AP 4a. Bijlage memo 2e prognose 2025 en gewijzigde begroting 2026 uitvoering Jeugdwet Nunspeet
Tekst van het document
3
Aangepaste Memo 2e prognose 2025 en gewijzigde begroting 2026 Zorgkosten jeugdhulp en uitvoeringskosten Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek en Zeewolde
Versie 24 september 2025
Inhoudsopgave
Inleiding Opvallende trends en ontwikkelingen Hoofdstuk 1 Reguliere zorgkosten jeugdwet 2025 Hoofdstuk 2 Overige kosten jeugdhulp Bijlage 1 : Financiële uitgangspunten Bijlage 2 : Financiële gegevens per gemeente
3 4 5 8
pagina 2/32
Inleiding Voor u ligt de 2e prognose 2025 en de gewijzigde begroting 2026 zorgkosten jeugdhulp van de zes deelnemende gemeenten Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek en Zeewolde. Met deze rapportage informeert Meerinzicht de gemeenten over de belangrijkste ontwikkelingen en trends ten aanzien van de maatwerkvoorzieningen jeugdhulp binnen het samenwerkingsverband EHZNEO. De voorliggende rapportage is opgebouwd uit twee hoofdstukken, waarbij respectievelijk de reguliere zorgkosten van de Jeugdwet en overige kosten jeugdhulp (o.a. uitvoeringskosten en financiële afwikkeling regelingen voorgaande jaren) aan bod komen. Gedetailleerde informatie per gemeente (o.a. cliënt aantallen en financiële cijfers) zijn opgenomen in bijlage 2 per gemeente. In de jeugdhulpregio blijven de zorgkosten stijgen. Dit is terug te leiden naar een kleine stijging op volume, maar komt voornamelijk door een algehele prijsstijging. Bij de verlenging van de contracten voor jeugdhulp van 1 januari 2025 t/m 31 december 2027 is een nieuw kostprijsonderzoek uitgevoerd om te kunnen blijven werken met marktconforme tarieven. Daarnaast is ook de gebruikelijke indexatie van de zorgkosten jeugd van toepassing in de stijging. Wij blijven de ontwikkelingen binnen de jeugdhulpregio dichtbij monitoren. Zo zien wij voorzichtig een afname in de kosten op maatwerk. Ook wordt ingezet om meer datagedreven te werken.
pagina 3/32
Opvallende trends en ontwikkelingen Nieuwe tarieven per 2025 De stijging van de kosten in 2025 (ten opzichte van 2024) is voor een groot deel te verklaren door de nieuwe tarieven die sinds 1 januari 2025 van kracht zijn. Bij de verlenging van de contracten voor jeugdhulp van januari 2025 t/m 31 december 2027 is een nieuw kostprijsonderzoek uitgevoerd om te kunnen blijven werken met marktconforme tarieven. De nieuwe kostprijzen liggen gemiddeld 5,66% hoger dan de oude tarieven. Daarnaast is ook de gebruikelijke indexatie van de zorgkosten jeugd toegepast, welke gemiddeld uitkomt op 5,04%. Gezamenlijk zorgt dit voor een prijsstijging van 10,70% ten opzichte van 2024.
1
Stijging van het aantal maatwerkovereenkomsten Na het ingaan van de nieuwe contracten Jeugd per 1 april 2022 is de regio geconfronteerd met een groot aantal aanvragen m.b.t. maatwerk overeenkomsten. Het gaat dan om overeenkomsten met niet-gecontracteerde aanbieders en/of voor niet-gecontracteerde producten. In dit kader heeft Meerinzicht een Kwaliteitsmedewerker Jeugd ingezet, die aan de voorkant mee kan denken en adviseert bij casussen m.b.t. inzet van maatwerk. De werkafspraak is dat een maatwerkcontract altijd met de kwaliteitsmedewerker besproken moet worden. De kwaliteitsmedewerker geeft advies aan de gemeente, die vervolgens een besluit neemt. Er wordt kritisch gekeken naar de inzet, en de tarieven worden zoveel mogelijk gelijk getrokken met het ingekochte aanbod. Daarmee zien we voorzichtig een afname in de kosten voor maatwerk. Desondanks neemt het aantal maatwerkovereenkomsten nog niet af. Daar blijven we op monitoren.
