Tussentijdse rapportage najaar 2025

Tussentijdse rapportage najaar 2025

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ......................................................................................................................................... 2 1. Inleiding ................................................................................................................................................ 3 2. Rechtmatigheid..................................................................................................................................... 4 3. Financiële stand van zaken totaaloverzicht voor- en nadelen ............................................................. 5 Prognose resultaat ................................................................................................................................ 9 Overhevelen incidentele budgetten naar volgend jaar ....................................................................... 10 Overzicht onvoorzien .......................................................................................................................... 11 Aanpassingen in reserves .................................................................................................................. 12 Aanpassingen in investeringskredieten ..............................................................................................

13 Toelichting en aanpassingen in grondexploitaties.............................................................................. 17 4. Stand van zaken sociaal domein ....................................................................................................... 18 Bijlage: Budgettair neutrale en kleine wijzigingen < € 25.000,- ............................................................. 20

2

1. Inleiding Voor u ligt de 2e tussentijdse rapportage van 2025. Het doel van deze rapportage, overeenkomstig de financiële verordening 2023, is de raad tussentijds te informeren over ontwikkelingen en over de financiële stand van zaken in het lopende boekjaar. Daarnaast is het doel ook om de begroting bij te stellen, zodat de begroting actueel is en aan het begrotingscriterium (rechtmatigheid) kan worden voldaan. Tot slot is de rapportage ook een instrument om het budgetbeheer te verbeteren. We verbeteren de sturing zodat we budgetoverschrijdingen op programmaniveau voorkomen. Voor zover budgetoverschrijdingen niet kunnen worden opgevangen binnen het programma, doen wij een voorstel om de dekking te zoeken in een ander programma, zodat de totale lasten niet overschrijden. Alle financiële aanpassingen worden middels bijgevoegd raadsvoorstel en begrotingswijziging in de begroting 2025 (incidenteel) verwerkt. Bedragen kleiner dan € 25.000,- worden niet toegelicht en staan gespecificeerd in de bijlage. De opbouw van de rapportage is als volgt. Hoofdstuk 2 gaat in op de rechtmatigheid.

In hoofdstuk 3 geven we de financiële stand van zaken weer: - Afwijkingen op de begroting (exploitatie per programma en per taakveld); - Prognose van het resultaat dat hieruit volgt; - Stand van de post onvoorzien incidenteel; - Afwijkingen in begrote stortingen in en onttrekkingen uit reserves; - Aanpassingen in investeringsprojecten en een update over majeure projecten. Tot slot geeft hoofdstuk 4 de stand van zaken bij het sociaal domein.

3

2. Rechtmatigheid In hoofdstuk 3 van de financiële verordening zijn de spelregels omtrent het afleggen van verantwoording inzake de rechtmatigheid uitgewerkt, zoals de verantwoordingsgrens van 1% over de totale lasten. Op basis van de oorspronkelijke begroting 2025 bedraagt deze grens € 711.000,-. De definitieve rechtmatigheidsverantwoording over het boekjaar 2025 wordt door ons college opgenomen in de jaarrekening 2025. De bevinding is gebaseerd op 3 criteria. Hieronder wordt per criterium de stand van zaken per 1 september 2025 gegeven: Begrotingscriterium (totale fout € 0) Binnen de programma’s is geen overschrijding te verwachten. Voorwaardencriterium (totale fout € 51.000,-) Er zijn uit de controles 2 fouten gebleken. Dit betreffen het ten onrechte niet Europees aanbesteden van een opdracht. De totale aanbestedingsfout per 1 september 2025 bedraagt € 51.000,-. Misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium (totale fout € 0) Conclusie Op basis van de huidige stand van zaken is de verwachting dat we als bestuur een goedkeurende rechtmatigheidsverklaring kunnen afgegeven bij de jaarrekening 2025, omdat de geconstateerde fouten onder de tolerantiegrens blijven. In het najaar is de nieuwe Kadernota Rechtmatigheid 2025 verschenen. Als op basis daarvan nog wijzigingen doorgevoerd moeten worden, betrekken we dat in december bij het vaststellen van het controleprotocol.

