelden binnen de Programmabegroting 2025-2028. Bovendien is een rapportage opgenomen over stand van zaken rond de realisatie van de programma’s en projecten. Argumenten/overwegingen In onderstaand overzicht zijn de financiële consequenties van de 2e kwartaalrapportage 2025 aangegeven.

Totaaloverzicht met financiële gevolgen 2025 en meerjarenperspectief Programma en taakveld Lasten 1. Sociaal domein 1.1 Anti discriminatievoorzieningen 1.1 Inburgeringsplicht (Elips) 1.3 Problematische sculden en alleenverdienersprobelamatiek 1.3 Vroegsignalering en aanpak armoede en schulden 1.4 WSW 1.4 Beschut werk

Baten

Incidenteel

Structureel

Totaal

8.084 N 696 N 57.392 N 14.014 N 38.370 N 225.656 N

8.084 N 696 N 57.392 N 14.014 N 38.370 N 225.656 N

8.084 N 696 N 57.392 N 14.014 N 38.370 N 225.656 N

1.232.325 N 320.000 N 19.546 N

1.232.325 N 320.000 N 19.546 N

1.232.325 N 320.000 N 19.546 N

4. Volksgezondheid en Milieu 4.1 GGD Noord- en Oost-Gelderland

14.585 N

14.585 N

14.585 N

5. Verkeer, vervoer en waterstaat 5.1 Onderhoud straatwerk (bommenregeling)

3.451 N

3.451 N

3.451 N

7. Sport, cultuur, recreatie en openbaar groen 7.6 Media (IDO)

27.765 N

8. Economische zaken 8.1 Economische ontwikkeling

12.800 N

1.752 1.752 1.752

Jeugdhulp effect meicirculaire Jeugdhulp index meicirculaire Jeugdhulpkinderen in een AZC

9. Bestuur en ondersteuning 9.1 Bestuur (accountantskosten) 9.1 Bestuur (Veilig wonen) 9.4 Aanpassing functiehuis 9.4 Opleidingskosten 9.5 Rente 9.5 Dividend Alliander 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds Algemene uitkering Gemeentefonds (diverse 9.7 budgetaanpassingen ) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (Jeugdzorg) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (Jeugdzorg) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (participatie) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (stelposten 2025) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (stelposten 2025) 9.7 Algemene uitkering Gemeentefonds (stelposten )

27.765 V

12.800 N

12.800 N

0 0 28.800 N 50.000 N -310.000 V 86.500 N -1.107.173 V -66.024 V

0 0 28.800 N 50.000 N -310.000 V 86.500 N -1.107.173 V -66.024 V

1.232.325 V -1.232.325 V 320.000 V -320.000 V 264.026 V -264.026 V 362.011 V -362.011 V 362.011 N -37.159 V

-1.232.325 V -320.000 V -264.026 V -362.011 V 362.011 N -37.159 V

28.800 N 50.000 N 310.000 V -86.500 N 1.107.173 V 66.024 V

362.011 N -37.159 V

0

2.378.336 N 3.602.824 V -1.224.488 V De vet gedrukte bedragen hebben een budgettaire uitkomst van deze rapportage als gevolg. Uitkomsten 2025 Saldo begroting 2025 Uitkomst 1e kwartaalrapportage 2025 Uitkomst 2e kwartaalrapportage 2025 Totaal in 2025 voorlopig toe te voegen aan de algemene reserve

0

-1.224.488

0V 734.200 N -1.224.488 V -490.288 V

Toelichting aanpassingen met budgettaire gevolgen

4.1 Volksgezondheid Van de GGD Noord- en Oost-Gelderland is de afrekening 2024 ontvangen met het definitieve inwoneraantal per ultimo 2024-. Op grond hiervan is een aanvullend bedrag van € 14.585,verschuldigd. Voorgesteld wordt om dit bedrag incidenteel bij te ramen.

8.1 Economische ontwikkeling In het raadsbesluit van de startnotitie Lokale Economische Agenda én in het raadsbesluit van de Lokale Economische Agenda 2024-2028 is opgenomen dat de middelen die eerder werden ingezet voor het onderwerp Vervoersrelaties worden ingezet voor het taakveld Economie. Dit is abusievelijk niet als apart beslispunt opgenomen. Dit budget ad. € 12.800 moet nog worden toegevoegd aan 680104, om ook de overheveling zoals opgenomen in het raadsbesluit mogelijk te maken en voldoende budget te hebben voor de toegezegde acties in 2025. Voorgesteld wordt het budget met dit bedrag te verhogen. 9.4 Overhead In nauwe samenwerking met een extern deskundige is het functiehuis tegen het licht gehouden. Hieruit blijkt dat in de praktijk functies te zijn veranderd of verzwaard, onder andere door de toegenomen complexiteit van werkzaamheden of technologische ontwikkelingen. Daarnaast zijn er nieuwe functies ontstaan als gevolg van veranderende organisatorische behoeften, Aanpassing van het functiehuis is nodig, zodat dit blijft aansluiten bij de actuele werkzaamheden en zorgt voor een eerlijke en transparante functiewaardering. Voorgesteld wordt het budget voor Personeelskosten incidenteel voor 2025 te verhogen met een bedrag van 28.800,--.