Essentiële functies (EF) Sinds 1 januari 2025 is het segment Essentiële Functies (EF) toegevoegd. Dit betreft hoog-specialistische jeugdhulp die we op het niveau van de zeven Gelderse Jeugdhulpregio’s gezamenlijk hebben ingekocht Dit maakt dat een aantal cliënten uit onze regio nu binnen het product EF de zorg ontvangen. Omdat dit over het algemeen maar om zeer weinig jeugdigen gaat is de verschuiving op dit moment nog niet direct zichtbaar in de overige segmenten. Binnen de EF is het streven om te voorkomen dat jongeren met een complexe hulpvraag vastlopen in het systeem. Het doel is dat jeugdigen die dit echt nodig hebben gelijk de zorg krijgen die nodig is, ook al zijn er meerdere zorgaanbieders nodig om die hulp te leveren. Dit voorkomt onnodige verplaatsing van de jeugdigen en draagt bij aan het in één keer goed aanbieden van passende zorg aan jeugdigen (deze doelstelling is ook opgenomen in de Nota SD).
Sturing op OTS - afspraken met GI’s Er is gestuurd op vermindering van OTS inzet < dan 1 jaar en met name verkorting van de de duur van > dan 1 jaar. Afspraken in het kader van de Gelderse verbeteragenda zoals de instelling van de 301 route en de inzet van Toekomst Tuinen moeten aan een positief resultaat meewerken. De trend die we in 2024 zagen, zet in de periode tot en met mei 2025 door.
pagina 4/32
Kwaliteit van data In 2024 zagen we al dat er veel beschikkingen waren afgegeven met terugwerkende kracht. Dit zorgt voor een incompleet beeld in de systemen en data om op een betrouwbare manier de financiële prognoses te kunnen maken. Dit signaal is de afgelopen maanden opgepakt en regelmatig besproken met de toegangsteams vanuit de gemeenten. We zien nog geen afname van het aantal indicaties met terugwerkende kracht. Daarom gaan wij de komende maanden focussen op het terugdringen van dit aantal en ook de andere verwijzers hierin te betrekken.
Datagedreven werken EHZNEO: De gemeenten in de gehele regio liepen er steeds meer tegenaan dat zij onvoldoende zicht en grip hadden op de ontwikkeling van de gespecialiseerde jeugdhulp. Sinds januari 2025 zijn wij daarom bezig met het implementeren van de datagedreven werkwijze. Met deze werkwijze willen wij (1) beter kunnen duiden wat de ontwikkelingen zijn binnen de inzet van gespecialiseerde jeugdhulp in de drie gemeenten, en (2) het herkennen van, en adviseren op, patronen om de beweging naar het voorveld meer op gang kunnen brengen en inefficiënte jeugdhulp processen te verbeteren. De beleidsadviseur Jeugd en Onderzoeker van Meerinzicht hebben onlangs een regionale analyse gemaakt waarin de belangrijkste signalen zijn besproken. Er is afgesproken deze analyse elke zes maanden regionaal te bespreken. Verdere stijging naar 2026: De voorgestelde gewijzigde begroting voor 2026 toont een verdere kostenstijging op EHZNEO-niveau van circa 4,2% ten opzichte van de 2e prognose 2025, hetgeen volledig tot stand komt door toepassing van de gemiddelde voorlopige indexatie voor 2026, zijnde 4,23%. De ontwikkelingen in het aantal jeugdigen gaan we hierin dichtbij monitoren. De berekening van deze voorgestelde gewijzigde begroting 2026 wordt later in dit document uitgewerkt.
pagina 5/32
Hoofdstuk 1 Reguliere zorgkosten jeugdwet 2025 In dit hoofdstuk worden de zorgkosten van de Jeugdwet behandeld. Het is belangrijk om te vermelden dat de tabellen ten aanzien van de verstrekkingen, cliënten en unieke cliënten mogelijk afwijkende cijfers bevatten ten opzichte van eerdere rapportages (o.a. kwartaalrapportages). De cijfers kunnen afwijken omdat de cliëntenadministratie met terugwerkende kracht cliënt-mutaties verwerkt. Tabellen cliënten en toewijzingen Hieronder zijn de tabellen opgenomen betreffende het aantal toewijzingen per gemeente en het aantal cliënten per segment inzake jaar 2025, stand per 9 september 2025. Aantal lopende toewijzingen per gemeente Stand per
Stand per
Toename(+)/afname(-) 1-12025
Stand per
Toename(+)/afname(-) 9-9-2025 t.o.v.