4

3. Financiële stand van zaken totaaloverzicht voor- en nadelen Omschrijving en toelichting

Voordeel

Nadeel

Programma 1 Taakveld 0.1 Bestuur De kosten voor participatietrajecten zijn voornamelijk opgevangen binnen projecten, waardoor dit bedrag afgeraamd kan worden.

30.000

Taakveld 0.2 Burgerzaken Er zijn vervroegde Tweede Kamerverkiezingen op 29 oktober 2025. Hiervoor zijn middelen beschikbaar gesteld via de septembercirculaire 2025. We voeren daarom middelen op voor de organisatie en uitvoering van deze verkiezingen. De raming van de benodigde middelen is gebaseerd op de werkelijke kosten van de tweede Kamerverkiezingen in 2023.

50.000

Taakveld 0.4 Overhead In 2025 wordt niet het gehele budget voor organisatieontwikkeling besteed, dit traject loopt door in 2026. Wij stellen voor het budget over te hevelen naar 2026.

175.000

Ieder jaar moeten we de voorziening verlofsparen op peil brengen met de ingediende aanvragen. Voor 2025 hebben we een voorlopige prognose gemaakt van de verwachte storting.

75.000

Gestegen schoonmaakkosten gemeentelijke gebouwen (in de begroting 2026 is hiermee al rekening gehouden)

50.000

De bijdrage aan GR Dienst Dommelvallei is in 2025 lager dan begroot. Als gevolg van de 1e bestuursrapportage en 2e begrotingswijziging 2025 van Dienst Dommelvallei is de bijdrage vanuit Nuenen verlaagd met € 198.826 Er is wel een extra bijdrage, eenmalig in 2025, vanwege de opwaardering van de WOZ-administratie (doorgeschoven kosten vanuit 2024) van € 36.000. Per saldo is de bijdrage dus € 162.826 lager.

162.826

Teruggave overschot 2024 BIZOB

45.000

Gestegen kosten van contributies, abonnementen en lidmaatschappen.

80.000

Taakveld 0.10.1 Mutaties reserves programma 1 Per 1 januari 2028 worden alle wethouderspensioenen overgedragen aan het ABP, dat vanaf dat moment de uitkeringen en premieheffing overneemt van de gemeenten. Uit onderzoek blijkt dat gemeente Nuenen naar verwachting circa € 1 miljoen meer moet overdragen dan momenteel in de begroting is voorzien. Dit verschil komt vooral door het feit dat het ABP zowel ouderdoms- als partnerpensioen meeneemt én rekent met een hogere dekkingsgraad van 115,2% in plaats van 100%. Wij stellen daarom voor om een extra storting in de (al bestaande) reserve Wet toekomst pensioenen te doen. Vooruitlopend op een advies dat we nog verwachten van de commissie BBV en/of de accountant. Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Subtotaal programma 1

1.000.000

31.680

51.000

444.506

1.306.000

Programma 2 Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid Bijdrage verlies vanuit jaarrekening 2024 VRBZO (zie raadsinformatiebrief 2025-43, juli 2025) Kleine en budgettair neutrale wijzigingen

32.258 0

0

Subtotaal programma 2

0

32.258

Bij de jaarrekening 2024 was met een te hoge verplichting gerekend voor onderwijsondersteuning. Dat bedrag komt ten gunste van boekjaar 2025.

26.477

Er is bij de 1e tussentijdse rapportage bijgeraamd voor leerlingenvervoer (€ 60.000), maar vooralsnog worden deze extra kosten niet gerealiseerd en kunnen we de bijraming terugdraaien. Er zijn minder kosten doordat minder leerlingen gebruik maken van deze voorziening dan was ingeschat van tevoren.

