AP 5a Commissievoorstel Jaarstukken 2024 en concept begroting 2026-2029 VNOG

Commissievoorstel 1310944 Commissie: Datum commissievergadering: Agendapunt: Datum college: Onderwerp: Bevoegd orgaan: Portefeuillehouder: Behandeling: Stukken ter inzage: Bijlage(n):

Algemeen Bestuur 12 juni 2025 5a 13 mei 2025 Jaarstukken 2024 en concept begroting 2026-2029 VNOG Gemeenteraad C.W.J. Blom Advies Jaarrekening 2024 en Programmabegroting 2026-2029 VNOG

Voorstel De gemeenteraad adviseren om:  Kennis te nemen van de (concept)jaarstukken VNOG 2024;  In te stemmen met de (concept)Programmabegro5ng VNOG 2026-2029;  Geen formele zienswijze in te dienen op de Programmabegro5ng 2026-2029 VNOG.

Geachte commissie, Inleiding De deelnemende gemeenten binnen de Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland (VNOG) hebben de voorlopige jaarstukken 2024 en Programmabegro5ng 2026-2029 ontvangen. Het dagelijks bestuur van de VNOG vraagt uw college de voorlopige jaarstukken 2024 ter kennisname door te geleiden naar de gemeenteraad. Voor de Programmabegro5ng 2026-2029 zijn de gemeenteraden in de gelegenheid een zienswijze in te dienen. Voorlopige jaarstukken 2024 De jaarrekening laat een voorlopig resultaat 2024 zien van bijna € 1,8 miljoen. Dit resultaat ten opzichte van de begro5ng is als volgt opgebouwd: Personeel Vrijwilligers Exploita5e Onvoorzien Renteresultaat Totaal

€ -74.000,€ 454.000,€ 773.000,€ 250.000,€ 390.000,€ 1.793.000,-

De VNOG gee> op bovenstaande cijfers de volgende toelich5ng mee: Door omstandigheden konden niet alle plannen uit de begro5ng (helemaal) worden uitgevoerd.

-2-

In tegenstelling tot voorgaande jaren liggen deze niet in de sfeer van de algemene personeelskosten. De personele lasten zijn volledig besteed (-74k) maar het vrijwilligersbudget hoefde over 2024 niet volledig ingezet te worden (454k). Binnen de exploita5ekosten zijn een aantal posten incidenteel meegevallen (773; o.a. vakbekwaamheid, materieel & logis5ek, verzekeringen/schadelast) en hoefde ook de post Onvoorzien niet te worden aangesproken (250k). Daarnaast is er een posi5ef renteresultaat gerealiseerd (390k): de VNOG hee> zowel minder rente op leningen betaald dan (in het najaar van 2022 bij het opstellen van de kadernota) voorzien, als meer rente op reserves ontvangen. Dit alles leidt tot ca. € 1,8 miljoen saldo (minder uitgaven dan begroot). Voor de bestemming van het resultaat van de jaarrekening volgt een afzonderlijk voorstel aan het algemeen bestuur. Concept programmabegro$ng 2026-2029 De begro5ng is gebaseerd op de Kadernota 2026-2029. Deze Kadernota hee> in de periode medio december 2024 t/m begin februari 2025 bij de raden gelegen om hierop naar wens een zienswijze te geven. Via een separate brief is de reac5e van het dagelijks bestuur op de zienswijzen op 19 maart naar de raden gestuurd. Op 27 maart 2025 hee> het AB de Kadernota 2026-2029 vastgesteld en deze ter kennisname aan de raden aangeboden. De begro5ng is volgens de VNOG beleidsarm.

Afgezien van de reguliere loon- en prijsindex en enige autonome ontwikkelingen s5jgt de gemeentelijke bijdrage niet. Gemeentelijke bijdrage 2025 volgens Programmabegro5ng 2025-2028 € 56.077.400 Loon- en prijscompensa5e € 1.897.420 Autonome ontwikkelingen € 65.000 Nieuwe gemeentelijke bijdrage 2026 € 58.039.820 Brede Doeluitkering Rampenbestrijding Er dreigt voor alle 25 veiligheidsregio’s per 2026 een structurele kor5ng van 10% op de Rijksbijdrage die zij ontvangen (de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding, BDuR). Voor VNOG gaat het om € 1,1 miljoen. Het gesprek hierover met het Rijk loopt landelijk nog. Vooralsnog is er (5jdelijke, voor 2026) dekking voor deze kor5ng binnen de VNOG begro5ng gevonden. Het algemeen bestuur hee> namelijk in december 2024 de plannen voor 2025 en 2026 omtrent de versterking van de crisisbeheersing en informa5evoorziening (een opdracht van het Rijk) voorlopig bevroren. De inhoudelijke gevolgen van deze voorlopige bevriezing zullen in beeld gebracht worden. Hoe de kor5ng (zo hij doorgaat) structureel (2027 en verder) moet worden gedekt en de gevolgen daarvan, zullen komende 5jd worden uitgewerkt en daarover volgt dan nadere informa5e. De insteek is om de structurele effecten van de kor5ng mee te nemen in de Kadernota 2027, die in het najaar van 2025 zal verschijnen.