1-1-2025
9-9-2025
9-9-2025
9-9-2024
9-9-2024
Elburg
603
585
-18
611
-26
Ermelo
716
745
29
741
+4
Harderwijk
1.415
1.385
-30
1.494
-109
Nunspeet
762
806
44
761
+45
Oldebroek
562
576
14
588
-12
Zeewolde
757
729
-28
794
-65
4.815
4.826
+11
4.989
-163
Gemeente
Totaal
Bron: data regionaal dashboard Jeugd op 9 september 2025, rapport Beleid- toewijzingen Aantal cliënten per segment en gemeente:
Gemeente
Segment 1: Segment 2: Segment 3: Hoog Specialistisch
Wonen
Elburg
73
27
55
Ermelo
145
47
Harderwijk
191
Nunspeet
Segment 4: Segment 5: Segment
Dagbest/da gbehand Specialistisch
Segment
Segment Segment Totaal segmenten
Crisis
JB/JR
LTA
Essentiële Functies
Overig
per 9 september 2025
431
9
60
6
3
0
516
61
514
8
60
4
1
0
660
83
147
1099
18
108
10
6
0
1316
83
46
76
623
17
55
6
1
0
739
Oldebroek
50
39
47
432
4
43
1
3
0
509
Zeewolde
68
38
54
582
9
7
14
5
0
668
Totaal
610
280
440
3.681
65
333
41
19
0
5.469
Bron: data regionaal dashboard Jeugd op 9 september 2025, rapport Meerjarenbeeld. Let op: dit zijn geen unieke cliënten. Een cliënt kan gelijktijdig gebruikmaken van producten in meerdere segmenten.
pagina 6/32
Financiën 2025 en 2026 v.w.b. zorgkosten Jeugd inzake EHZNEO-gemeenten
2025: In 2025 vindt er volgens de gegevens 2e prognoseberekening 2025 ( ca. 72,5 miljoen euro) een stijging van de uitgaven jeugdzorg regio EHZNEO plaats van in totaal 14,19% ten opzichte van de rekening 2024 (ca. 63,5 miljoen euro) . Deze stijging voor 2025 wordt voornamelijk veroorzaakt door de volgende 3 componenten: ● toepassing gemiddelde indexatie zorgkosten Jeugd, incl.ophoging JB/JR en LTA > ca. 5,04% ● toepassing verhoging tarieven per 01-01-2025 o.b.v. kostprijsonderzoek inz. producten segm.1 t/m 5> ca. 5,66% ● verhoging zorgproductie 2025 Jeugd EHZNEO-gemeenten (incl .toename maatwerk+ garanties EF) > ca. 3,49%
2026: Een doorberekening vanuit deze tweede prognoseberekening 2025 ( ca. 72,5 miljoen euro) naar de gewijzigde begroting zorgkosten 2026 (ca. 75,6 miljoen euro) levert in procenten een stijging op van ca. 4,2%, hetgeen volledig toe te wijzen is aan de volgende component: ● voorlopige gemiddelde indexatie op Prijs(P) ,zijnde mix van product.A en B segm.1 t/m 5 en prod.EF > ca. 4,23%
Hoeveelheid (Q) is ongemoeid gebleven in de berekening gewijzigde begroting zorgkosten 2026. Zie hiervoor de vermelde uitgangspunten totstandkoming gewijzigde begroting zorgkosten 2026 (bijlage 1, onderdeel uitgangspunten Jeugd).
pagina 7/32
Financiële uitkomst EHZNEO Op basis van bijgaande werkwijze/uitgangspunten (zie bijlage 1) is de 2e prognose 2025 en tevens de gewijzigde begroting 2026 berekend op regioniveau (EHZNEO). Tevens zijn de financiële gegevens per individuele gemeente in bijlage 2 opgenomen.