60.000

Programma 3 Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Als dekking voor de bijraming voor leerlingenvervoer bij de 1 e tussentijdse rapportage 2025 hebben we de begroting van collectief vervoer met € 60.000 verlaagd, omdat dit realistisch leek op basis van de jaarrekening 2024. Er wordt in 2025 echter weer meer gebruik gemaakt van collectief vervoer zodat we een deel van deze aframing moeten terugdraaien.

44.330

Opvang ontheemden Oekraïne 2025. Deze kosten dekken we uit de bestemmingsreserve vluchtelingen, waarin de overschotten op de Oekraïnegelden vanuit voorgaande jaren ook zijn gestort (zie hieronder bij 0.10.3).

235.000

5

Omschrijving en toelichting

Voordeel

Nadeel

Er zijn meerkosten voor het opvangcentrum aan de Pastoorsmast (€ 120.000). We krijgen een aanvullend bedrag van het COA (€ 40.000), de rest brengen we conform eerdere afspraken ten laste van de bestemmingsreserve vluchtelingen, zie hieronder bij 0.10.3. Er zijn veel bezwaren ingediend ten aanzien van het opvangcentrum (zie ook de update over de geprioriteerde projecten verderop in deze rapportage). Dit kost veel ambtelijke capaciteit. In 2025 kunnen we dit vanuit de bestaande formatie en begroting uitvoeren, maar we verwachten ook nog veel werkzaamheden in 2026. Mogelijk vragen we in de 1 e tussentijdse rapportage 2026 extra middelen daarvoor aan (ten laste van de reserve vluchtelingen).

40.000

120.000

Nagekomen huur 2024 kinderopvangaccommodaties

60.000

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Taakveld 6.2 Toegang eerstelijnsvoorzieningen integraal Huur huisvesting CMD

77.000

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Hogere uitgaven BUIG (bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidie): Er is een tekort op de uitkeringen voor levensonderhoud als gevolg van een stijging van de gemiddelde kosten per uitkeringsgerechtigde. Daarnaast zijn de uitgaven voor de loonkostensubsidie (LKS) gestegen door een toename van het aantal deelnemers. Dit leidt voor de LKS in 2025 tot een tekort, dit wordt in 2026 volledig gecompenseerd op basis van realisatie t-1.

230.000

Taakveld 6.4 WSW en beschut werk Een deel van de reserve / dividend van de WSD wordt ingezet om de tekorten in het sociaal domein op te vangen. Het gaat om het vrij besteedbare deel van de te ontvangen dividendmiddelen.

390.500

WMO (diverse taakvelden) Het grootste voordeel komt door het aframen van woonvoorzieningen. In 2025 zien we een daling van het aantal woningaanpassingen t.o.v. eerdere jaren. Vanuit 2024 is er extra budget overgeheveld naar 2025 i.v.m. verwachte kosten grote woningaanpassingen. Deze kosten zijn opgevangen vanuit het budget 2025. Voor overige toelichting zie hoofdstuk 4.

426.915

Jeugd (diverse taakvelden) Het grootste nadeel komt door lokale ambulante jeugdhulp. Voor overige toelichting zie hoofdstuk 4.

1.228.297

Taakveld 0.10.3 Mutaties reserves programma 3 Opvang ontheemden Oekraïne 2025 ten laste van de bestemmingsreserve vluchtelingen, zie taakveld 6.1.

235.000

Meerkosten AZC Pastoorsmast, zie taakveld 6.1.

80.000

Bij de jaarrekening 2024 is via resultaatbestemming € 146.000 beschikbaar gesteld in 2025 voor woningaanpassingen. Dit bedrag blijkt niet geheel nodig, er is een overschot op deze post, zie hierboven bij taakveld 6.6. Hierdoor vervalt de onttrekking uit de algemene reserve en ramen we die af. Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Subtotaal programma 3

146.000

1.173.347

1.069.269

2.887.081

3.544.738

Programma 4 Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Subsidie Voorschoolse Educatie en Peuteropvang

63.000

Taakveld 5.2 Sportaccommodaties Al jarenlang worden er kosten voor elektriciteit geboekt van sportpark Oude Landen, terwijl hier geen budget voor begroot is. Reden hiervoor is dat we al jarenlang dit bedrag (onterecht) bij de BOSN in rekening hebben gebracht. Dit zijn we nu aan het corrigeren. Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Subtotaal programma 4

35.000

98.655

131.200

161.655

166.200

Programma 5 Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Minder verkopen groenstroken

65.000

Incidenteel een perceel grond verkocht dat niet is begroot

180.738

Taakveld 7.5 Begraafplaatsen Minder grafrechten ontvangen dan verwacht.

