AP 11. Bijstellingsbrief begroting 2024-2027 def

Markt 1 Postbus 79 8070 AB Nunspeet Telefoon (0341) 25 99 11 Internet www.nunspeet.nl E-mail gemeente@nunspeet.nl IBAN NL05 BNGH 0285 0135 21 Datum 11 oktober 2023

Ons kenmerk 821032

Leden van de Gemeenteraad van de gemeente Nunspeet

Collegebesluit 10 oktober 2023

Behandeld door J.C. van Stam

Bijlage geen

Onderwerp: Bijstellingsbrief Programmabegroting 2024-2027 Geachte leden van de raad, In de Programmabegroting 2024-2027 is aangegeven dat de begrotingspositie in structurele zin kan worden beïnvloed als gevolg van de uitkomsten van de Septembercirculaire Algemene Uitkering Gemeentefonds, collegebesluiten met structurele effecten en de kwartaalrapportages 2023. Wanneer de uitkomsten structureel van invloed zijn op onze begrotingspositie (inclusief dekkingsplan) voor de jaren 2024-2027 wordt de raad via een afzonderlijke brief zo spoedig mogelijk (medio oktober 2023) geïnformeerd over de budgettaire effecten voor de begroting, inclusief eventuele wijzigingen in het dekkingsplan. Effecten septembercirculaire Algemene Uitkering Gemeentefonds De septembercirculaire heeft een financieel effect voor de begroting 2024-2027 van de gemeente Nunspeet. In de Miljoenennota 2024 is door het kabinet een aantal maatregelen opgenomen die een doorwerking hebben naar het gemeentefonds. Het uitkeringsjaar 2023 valt positief uit. Hierover wordt u nog afzonderlijk geïnformeerd naar aanleiding van de Septembercirculaire 2023. Ook voor 2024-2027 is sprake van een effect in de algemene uitkering Gemeentefonds ten aanzien van de algemene middelen.

Gelet op de verschillen tussen de Meicirculaire en de Septembercirculaire worden deze voor een groot gedeelte veroorzaakt door: • Volume accres op basis van historisch Bbp (2027) • Mutaties in de diverse maatstaven • Aanpassingen van de uitkeringsfactor • Taakmutaties in het sociaal domein o Rijksvaccinatieprogramma o Loon-/prijsbijstelling Jeugdzorg o Participatie SW o Bijzondere bijstand en vroegsignalering • Veilig wonen voor decentrale bestuurders

-2-

Financieel effect van de septembercirculaire t.o.v. de meicirculaire 2023 Vergelijk septembercirculaire 2023 - meicirculaire 2023 met CBS correctie (x € 1.000) 2024 2025 2026 2027 Totaal uitkering Totaal septembercirculaire 2023 56.577 56.454 51.166 51.463 Totaal meicirculaire 2023 55.944 55.909 50.706 50.169 Effect (negatief is voordeel) -633 -545 -460 -1.294 Stelposten en taakmutaties: Participatie 48 45 40 38 Jeugdzorg (LPO) 66 38 Bijz. bijstand en vroegsignalering 47 Rijksvaccinatieprogramma 6 6 5 5 Veilig Wonen voor decentrale bestuurders 7 7 7 Totaal ruimte algemene middelen -459 -449 -408 -1.251

Enkele uitgavenmaatstaven binnen de Algemene Uitkering door de Rijksoverheid zijn aangepast. Dit resulteert in een positieve aanpassing van de Algemene Uitkering. Het totaal effect Algemene Uitkering is de bijstelling op basis van de loon-/prijsontwikkeling. Vanaf 2026 is de nieuwe financieringssystematiek op basis van het Bruto Binnenlands Product. Bij de meicirculaire stond het volumedeel vast tot en met 2026. Bij de Voorjaarsnota 2023 is dit bedrag vanaf 2027 structureel gemaakt en is besloten om de volumeontwikkeling vanaf 2027 te indexeren op basis van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product. In de septembercirculaire is deze aanzienlijke verhoging voor het jaar 2027 verwerkt. Daarnaast zijn er binnen de Algemene Uitkering enkele stelposten en taakmutaties opgenomen ten behoeve van de Participatiewet, Jeugdzorg, bijzondere bijstand en vroegsignalering, het rijksvaccinatieprogramma en Veilig Wonen voor decentrale Bestuurders. Effecten 2e kwartaalrapportage 2023 In de raadsvergadering van 28 september jl. is de 2e kwartaalrapportage vastgesteld. De effecten van deze 2e kwartaalrapportage kenden geen structureel effect. Overige zaken WMO Recent zijn de nieuwe tarieven voor de Wmo loongerelateerde producten bekend geworden. De tarieven stijgen in 2024 fors in verband recent afgesloten cao’s én i.v.m.