Regio EHZNEO: Rekening
(Gewijzigde) Begroting
(Gewijzigde) Begroting
Meerinzicht (o.b.v. 1e prognose 2025)
gemeente
2025
2025
=a
=b
2e Prognose berekening
Verschil 2e prognose 2025 met
Voorgestelde Gewijzigde Begroting 2026
(gewijzigde) begroting gemeente
Meerinzicht (o.b.v. 2e prognose 2025 + voorlopige indexatie 2026)
2025
2025
2026
=c
d=b-c
e
Segment
2024
Regulier: Segment 1: Hoog Specialistisch
8.118.000
8.823.000
7.879.000
7.243.000
636.000
7.548.000
Segment 2: Wonen
13.963.000
15.389.000
15.160.000
14.529.000
631.000
15.072.000
Segment 3: Dagbesteding/Dagbehandeling
7.164.000
7.929.000
7.599.000
7.794.000
-195.000
8.108.000
Segment 4: Specialistisch
27.337.000
30.715.000
27.912.000
32.538.000
-4.626.000
33.916.000
Segment 5: Crisis
798.000
826.000
499.000
612.000
-113.000
637.000
Segment JB/JR
3.460.000
3.538.000
3.879.000
3.919.000
-40.000
4.077.000
Segment LTA
1.342.000
1.613.000
1.220.000
1.533.000
-313.000
1.598.000
Segment Essentiële Functies
0
0
0
3.424.000
-3.424.000
3.639.000
Prognose meerkosten Essentiële Functies
0
447.000
259.000
0
259.000
0
62.182.000
69.280.000
64.407.000
71.592.000
-7.185.000
74.595.000
Overig - niet clëntgebonden zorg
1.212.000
904.000
1.028.000
851.000
177.000
887.000
Onderwijs Jeugd Arrangementen (Koesterklas)
140.000
140.000
151.000
105.000
46.000
131.000
Totaal Overige ontwikkelingen:
1.352.000
1.044.000
1.179.000
956.000
223.000
1.018.000
TOTAAL ZORGKOSTEN
63.534.000
70.324.000
65.586.000
72.548.000
-6.962.000
75.613.000
Totaal Regulier:
Overige ontwikkelingen:
pagina 8/32
Hoofdstuk 2 Overige kosten jeugdhulp Afwikkeling nog te betalen (NTB) 2024 inzake zorgaanbieders In navolging op het vermelde in het jaarverslag 2024 bedraagt het resterende saldo inzake afwikkeling declaratiejaar 2024 per begin september 2025 (betalingen verwerkt tot 05-09-2025) voor de gehele regio (EHZNEO) € 901.623,-- zijnde op dit moment een overschot op de balans, opgenomen ultimo 2024. Het saldo per begin september 2025 (tussenstand) fluctueert per gemeente. Bij de oplevering van het jaarverslag 2025 ( medio maart 2026) wordt de nieuwe stand opgemaakt, tevens verwerkt in de boekhouding en hierna medegedeeld aan de financials van de gemeenten. De specificatie nog te betalen 2024 ( peildatum 5 september 2025) per gemeente is in bijlage 2 opgenomen.
Afwikkeling nog te betalen (NTB) 2024 aan zorgaanbieders in jaar 2025 Regio EHZNEO
Nog te betalen
Betaald in
Saldo per
2024
2025
05-09-2025( betalingen verwerkt t/m 04-09-2025)
4.906.928
4.005.305
901.623
4.906.928
4.005.305
901.623
Regio
Totaal
pagina 9/32
Uitvoeringskosten Bedrijfsbureau Jeugd In de afgesloten Dienstverleningsovereenkomst Bedrijfsbureau Jeugd ingaande per 1 januari 2023 is een jaarlijkse fixed price afgesproken voor de taken uitvoering Bedrijfsbureau Jeugd. Tevens is afgesproken dat jaarlijks een indexatie van de opgenomen loonsom aangepast kan worden conform de vigerende cao gemeenten. De vastgestelde CAO 2025-2027 is verwerkt in de bedragen. Ten opzichte van het halfjaarverslag Jeugd 2025 zijn er geen wijzigingen. Het vermelde bedrag voor 2025 bedraagt in totaal € 2.140.000, voor 2026 is de bijdrage € 2.066.000 (exclusief 21 % BTW).
Bovenstaande leidt tot een bijdrage per gemeente op basis van inwonersaantallen met peildatum 1-1- 2024. Het aandeel per gemeente voor 2025 en 2026 is in de tabel per gemeente opgenomen.
pagina 10/32
pagina 11/32
BIJLAGE 1: Financiële uitgangspunten Uitgangspunten en berekeningswijze 2e financiële prognose Jeugd 2025
Meerinzicht geeft twee maal per jaar een formele prognose af over de ontwikkelingen van de zorgkosten van het lopende jaar. De tweede prognose 2025 sluit in deze rapportage aan bij systematiek die sinds 2021 wordt gehanteerd. De prognose wordt berekend op basis van de indicaties van de cliënten en hetgeen per indicatie wordt uitgenut. Deze methode wordt ook bij het opstellen van de jaarrekening gehanteerd, dit omdat deze methode een goede inschatting geeft van de werkelijke zorgkosten. Deze rapportage wordt in lijn met vorige jaren (vanaf jaar 2022) opgesteld en gepresenteerd in segmenten.