100.000

Lagere kosten voor begraafplaatsen en ontbinding stichting begraafplaats oude landen.

6

70.000

Omschrijving en toelichting

Voordeel

Nadeel

Taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving Voor 2025 stonden twee omgevingsplanprogramma's op de planning: buitengebied en centrum. De aanbesteding van het omgevingsprogramma Buitengebied heeft langer geduurd dan gepland, waardoor de werkzaamheden pas onlangs zijn begonnen. Het omgevingsprogramma Centrum is in de wacht gezet vanwege opstart plannen ontwikkelaars in het gebied Parkstraat en omgeving. Wij stellen voor om dit overschot te storten in de bestemmingsreserve Omgevingswet (zie 0.10.5).

100.000

Binnen het project Dommeldal uit de Verf is in 2025 een hydrologisch onderzoek uitgevoerd. Aan de hand van dat onderzoek worden in 2026 inrichtingsplannen opgesteld waarna de uitvoering zal worden opgepakt. In 2025 is de afwaardering van de gemeentelijke percelen binnen het Dommelpark ontvangen van het Groenontwikkelfonds Brabant. De verleende subsidie bevat een terugbetalingsverplichting indien de uit voeren maatregelen niet (volledig) worden uitgevoerd binnen de termijn van 5 jaar.

245.433

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Onttrekking reserve sociale volkshuisvesting t.b.v. Jo van Dijkhof

52.500

Onttrekking reserve sociale volkshuisvesting t.b.v. Vinkenhofjes

570.000

Onttrekking reserve sociale volkshuisvesting t.b.v. Oranjebuurt

135.000

Subsidie woningbouwversneller Provincie

75.000

In 2025 zijn voor 2 projecten (o.a. AZC en Distributiecentrum) vergunningen verstrekt waarbij de leges groot zijn. Dit was eerder bij het opstellen van de begroting(en) nog niet zeker c.q. duidelijk wanneer de vergunningen verstrekt zouden worden, vandaar dat eenmalig in 2025 behoorlijk meer leges worden ontvangen dan regulier begroot.

240.000

Afkoop van oude Koopgarantregeling die de gemeente met Helpt Elkander heeft afgesproken en waar zij later vanaf hebben gezien. Deze afbetalingen worden gestort in de reserve sociale volkshuisvesting conform het raadsbesluit 5 juni 2025. De afbetalingen worden daarmee ingezet om de subsidies voor de sociale woningbouw mogelijk te maken.

61.975

Taakveld 0.10.5 Mutaties reserves programma 5 Storting overschot omgevingsplannen in bestemmingsreserve omgevingswet, zie taakveld 8.1.

100.000

De verstrekte subsidie van het Groenontwikkelfonds Brabant (zie taakveld 8.1) bevat een herinvesteringsplicht in natuur en landschap. Deze herinvestering mag over een aantal jaren worden uitgespreid, daarom wordt de subsidie gestort in de reserve Groen voor rood.

245.433

Onttrekking reserve sociale volkshuisvesting t.b.v. Jo van Dijkhof, zie taakveld 8.3

52.500

Onttrekking reserve sociale volkshuisvesting t.b.v. Vinkenhofjes, zie taakveld 8.3

570.000

Onttrekking reserve sociale volkshuisvesting t.b.v. Oranjebuurt, zie taakveld 8.3

135.000

Ontvangsten afkoop oude Koopgarantregeling Helpt Elkander, zie taakveld 8.3. Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Subtotaal programma 5

61.975 0

22.000

1.730.646

1.351.908

Programma 6 Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Meer inkomsten degeneratievergoedingen door groot aantal en omvangrijke werkzaamheden nutsbedrijven

100.000

Taakveld 7.4 Milieubeheer Actualiseren bodemkwaliteitskaart is nog niet volledig uitgevoerd, wij stellen voor het budget deels door te schuiven naar 2026.