Loon- en prijsontwikkeling Voor de loonontwikkeling hee> de VNOG een afwijkende indexberekening voor de loonontwikkeling gehanteerd. Omdat de VNOG verwacht dat de CAO-onderhandelaars een afspraak maken waarin rekening wordt gehouden met de s5jgende prijzen vanaf 1 augustus 2025, hee> zij op basis van de vastgestelde Kadernota 2026 een hogere loonindex index gehanteerd. De voorgestelde index is een gemiddelde index van de index 2025 (4,7%) en 2026 (3,8%). Dit leidt tot een gehanteerde loonindex van 4,25%. Deze werkwijze is afwijkend van de gebruikelijke methode.

-3-

Op de Kadernota 2026 hebben meerdere gemeenten, waaronder Nunspeet, een zienswijze op het punt van loonindex ingediend. Ondanks de zienswijzen hee> het DB VNOG besloten de begro5ng op dit punt niet bij te stellen. Omdat de VNOG geen gehoor gee> aan de ingediende inzienswijze(n), wordt u voorgesteld hier niet opnieuw aandacht voor te vragen. Autonome ontwikkelingen De volgende autonome ontwikkelingen zijn in deze kadernota verwerkt:  Forma5e voor gebiedsgerichte aanpak natuurbrandbeheersing, aansluitend op het AB-besluit van juni 2023 over de versterking/versnelling van deze aanpak (€ 100.000);  Overeenkomst Rode Kruis voortaan via VNOG laten lopen, in plaats van via de 22 individuele gemeenten, conform AB-besluit van 12 september 2024 / verzoek colleges (€ 35.000); bij de deelnemende gemeenten worden de kosten van de eigen overeenkomst met Rode Kruis vervangen door een verhoging van de bijdrage aan VNOG, hetgeen evt. herverdeeleffecten daargelaten, budgeFair neutraal verloopt;  Inkomst vanuit de ambulancedienst als VNOG assisteert bij aGijsingen/5lassisten5e (€ 70.000). Per saldo komen de autonome ontwikkelingen op: € 100.000 + € 35.000 – € 70.000 (inkomst) = € 65.000. Hiervan hee> € 35.000 betrekking op de verschuiving van de lasten van de overeenkomst met Rode Kruis naar VNOG.

Gemeentelijke bijdrage 2026 De gemeentelijke bijdrage 2026 voor Nunspeet komt op basis van de voorliggende begro5ng op afgerond € 1.890.000,-. Daar komt de bijdrage voor facilitaire zaken demarca5e kazernes (€ 34.000,-) bovenop. Totale bijdrage 2026 komt hiermee op € 1.924.000,-. De geraamde bijdrage 2025 bedraagt € 1.819.000,-. Dit betekent een s5jging van € 105.000,-. Uitgaande van de gemeentelijke prijsindex 2026 (vastgesteld in de Perspec5evennota; 2,5%) zou de gemeentelijke bijdrage 2026 € 1.865.000,-. Dit betekent dat de gemeentelijke bijdrage volgens concept Programmabegro5ng 2026-2029 VNOG € 59.000,- hoger is. Deze hogere bijdrage wordt meegenomen bij de financiële verkenning Programmabegro5ng 2026-2029. In voorgaande kadernota’s en begro5ngen is reeds aangegeven dat de kapitaallasten dusdanig zullen s5jgen dat deze op enig moment niet meer gedekt kunnen worden door een onFrekking aan de beschikbare egalisa5ereserve. Uiteraard is het aGankelijk van (het tempo van) de voorgenomen investeringen en van de verkoop van af te stoten materieel, wanneer de reserve daadwerkelijk zal zijn uitgeput. Hierdoor wordt een verhoging van de gemeentelijke bijdrage op termijn noodzakelijk. In de Kadernota 2026 is dit nader toegelicht. De s5jging van de gemeentelijke bijdrage als gevolg van de kapitaallasten gaat volgens de berekening in 2027 in.

Deze s5jging loopt op van structureel € 3 miljoen in 2027 + € 1,5 miljoen in 2028 naar structureel € 4,5 miljoen. Dit betekent een begroot effect op de gemeentelijke bijdrage (bovenop de s5jging 2026) van: 2026: € 1.890.000,2027: € 1.987.000,2028: € 2.037.000,2029: € 2.037.000,-

+ € 97.000,+ € 50.000,+ € 0,-

-4-

Hierbij wordt opgemerkt dat bovenstaande effecten exclusief toekoms5ge loon- en prijsontwikkelingen is. Tevens is het mogelijke herverdeeleffect van de bijdrage facilitaire kosten kazernes niet meegenomen. De inten5e is om deze bijdrage vanaf begro5ngsjaar 2027 via het verdeelmodel te verrekenen in plaats van afzonderlijk per gemeente zoals nu gebeurt. Ook deze hogere bijdrages worden meegenomen bij de financiële verkenning Programmabegro5ng 20262029. ahh

Burgemeester en wethouders van Nunspeet, de secretaris, de burgemeester, mr. A. Heijkamp

C.W.J. Blom