Het structurele effect voor het begrotingsjaar 2026 en verder wordt meegenomen in de financiële verkenning Programmabegroting 2026-2029. Opleidingskosten Algemeen: Verwacht wordt dat mede door het aantal nieuwe medewerkers het budget voor opleidingskosten dat ingezet wordt voor de organisatie in het algemeen, waaronder het digitale leerplatform met € 50.000 overschreden. Voorgesteld wordt om het betreffende budget met dit bedrag te verhogen. 9.5 Treasury Rentebaten Het renteresultaat over het 1e halfjaar 2025 (= betaalde rente over langlopende leningen minus ontvangen rente Schatkistbankieren) bedraagt ruim € 310.000,- . De belangrijkste redenen hiervoor zijn dat enerzijds over het saldo van het schatkistbankieren een hogere rente wordt ontvangen dan de rente die wordt betaald over de langlopende lening, die begin februari 2023 is aangetrokken. Anderzijds is het saldo van het Schatkistbankieren aanmerkelijk hoger dan ten tijde van het opstellen van de begroting 2024 is aangenomen. Dit komt o.a. door latere planning en uitvoering van grotere projecten en ontvangen subsidies van het rijk. Voorgesteld wordt om het budget van de rentebaten incidenteel met € 310.000,- te verhogen. Dividend BNG De gemeente bezit 75.075 aandelen. De dividenduitkering over 2024 bedraagt € 2,51 per aandeel. Voor Nunspeet komt het dividend uit op afgerond € 188.500,-. Het geraamde dividend

bedraagt afgerond € 275.000,-. Dit betekent een (negatief) verschil van € 86.500,-. Voorgesteld wordt de dividendbaten BNG met € 86.500,- te verlagen. 9.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds De financiële effecten uit de meicirculaire hebben voor 2025 nog de nodige financiële consequenties. De structurele uitkomsten zijn meegenomen in de financiële verkenning van de Programmabegroting 2026-2029. Voorgesteld wordt om de hogere uitkering over 2025 voor een bedrag van totaal € 3.351.559,- als volgt te verwerken: De stelpostonderdelen voor een bedrag van € 362.011,- in afwachting van beleidsvorming specifiek te ramen binnen het onderdeel Algemene uitkering Gemeentefonds. Voor budgetaanpassingen (diverse taakvelden), Participatie en Jeugdzorg de budgetten te verhogen met respectievelijk € 66.024,-, € 264.026,- en € 1.552.325,-. Het resterende deel van € 1.107.173,- geldt als algemeen incidenteel dekkingsmiddel. Stelposten: • Uitvoeringskosten omgevingswet • Beëindigingsregeling veehouderijbedrijven • Natuurbrandpreventie en -mitigatie Budgetaanpassingen: • Jeugdhulp kinderen in een AZC • Bommenregeling • Einde lening inburgeringsplichtig (ELIPs) • Gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen • IBO Problematische schulden • Alleenverdienersproblematiek

• •

Participatie Jeugd (taakmutaties, accres, uitkeringsfactor)

€ € €

€ € € € € €

191.051,80.960,90.000,€

362.011,-

€

66.024,-

434,3.451,696,4.051,19.251,38.141,-

€ 264.026 € 1.552.325,€ 1.816.351,-

Overige mutaties • Uitkeringsfactor en overige taakmutaties • Verrekening overschrijding BFC plafond

TOTAAL

€ 1.272.157,€ 164.984,--/€ 1.107.173,€ 3.351.559,-

Binnen de stelposten van de algemene uitkering zijn nog bedragen beschikbaar voor Vroegsignalering/Bijzondere bijstand, Aanpak armoede en schulden en Anti discriminatievoorzieningen voor respectievelijk € 9.015,-, € 4.999,- en € 4.033,-. Voorgesteld wordt om deze bedragen toe te voegen aan het budget voor Schuldhulpverlening onder taakveld 1.3. Voor Jeugdhulp

kinderen in een AZC wordt voorgesteld een bedrag van € 19.112,- structureel toe te voegen aan de budgetten onder taakveld 1.752 Jeugdhulp. Voor antidiscriminatievoorzieningen het betreffende budget verhogen met € 4.033,-Toelichting budgettair neutrale aanpassingen

1.1 Samenkracht en burgerparticipatie Bij de uitkering gemeentefonds worden via de circulaires bedragen beschikbaar gesteld voor onderdelen binnen diverse taakvelden. Voor Anti discriminatievoorzieningen en Einde lening inburgeringsplicht wordt voor 2025/2026 extra budget toegekend met de meicirculaire. Voorgesteld wordt om de budgetten binnen dit taakveld te verhogen met respectievelijk € 4.051,- (2025 en 2026) en € 696,- . Binnen de stelposten van de algemene uitkering is nog een bedrag beschikbaar voor Anti discriminatievoorzieningen voor een bedrag van € 4.033,-. Voorgesteld wordt om dit bedrag toe te voegen aan het betreffende budget. 1.3 Inkomensregelingen Bij de uitkering gemeentefonds worden via de circulaires bedragen beschikbaar gesteld voor onderdelen binnen diverse taakvelden. Voor IBO problematische schulden en alleenverdienersproblematiek wordt voor 2025 extra budget toegekend met de meicirculaire. Voorgesteld wordt om de budgetten binnen dit taakveld te verhogen met respectievelijk € 19.251,- en € 38.141,- . Binnen de stelposten van de algemene uitkering zijn bedragen beschikbaar voor Vroegsignalering/Bijzondere bijstand en Aanpak armoede en schulden voor respectievelijk € 9.015,- en € 4.999,-. Voorgesteld wordt om deze bedragen toe te voegen aan het budget voor Schuldhulpverlening.