25.000

Kleine en budgettair neutrale wijzigingen

361.482

353.732

486.482

353.732

29.000

20.000

29.000

20.000

Subtotaal programma 6 Programma 7 Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Subtotaal programma 7 Programma 8 Taakveld 0.61 OZB Op basis van de gegevens en de ontvangen belastingopbrengsten van de BSOB blijkt dat de OZBopbrengsten met name op de woningen achterblijven bij de ramingen voor 2025. Dit wordt veroorzaakt doordat de waardestijging in 2025 in werkelijkheid lager was dan waarmee bij de tariefbepaling rekening was gehouden. Achteraf zijn dus de ozb-tarieven te laag vastgesteld. Ook was er sprake van meer bezwaren door de inhaalslag bezwaarafhandeling die de BSOB heeft uitgevoerd. Voor het onderdeel niet-woningen geldt dat de werkelijke opbrengsten 2025 dicht in de buurt van de ramingen 2025 komen te liggen.

7

90.000

Omschrijving en toelichting

Voordeel

Nadeel

Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds De meicirculaire gemeentefonds 2025 is verwerkt via een aparte begrotingswijziging (6e). Bij de septembercirculaire 2025 is de algemene uitkering opnieuw verhoogd. De bedragen zijn gespecificeerd in het memo dat met de programmabegroting 2026 is meegestuurd. Tegenover dit bedrag staat een afboeking van stelposten, zie hieronder. Daarnaast stellen we voor enkele posten te oormerken, zie hiervoor programma 3 (jeugd en participatie). Per saldo is er een voordeel voor 2025 vanuit deze circulaire van € 329.038.

1.235.069

Tegenboeken stelposten algemene uitkering: - De ruimte onder het plafond btw-compensatiefonds (BCF) is bepaald voor 2025 en dit is verwerkt in de septembercirculaire. Wij hadden hiervoor een stelpost opgenomen (een bate van € 433.000), die we nu laten vrijvallen. - Bij de meicirculaire 2025 is een stelpost opgenomen voor de waardeontwikkeling WOZ. De inkomstenmaatstaven uit de meicirculaire gaan nog uit van de peildatum 1-1-2023. Bij deze septembercirculaire 2025 wordt uitgegaan van actuele cijfers (peildatum 1-1-2024). Hierdoor komt de stelpost (€ 150.000) te vervallen.

283.000

Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Vrijval restantpost onvoorzien 2025. Er is in 2025 geen beroep gedaan op deze stelpost. Omdat na 3112-2025 geen beroep meer op deze stelpost kan worden gedaan laten wij deze nu vrijvallen ten gunste van het begrotingsresultaat. Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Subtotaal programma 8 Totaal Per saldo

72.225

20.1490

1.078

1.327.443

374.078

7.066.813

7.148.914 82.101

8

Prognose resultaat Saldo primaire begroting 2025

39.859

Vastgestelde begrotingswijzigingen tot deze rapportage (oktober 2025):

434.556

Saldo begroting 2025 inclusief wijzigingen

474.415

Saldo van deze tussentijdse rapportage (zie tabel hiervoor)

-82.101

Verwacht renteresultaat *)

259.000

Nieuwe prognose saldo begroting 2025

651.314

(- is nadeel, + is voordeel)

*) Bij de tussentijdse rapportage voorjaar 2025 kondigden we al aan dat we een voordeel verwachtten op de rentelasten in 2025, omdat we minder leningen hebben uitstaan dan voorzien bij het opstellen van de begroting 2025. Daarnaast is er een lagere financieringsbehoefte voor de bouwgrond. Dit leidt een verwacht voordeel van € 259.000,-. Het voordeel komt tot uiting op verschillende taakvelden in verschillende programma’s. Daarom kunnen wij dit nog niet verwerken in de begrotingswijziging, maar brengen we het apart in beeld in de prognose resultaat.