Belangrijke informatie inzake beschikbare data verwijzingen voor berekening tweede prognose 2025 Meerinzicht baseert de prognose op basis van de beschikbare data op een bepaalde peildatum. De peildatum voor de totstandkoming tweede prognose 2025 is gesteld op data vanuit Suite voor Sociaal Domein per ultimo augustus 2025. Gezien de geconstateerde afwijking van de gedurende de laatste twee jaar hebben wij de werkwijze gecontinueerd om een inschatting te maken van de ontwikkeling van de aantallen. De prognose op basis van de op dit moment beschikbare data (cliënten en verstrekkingen) klopt ons inziens niet met de realistische verwachtingen, sowieso op basis van de gegevens (lees: data) uit de jaarrekening 2024. Daarom is er bij het opstellen van deze prognose gebruik gemaakt van deze jaarrekeningsgegevens om naast de beschikbare data ook de lange termijn trends en verwachtingen mee te nemen. Hiermee hebben we een tweede prognose 2025 kunnen opstellen die volgens ons recht doet aan de huidige situatie en minder ruimte geeft voor onrealistische verwachtingen. De realiteit blijft echter dat het een prognose is en dat door de tekortkomingen in de beschikbare data het risico bestaat dat deze prognose substantieel zal afwijken van de cijfers die we later in het jaar tot onze beschikking krijgen.
Als werkwijze voor het opstellen van de prognoseberekeningen Jeugd 2025 wordt aanvullend het volgende uitgangspunt gehanteerd:
De prognose van de zorgkosten op basis van de bij Meerinzicht bekende gegevens gaat uit van een mix van actuele gegevens en historische gegevens. Bij de extrapolatie wordt dus geen rekening gehouden met eventuele beleidsinterventies en lokale ontwikkelingen>> zie ook bovenstaande informatie over ontbrekende data verwijzingen. Op basis van de prognose wordt een begroting zorgkosten gemaakt dat de basis is voor de bevoorschotting. Deze middelen brengt Meerinzicht in rekening bij de deelnemende gemeenten om de zorgaanbieders te kunnen bekostigen. Het is aan de gemeente of zij de (gewijzigde) begroting zorgkosten overneemt in de gemeentelijke begroting of dat zij op basis van beleidsinformatie of lokale ontwikkelingen inschat dat de kosten hoger of lager uitvallen. In de tabellen in dit document wordt de 2e prognose daarom vergeleken met de “(gewijzigde) gemeentelijke begroting”.
pagina 12/32
De tweede prognoseberekening 2025 is gebaseerd op de tarieven die in 2025 van toepassing zijn ( dus inclusief indexatie alle segmenten en toepassing kostprijsonderzoek v.w.b. producten segmenten 1 t/m 5). De werkwijze voor het opstellen van deze tweede prognoseberekening Jeugd 2025 is als volgt opgebouwd: 1.
Over de periode 01-02-2024 t/m 31-07-2025 is de uitnutting van de gefactureerde zorg berekend in een percentage per productcode per cliënt. Hiermee wordt een periode van 1,5 jaar als basis genomen. De werkelijke gefactureerde zorg per cliënt / per productcode wordt afgezet tegen de geïndiceerde zorg per cliënt / per productcode en uitgedrukt in een percentage. Door dit percentage over een periode van anderhalf jaar te berekenen, ontstaat er een stabiel beeld over de benutte en gefactureerde zorg ten opzichte van de geïndiceerde zorg. In tabel 1 worden de berekende percentages over de looptijd februari 2024 – juli 2025 weergegeven per segment en per gemeente. Tabel 1 Uitnuttingsoverzicht per gemeente en per segment (=stap 1)
Voor het segment Essentiële Functies(EF) geldt dat de indicaties voor 100% zijn doorgerekend, omdat de referteperiode( start segment EF per 1 januari 2025) maar 7 maanden bedraagt. Het uitnuttingspercentage is niet representatief om dit percentage van 62,23% te hanteren. Tevens betreft het overgrote deel van de kosten EFproducten verblijf waarbij de bezetting 100% van de indicaties zal betreffen. Ook is er het vermoeden dat alle declaraties nog niet zijn ingediend/gedeclareerd v.w.b. EF door genoemde zorgaanbieders; 2. 3. 4. 5.
6.