1.4 WSW en beschut werk Bij de meicirculaire 2025 zijn niet alleen middelen toegekend voor de jaren 2026 t/m 2029 maar ook voor het jaar 2025. Voor de uitkering gemeentefonds houdt dit een verhoging in van de inkomsten Participatie, bestemd voor de uitvoering van de WSW en Beschut Werken, binnen het onderdeel Sociaal domein voor een bedrag van € 264.026,-. Voorgesteld wordt om de lasten binnen taakveld 1.4 voor het onderdeel WSW te verhogen met € 38.370,- en voor beschut werk met € 225.656,-.

1.752 Jeugdhulp ambulant regionaal Bij de financiële verkenning 2025-2028 was voor Jeugd rekening gehouden met een verwachte extra uitkering, gerelateerd aan de maatstaf “Huishoudens met laag inkomen boven drempel”,

voor een bedrag van € 600.000,-. Voorgesteld wordt dit bedrag nu daadwerkelijk in te boeken voor dekking van de kosten Jeugd. Bij de uitgangspunten van de landelijke herijking budgetten Jeugdzorg zouden de tekorten volledig voor rekening van gemeenten komen. Dit was ook als zodanig verwerkt in de circulaires. Bij de meicirculaire 2025 is het tekort 2025 gelijkelijk verdeeld over Rijk en gemeente, zoals door de deskundigencommissie Van Ark is geadviseerd. De hiermee samenhangende verhoging voor 2025 bedraagt € 632.325,--.Voorgesteld wordt dit toe te voegen aan het budget Jeugd. Aangezien het onderdeel Jeugd 20% van de algemene uitkering betreft is het redelijk om vanuit de mutaties maatstaven en gewichten met een hogere uitkeringsfactor in 2025 een bedrag van € 320.000,- specifiek toe te voegen aan het budget Jeugd. Voorgesteld wordt dit conform uit te voeren. Binnen de stelposten van de algemene uitkering zijn bedragen beschikbaar voor Jeugdhulp kinderen in een AZC. Voorgesteld wordt een bedrag van € 19.112,- structureel toe te voegen aan de budgetten onder taakveld 1.752 Jeugdhulp. 1.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal, 1.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk, 1.821 Jeugdbescherming, 1.822 Jeugdreclassering Via de meicirculaire 2025 zijn extra gelden toegekend voor de uitvoering van de Jeugdzorg.

De hieruit voortvloeiende hogere bijdrage is verder toegelicht onder taakveld 1.752.12. 5.1 Verkeer, wegen en water Bij de uitkering gemeentefonds worden via de circulaires bedragen beschikbaar gesteld voor onderdelen binnen diverse taakvelden. Voor de Bommenregeling wordt voor 2025 extra budget toegekend met de meicirculaire. Voorgesteld wordt om het budget voor onderhoud straatwerk binnen dit taakveld te verhogen met € 3.451,- . 7.6 Media Ter bekostiging van de Informatiepunten Digitale Overheid heeft het Rijk middelen beschikbaar gesteld. Voor Nunspeet gaat het om een bedrag van € 27.765,-. Voorgesteld wordt om binnen het budget van de bibliotheek zowel de baten als lasten incidenteel aan te passen, Publicatie 2e kwartaalrapportage 2025 De 2e kwartaalrapportage 2025 is te raadplegen via Pepperflow. De rapportage is gepubliceerd in de begrotingsapp ( https://nunspeet.begrotingonline.nl ). Stand van zaken programma’s en projecten

In deze rapportage is als bijlage de stand van zaken rond de realisatie van de programma’s en projecten opgenomen. Stand van zaken gemeentelijke indicatoren In de gepubliceerde versie zijn de gemeentelijke indicatoren te benaderen via de tegel “Overzicht indicatoren”, via de tegels van de afzonderlijke programma’s of via de button “Programma’s” (rechtsboven in het scherm). Via het menu links in het scherm zijn onder “Wat willen we bereiken” de indicatoren in te zien. Stand van zaken taakvelden, investeringen en maatregelen In de gepubliceerde versie is via de button “Activiteiten” o.a. een selectie te maken op diverse programma’s maar b.v. ook op de kleurindicatoren geld waarmee bij selectie van de kleur (oranje, rood) alleen de afwijkende zaken in beeld verschijnen.

Burgemeester en wethouders van Nunspeet, de secretaris,

de burgemeester,

mr. A. Heijkamp

C.W.J. Blom