9

Overhevelen incidentele budgetten naar volgend jaar Bij de tussentijdse rapportage najaar 2022 is een nieuwe werkwijze afgesproken voor de doorloop van incidentele budgetten. Incidentele budgetten van bijvoorbeeld projecten (niet zijnde investeringskredieten) vervallen in principe aan het eind van het jaar indien zij niet (volledig) zijn besteed. Maar soms is er een goede reden of zijn er bijzondere omstandigheden die ertoe hebben geleid dat we het plan of het project niet in dit jaar kunnen uitvoeren of afronden. We zouden dan de raad moeten voorstellen het budget opnieuw beschikbaar te stellen, wat extra werk en vertraging tot gevolg heeft. Terwijl het project juist door zou moeten lopen. Door nu bij de najaarsrapportage deze overhevelingen aan uw raad voor te leggen, kunnen we de budgetten (gedeeltelijk) over het jaar heen tillen en de plannen en projecten voortzetten in 2026 (of later). Het gaat om de volgende budgetten: Programma Omschrijving en toelichting

2026

1

Organisatieontwikkeling

175.000

6

Afronden update bodemkwaliteitskaart

25.000

Totaal

200.000

10

Overzicht onvoorzien Post onvoorzien begroting 2025

72.225

Voorstel in deze tussentijdse rapportage: vrijval ten gunste van het begrotingssaldo

-72.225

Nieuw saldo onvoorzien 2025

0

Na vaststelling van deze rapportage met begrotingswijziging is het niet meer mogelijk om de begroting te wijzigen, dit kan tot uiterlijk 31 december van het begrotingsjaar. Het is daarom niet zinvol meer om de stelpost onvoorzien te handhaven.

11

Aanpassingen in reserves Programma Omschrijving en toelichting 1

Huidig saldo *)

Bestemmingsreserve Wet toekomst pensioenen

161.240 1.000.000

Aanvullende storting voor overdracht pensioenen wethouders naar het ABP. 3

Storting Onttrekking

Bestemmingsreserve vluchtelingen

2.481.111

Bestemmingsreserve sociale volkshuisvesting

0

1.248.213

321.360

2.159.751

61.975

757.500

552.688

52.500

Afkoop oude Koopgarantregeling Helpt Elkander.

61.975

Vinkenhofjes

570.000

Oranjebuurt

135.000

Bestemmingsreserve Groen voor Rood

696.938

Storting subsidie Groenontwikkelfonds Brabant.

245.433

0

942.371

0

505.542

245.433

Bestemmingsreserve Omgevingswet

405.542

Storting overschot omgevingsplannen. 8

1.161.240

321.360

Jo van Dijkhof

5

0

1.000.000

Een Oekraïense student uit opvanglocatie Vrouwkensakker, die de hboopleiding ICT volgt, ontvangt via maatwerk jaarlijks een tegemoetkoming van de helft van de studiekosten: € 6.360 per jaar, in totaal € 25.440. De bijdrage geldt voor maximaal vier jaar, wordt gedekt uit de reserve vluchtelingen en jaarlijks geëvalueerd. Daarnaast onttrekken we € 80.000 aan deze reserve voor kosten van /azc aan de Pastoorsmast. Tot slot is er nog voor € 235.000 aan meerkosten gemaakt dan voorgaande inschatting bij de vorige turap, dit onttrekken we ook uit deze reserve. 5

Nieuw saldo

100.000 100.000

Algemene reserve

14.312.569

Bij de jaarrekening 2024 is via resultaatbestemming € 146.000 beschikbaar gesteld in 2025 voor woningaanpassingen. Dit bedrag blijkt niet nodig. Hierdoor vervalt de onttrekking uit de algemene reserve. *) begroot saldo op 31-12-2025

12

0

-146.000 14.458.569 -146.000

Aanpassingen in investeringskredieten Programma Omschrijving en toelichting

Project nr.