De gefactureerde zorg ten opzichte van de indicatie van de afgelopen 1,5 jaar is bepalend voor het berekenen van het uitnuttingspercentage; De te verwachten zorgkosten worden berekend aan de hand van de indicaties en het uitnuttingspercentage voor het lopende jaar.De percentages vanuit stap 1 worden gehanteerd; De te verwachten zorgkosten voor cliënten waarvoor nog niet gefactureerd is, zijn de verwachte zorgkosten geprognotiseerd. De percentages vanuit stap 1 worden ook hierbij gehanteerd; De nog te ontvangen facturen m.b.t. crediteurenbetalingen (lees: de handmatige betalingen buiten het berichtenverkeer om inzake niet-cliëntgebonden zorg) zijn grotendeels bepaald op basis van de cijfers uit de administratie per 5 september 2025. We hebben de berekening voor nieuwe cliënten / verstrekkingen bijgesteld , omdat vastgesteld is, dat er indicaties ontbreken. Net als in voorgaande rapportages zijn er enorme schommelingen geconstateerd in het aantal cliënten. Deze schommelingen gaan zelfs terug naar begin 2024. Dit maakt dat wij voorzichtige aantallen hanteren voor het aantal cliënten. Rekening houdende met het bovenstaande hebben we voor nieuwe verstrekkingen / nieuwe cliënten op basis van het gemiddelde van het aantal verstrekkingen / cliënten van 1 februari 2025 t/m 31 juli 2025 bepaald wat de verwachte instroom is gedurende de periode vanaf augustus 2025.
Op het moment dat er nog meer cliënten instromen, dan waar de prognose (Grafiek 1) op is berekend, zal deze prognose voor 2025 te laag uitvallen. In tabel 2 worden de totalen per gemeente weergegeven die in deze stap zijn berekend. In de prognoseberekening van 1 augustus 2025 – 31 december 2025 is rekening gehouden met een gelijkmatige trend ten opzichte van het aantal cliënten over het gemiddelde van het jaar bepaald einde 2024. Bij het opstellen van
pagina 13/32
deze prognose is een vergelijking gemaakt tussen de aantallen in de 2e prognose 2024 en zijn de huidige aantallen over dezelfde periode 2025 nu berekend. Hieruit blijkt dat de aantallen zijn toegenomen. Dit is de basis voor het hanteren van een zes maands-gemiddelde voor het aantal cliënten. Tevens wordt rekening gehouden met het achterblijven van verwijzingen/indicaties die op peildatum ultimo augustus 2025 in de systemen ( SUITE voor Sociaal Domein) zitten. Dit maakt dat wij op basis van een gemiddelde een correctie op de bedragen hebben toegepast.
Ontwikkeling aantal Cliënten In de onderstaande grafiek worden 3 lijnen gepresenteerd, namelijk: ● De realiteit op basis van de data vanuit Suite voor Sociaal Domein; ● Cijfers uit 2e prognose 2024, waarbij het verloop is weergegeven van de toen te hanteren cijfers ultimo augustus 2024; ● 2e Prognose 2025, gehanteerd in de berekening van de prognose; Op basis van de onderstaande lijn is er een stijging van het aantal cliënten zichtbaar waarmee gerekend wordt. Ten opzichte van het gemiddelde van 2024 is dit nagenoeg gelijk. Echter door de dalende lijn in 2024 wordt het beeld vertroebeld. Dit wordt ondersteund door het gegeven dat de data vanuit de verwijzers (te) laat wordt aangeleverd. Dit maakt dat het beeld troebel blijft. Onderstaand beeld geeft ook weer dat er gedurende het jaar nog veel indicaties worden verstrekt met terugwerkende kracht. Hierop anticiperen blijft een punt van aandacht.
Grafiek 1 Ontwikkeling van het aantal cliënten 1 februari 2024 – 31 december 2025
pagina 14/32
Tabel 2 Berekende prognose waarden ontbrekende cliënten / verstrekkingen (=stap 6)
7. Handmatig is het volume maatwerkovereenkomsten toegevoegd dat nog niet in de cliëntenadministratie verwerkt is (peildatum 29 augustus 2025 inzake data SvSD) hetgeen een financiële volume heeft van circa € 0,8 miljoen tot aan het einde van jaar 2025. Zie onderstaande tabel. De achtergrond van de toename van deze maatwerkovereenkomsten is meerdere keren besproken in het DVO-en inkoopoverleg met de gemeenten.
Tabel 3 Berekende prognose waarden maatwerk in segmenten (=stap 7)
pagina 15/32
Uitgangspunten en berekeningswijze gewijzigde begroting zorgkosten 2026 Jeugd Berekeningswijze en uitgangspunten voor bepalen prijs en aantal verstrekkingen (P en Q): de berekeningswijze en de uitgangspunten zijn vooraf afgestemd met enkele financials/ beleidsmedewerkers vanuit de EHZNEO-regio jeugd, aangevuld met beleid jeugd, contractmanagers Jeugd, manager Beleid, financieel adviseur jeugd en controller, allen Meerinzicht, en de strateeg Jeugd EHZ-gemeenten. De uitkomst uit deze afstemming is als volgt: 1. Prijs (P) - Als basis voor de berekening 2026 zijn de tarieven ingaande per 1 januari 2025 voor de producten segmenten 1 t/m 5 gehanteerd, met als basis het rapport PPRC inzake kostprijsonderzoek producten Jeugd segmenten 1 t/m 5. Voor de berekening van 2026 zijn de tarieven per 1 januari 2025 verhoogd met het voorlopige OVA-percentage 2026( peildatum 1 september 2025). De producten over de segmenten 1 t/m 5 zijn gecategoriseerd in 2 productgroepen, namelijk: a.