aanpassingen naar aanleiding van het arrest van de Centrale raad van Beroep naar aanleiding van een Wmo beroepsprocedure. In de programmabegroting 2024-2027 is prijsindexering van 2,5% meegenomen. De nieuwe tarieven geven aanleiding om de begroting voor een aantal Wmo diensten bij te stellen. Bij de tweede kwartaalrapportage 2023 is incidenteel € 275.000 aan extra lasten opgenomen in het begrote budget. Icare/JGZ In het najaar van 2021 zijn afspraken gemaakt en heeft het college ingestemd met de meerjarenbegroting 2022-2025 basistaken Jeugdgezondheid 0 tot 4 jaar voor Icare Jgz. Dit betreft een

-3-

wettelijke taak. Voor de meerjarenbegroting is een tarief per kind bepaald voor 2022 waarop vervolgens een jaarlijkse indexatie (in 2023, 2024 en 2025) is toegepast van 2,0% op personeelskosten en 1,8% op overige kosten. Gelet op de hoge inflatie is dit tarief onvoldoende om de wettelijke taak uit te kunnen voeren in 2023 e.v. In het regionale bestuursuur Jeugd hebben de wethouders ingestemd met de voorgestelde verhoging voor 2023 en 2024, wat neerkomt op een bedrag van € 335,00 per kind voor 2023 (was € 329) en van € 357,00 per kind (was € 336,00) voor 2024. Voor de gemeente Nunspeet stijgt de begroting in 2023 hierdoor met 9.060 euro en in 2024 betekend dit naast de prijsindexering een extra verhoging van € 26.000 Voor 2025 wordt eerst de nieuwe cao afgewacht. Participatiewet De afname van uitkering voor de Wet Sociale Werkvoorziening zal bij een gelijkblijvend aantal personen die dan vallen onder de Wajong, Participatiewet en andere loongerelateerde uitkeringen, leiden tot hogere lasten voor de gemeente. De afname van de baten van de WSW wordt voor de jaren 2024 en 2025 en mogelijk een deel van 2026 opgevangen uit de reserves van de Inclusief Groep. Voor het jaar 2026 is nog onduidelijk hoe de bijdrage vanuit de gemeente zich zal ontwikkelen. Vanaf 2027 zal er rekening gehouden moeten worden met hogere lasten voor de gemeente.

In het benoemde bedrag van € 286.000,- hebben we afronding gemaakt, mede gebaseerd op onderstaande aanpassing van de dekkingsvoorstellen, waardoor het saldo van de jaarschijf 2027 nihil is. Aansprakelijkheidsverzekering De huidige verzekering moet herzien worden per 1 januari 2024. Binnenkort vragen wij de enige andere aanbieder van aansprakelijkheidsdekking voor overheden om een offerte uit te brengen. Wij houden hier rekening met de bekende verhoging bij de huidige verzekeraar. Aanpassen dekkingsvoorstel In het raadsvoorstel voor de Programmabegroting 2024-2027 is bij de dekkingsvoorstellen benoemd dat bij een stijging van de Algemene Uitkering de verhogingen van de OZB en recreatieve heffingen hiermee gedempt kunnen worden. Voorgesteld wordt om een deel van de hogere Algemene Uitkering vanaf het jaar 2027 in te zetten voor demping van deze verhogingen in 2027. Daarnaast blijft van toepassing, zoals in het raadsvoorstel is benoemd bij de in het dekkingsvoorstel voorgestelde verhoging van de OZB en recreatieve heffingen, dat bij de Programmabegroting 2025-2028 wordt bekeken of de Algemene uitkering voldoende verhoogd wordt danwel er bezuinigingen mogelijk zijn om de resterende verhogingen te dempen. Gelet op bovenstaande wijzigingen welke een structureel effect hebben wordt de raad voorgesteld het dekkingsvoorstel als volgt aan te passen:

-4-

Totaal ruimte algemene middelen Structurele effecten 2e kwartaalrapportage WMO Icare Jgz Participatiewet Aanpassing aansprakelijkheidvsverzekering Subtotaal Aanpassing dekkingsvoorstellen Lagere onttrekking algemene reserve Hogere toevoeging algemene reserve Vervallen OZB verhoging 2027 Lagere verhoging toeristenbelasting 2027 0,10 ipv 0,20 Vervallen verhoging forensenbelasting 2027 Totaal financiële effecten begroting 2024-2027

2024 -459 0 300 26

2025 -449 0 300 26

2026 -408 0 300 26

45 -88

45 -78

45 -37

88

2027 -1.251 0 300 26 286 45 -594

37 78

0

0

0

390 85 119 0

Advies De raad wordt voorgesteld om over te gaan tot bijstelling van de Programmabegroting 20242027. Het gaat hierbij om de volgende onderdelen: • Het effect van de septembercirculaire 2023; • Overige zaken. Voorgesteld wordt deze wijzigingen op de Programmabegroting 2024-2027 inclusief het dekkingsvoorstel door te voeren als begrotingswijziging.

Burgemeester en wethouders van Nunspeet, de secretaris, de burgemeester, mr. A. Heijkamp

C.W.J. Blom