Huidig budget

Aanpassing budget

Nieuwe prognose

PROJECTEN PRIORITEIT TOP / HOOG+ 3

Vluchtelingen

Div.

De omgevingsvergunning voor het azc is begin september verleend en er zijn vervolgens 1059 bezwaren ingediend. Voor de mensen die gehoord willen worden, worden in januari een aantal hoorzittingen gehouden. De bezwaarschriftencommissie geeft het college advies over de beslissing op een bezwaar. Nadat de bezwaarschriftencommissie advies heeft uitgebracht, neemt het bestuursorgaan een beslissing op het bezwaar. Het bestuursorgaan kan het advies van de commissie volgen, maar kan hier ook gemotiveerd van afwijken. De realisatie van het azc Pastoorsmast is begin oktober 2025 gestart met het bouwrijp maken van het terrein aan de Pastoorsmast. We verwachten dat in het voorjaar van 2026 het azc open kan gaan om de maximaal 159 asielzoekers te ontvangen. 4

Renovatie Hongerman

70057

In het tweede kwartaal van 2026 wordt de eerste fase van de werkzaamheden opgeleverd. De vierde gymzaal, de ondersteunende sportvoorzieningen en het grootste deel van het nieuwe multifunctionele gedeelte kunnen daarna gebruikt worden. Vervolgens wordt gestart met de uitvoering van fase 2. Daarin wordt de sporthal gerenoveerd en het resterende deel van de multifunctionele accommodatie en de kantine gebouwd. In het derde kwartaal van 2026 zijn de werkzaamheden aan het gebouw afgerond en wordt het gebouw officieel geopend. De uitvoering van de werkzaamheden is lager aanbesteed dan geraamd. In het door de raad beschikbaar gestelde krediet is het verkrijgen van compensatie van een belangrijk deel van de omzetbelasting verwerkt. Door wijziging van de rijksregeling voor deze compensatie en onduidelijkheid over voortzetting van de regeling na 2025 is het onzeker of het verwachte bedrag uitgekeerd wordt. Daarnaast kunnen zich tijdens de uitvoering onvoorziene kosten voordoen. Het verschil tussen de raming van de bouwkosten en de aanbesteding blijft ter afdekking van deze risico’s in het project. Deze handelswijze ligt daarmee dan ook in lijn met de regels die de BBV hanteert voor het nemen van resultaat. Voor het doorbelasten van interne uren personeel is een bedrag van € 400.000 ingezet van de beschikbare reserve voor de renovatie van Het Klooster en de Hongerman.

13

12.419.000

0 12.419.000

Programma Omschrijving en toelichting 5

Project nr.

Huisvesting Sinti

Div.

Herontwikkeling BOSWEG De herverkaveling van de locatie is opnieuw ingedeeld en de standplaatsen worden in Q4 2025/Q1 2026 definitief toegewezen aan de bewoners. Er zijn nog enkele standplaatsen toe te wijzen. De inkoopstrategie voor tien nieuwe huurwoonwagens wordt in Q1 2026 afgerond. De bijbehorende aanbestedingsprocedure wordt naar verwachting afgerond in Q4 2025 (Collegevoorstel december 2025) • In Q2 2025 is het voorlopig schetsontwerp opgesteld en besproken met de bewoners. In Q3 2025 is er een akkoord gekomen op het ontwerp door de bewoners. • De aanbestedingsprocedure voor de Openbare Ruimte met BIZOB is opgestart in Q3 2025. • In Q4 2025 is een start gemaakt met vorming van integrale dossiers die dienen als basis voor de vaststellingsovereenkomsten met bewoners opgesteld. • In Q4 2025 wordt het bodemsaneringsplan afgerond. Start uitvoering werkzaamheden gepland voor Q1 2026, We gaan uit van een gefaseerde vervanging van de huur woonwagens. De volledige oplevering van de locatie is gepland voor eind Q3 2026 maar hierin verwachten wij enige vertraging als gevolg van de nog te doorlopen Europese aanbestedingsprocedure voor de Openbare Ruimte.