Producten A-categorie, ambulante zorg : voorlopige OVA-percentage 2026 ( peildatum 1-9-2025) voor 100 % toegepast, zijnde 4,24%;
b.
Producten B-categorie, zorg met verblijf : voorlopige OVA-percentage 2026 ( peildatum 1-9-2025) voor 75 % toegepast, zijnde 4,24%. Hiernaast is het voorlopige PCC-percentage 2026 ( ook peildatum 1-9-2025) voor 25 % toegepast, zijnde 2,10%. De berekening van het bovenstaande ad. b ( 100%) komt dan afgerond uit op 3,71%.
- Voor de overige producten ( producten niet behorende bij segmenten 1 t/m 5 , inclusief facturen via crediteuren ) is tevens als basis het tarief van 2025 (ingangsdatum 1 januari 2025) verhoogd met het voorlopige OVA-percentage 2026 ( peildatum 1 september 2025) zijnde 4,24%. - Voor segment Essentiële Functies (EF) worden de producten Essentiële Functies per 1 januari 2025 verhoogd voor de berekening over 2026 met een berekend percentage van 5,13 %, zijnde een gemiddelde van 90% Personele kosten (OVA) en 10% Materiële kosten (PPC) waarbij het voorlopige indexatiepercentages 2026 en het definitieve indexatiepercentages 2025 een rol spelen in deze berekening, dit conform overeengekomen contracten EF. Bron:https://www.nza.nl/onderwerpen/prijsindexcijfers Ter info : Zie onderstaand!
pagina 16/32
Presentatie percentage voorlopige indexatie personele kosten (OVA) producten segmenten 1 t/m 5 voor het jaar 2026 als volgt ( peildatum 1 september 2025):
Presentatie percentage voorlopige indexatie materiële kosten (PPC) producten segmenten 1 t/m 5 voor het jaar 2026 als volgt ( peildatum 1 september 2025)
pagina 17/32
Berekening percentage indexatie producten essentiële Functies voor het jaar 2026 als volgt peildatum 1 september 2025 ):
(
Aanvullende aandachtspunten/bijzonderheden met betrekking tot de gewijzigde begroting 2026 Jeugd
Onderstaande ontwikkelingen hebben een verhogend effect ten aanzien van de tarieven, en zijn als volgt verwerkt in de verwerking van de gewijzigde begroting 2026: ● Het indexatiepercentage voor 2026 voor de LTA-producten is op dit moment( 1-9-2025) nog niet bekend. Voorshands is voor het jaar 2026 gerekend met het voorlopige OVA-percentage 2026 (peildatum 1-9-2025) zijnde 4,24%. ● Het indexatiepercentage voor 2026 voor JB/JR is op dit moment nog niet bekend. Voorshands is voor het jaar 2026 gerekend conform overeenkomsten JB/JR als volgt met als peildatum 1-9-2025 *: - parameter Voorlopige OVA 2026, 4,24 %, wegingsfactor 90% : uitkomst 3,82% afgerond - parameter Voorlopige PCC 2026, 2,10 %, wegingsfactor 10% : uitkomst 0,21% afgerond - Totaal voorlopig 2026:
100% : uitkomst 4,03% afgerond
* segment JB/JR: Een gecertificeerde Instelling ( GI) heeft bij Regio Noord Veluwe Jeugd een voorstel ingediend voor extra indexering (en aanverwante items) tarieven 2026 m.b.t de producten JB/JR. Op het moment van vervaardigen van de cijfers gewijzigde begroting 2026 m.b.t. segment JB/JR is nog geen formeel besluit gevallen door de bestuurders regio Noord Veluwe Jeugd omtrent dit voorstel en de eventuele consequenties daarvan. In de opgeleverde cijfers is dan ook geen rekening gehouden met de eventuele consequenties vanuit genoemd ingediend voorstel GI.
pagina 18/32
2. Aantallen( Q) A. B.
Basis qua data inzake de aantallen (Q) betreft de data gehanteerd/berekend bij de berekende ( onder andere op basis van 7 maanden gerealiseerde data 2025) 2e financiële prognose 2025 Jeugd. Aandachtspunten: in de gewijzigde begroting 2026 wordt uitgegaan van “ongewijzigd beleid”. Dat wil zeggen dat: ● in de berekening is geen rekening gehouden met lokaal beleid ● in de berekening is geen rekening gehouden met verschuiving van zorg van de “achterkant” naar de “voorkant”, bijvoorbeeld GGZ uitvoering door CJG(subsidie)
Aandachtspunten/bijzonderheden met betrekking tot de oplevering gewijzigde begroting 2026 Jeugd Op dit moment (begin september 2025) is voor het totaalplaatje segment Essentiële Functies nog niet alle financiële data aanwezig om een volledig correcte en complete prognoseberekening 2025, en dan ook een doorwerking naar de begroting 2026, te maken. De verwachting is dat ultimo oktober/begin november 2025 meer gegevens/data bekend zijn.
pagina 19/32
Gemeente Nunspeet:
Cliënten:
Tabel 1: Aantal lopende toewijzingen per gemeente Gemeente
Nunspeet
Stand per
Toename(+)/afname(-) 1-1Stand per 2025
Stand per
Toename(+)/afname(-) 9-9-2025 t.o.v.
1-1-2025
9-9-2025
9-9-2025
9-9-2024
9-9-2024
762
806
44
761
+45
Bron: data regionaal dashboard Jeugd op 9 september 2025, rapport Beleid- toewijzingen
Tabel 2: Aantal cliënten per segment en gemeente:
Gemeente
Segment 1:
Segment 2: Segment 3:
Hoog Specialistisch Nunspeet
Segment 4: Segment 5: Segment Segment
Dagbest/da Wonen gbehand Specialistisch
83
46
76
623
Crisis
JB/JR
17
55
Segment Segment Totaal segmenten
Essentiële LTA Functies 6
1
Overig
per 9 september 2025
0
739
Bron: data regionaal dashboard Jeugd op 9 september 2025, rapport Meerjarenbeeld. Let op: dit zijn geen unieke cliënten. Een cliënt kan gelijktijdig gebruikmaken van producten in meerdere segmenten.
Financiën: Afwikkeling nog te betalen (NTB) 2024 aan zorgaanbieders in jaar 2025 gemeente Nunspeet
Nog te betalen
Betaald in
Saldo per
2024
2025
05-09-2025( betalingen verwerkt t/m 04-09-2025)
Nunspeet
776.511
673.614
102.897
Totaal
776.511
673.614
102.897
pagina 26/32
Nunspeet: Rekening
(Gewijzigde) Begroting
(Gewijzigde) Begroting
Meerinzicht (o.b.v. 1e prognose 2025)
gemeente
2025
2025
=a
2e Prognose berekening
Verschil 2e Voorgestelde prognose 2025 Gewijzigde met Begroting 2026
Segment
2024
(gewijzigde) begroting gemeente
Meerinzicht (o.b.v. 2e prognose 2025 + voorlopige indexatie 2026)
2025
2025
2026
=b
=c
d=b-c
e
Regulier: Segment 1: Hoog Specialistisch
843.000
917.000
943.000
814.000
129.000
849.000
Segment 2: Wonen
1.918.000
2.144.000
2.116.000
2.347.000
-231.000
2.435.000
Segment 3: Dagbesteding/Dagbehandeling
1.122.000
1.246.000
1.298.000
1.160.000
138.000
1.206.000
Segment 4: Specialistisch
4.839.000
5.446.000
4.917.000
7.070.000
-2.153.000
7.369.000
Segment 5: Crisis
119.000
123.000
119.000
136.000
-17.000
141.000
Segment JB/JR
556.000
563.000
579.000
594.000
-15.000
618.000
Segment LTA
125.000
136.000
128.000
468.000
-340.000
488.000
Segment Essentiële Functies
0
0
0
86.000
-86.000
97.000
Prognose meerkosten Essentiële Functies
0
75.000
75.000
0
75.000
0
9.522.000
10.650.000
10.175.000
12.675.000
-2.500.000
13.203.000
Overig - niet clëntgebonden zorg
215.000
137.000
209.000
123.000
86.000
128.000
Onderwijs Jeugd Arrangementen (Koesterklas)
21.000
21.000
23.000
15.000
8.000
19.000
Totaal Overige ontwikkelingen:
236.000
158.000
232.000
138.000
94.000
147.000
9.758.000
10.808.000
10.407.000
12.813.000
-2.406.000
13.350.000
Totaal Regulier:
Overige ontwikkelingen:
TOTAAL ZORGKOSTEN
pagina 27/32
pagina 32/32