In Q3 2025 is een intentieovereenkomst met Wooninc aangegaan om te onderzoeken waar we kunnen samenwerking en of een eventuele overdracht in de toekomst mogelijk is Herontwikkeling KREMERSBOS In Q2 en Q3 2025 wordt gewerkt aan de ontwikkeling van een projectplan voor de locatie Kremersbos. Uitbreiding STANDPLAATSEN Er is zicht op uitbreiding van de standplaatsen voor woonwagens (Sinti) in Nuenen-West. Het betreft 7 standplaatsen. In Q3 en Q4 2025 worden samen met de afdeling RO gezocht naar andere toekomstige uitbreidingsmogelijkheden binnen Nuenen. 5

Wonen / Kloostertuin

Div.

De ontwikkeling van de Kloostertuin verloopt tot op heden zorgvuldig en stapsgewijs. Na een intensief ontwerp- en participatietraject is in november 2023 de Nota van Uitgangspunten vastgesteld. Vervolgens heeft de gemeenteraad op 4 juli 2024 het Masterplan goedgekeurd, dat dient als basis voor de verdere uitwerking en de bijbehorende planologische procedures. De planologische haalbaarheid wordt vormgegeven via een gefaseerde Buitenplanse Omgevingsplanactiviteit (BOPA): • Het eerste deel, gericht op de ruimtelijke aspecten, wordt opgesteld en aangevraagd door de gemeente. • Het tweede deel, met betrekking tot de bouwtechnische uitwerking, zal worden verzorgd door de nog te selecteren ontwikkelaar. Op 9 oktober 2025 heeft de gemeenteraad een positief advies gegeven over het ruimtelijke deel van de BOPA. Dit vormt een belangrijke mijlpaal, omdat het de weg vrijmaakt voor het daadwerkelijk verlenen van de BOPA. Parallel aan het planologische traject wordt momenteel de selectieprocedure voor een ontwikkelaar voorbereid. Hiervoor worden diverse documenten opgesteld, waaronder: • een Samenwerkingsovereenkomst (SOK) met woningcorporatie Wooninc., • een selectieleidraad, • een taxatie, • en een Programma van Eisen (PvE) voor de sociale huurwoningen. Deze documenten worden na afronding aangeboden bij het college. Bij akkoord kan de samenwerkingsovereenkomst formeel worden ondertekend.

Met de verleende BOPA fase 1, de ondertekende SOK en de overige relevante documenten voor de marktselectie, is een solide basis gelegd om de selectieprocedure zorgvuldig op te starten. De procedure zal nog in 2025 van start gaan.

14

Huidig budget

Aanpassing budget

Nieuwe prognose

9.300.000

0

9.300.000

Programma Omschrijving en toelichting 6

VKA maatregelenpakket leefbaarheid en bereikbaarheid (bundelroutes)

Project nr.

Huidig budget

Aanpassing budget

Nieuwe prognose

70103

1.800.000

0

1.800.000

Div.

12.400.000

0 12.400.000

In een bouwteamconstructie samen met BAM is Cluster Zuid uitgewerkt in 3 varianten per deelproject. Deze zijn gedeeld in een informatiebijeenkomst met inwoners (informeren) en vervolgens met een klankbordgroep (afvaardiging van bewoners) en in een werksessie met de gemeenteraad (raadplegen) verder voorzien van reacties. Voor de voorbereidende clusters zijn inmiddels meerdere opdrachten gegund welke ons middels onderzoeken of advies ondersteunen in dit traject. De voorbereiding van Cluster Midden en Noord is gestart en dat zal leiden tot concrete afspraken met twee ingenieursbureaus. Naast de in 2024 ontvangen € 10 miljoen subsidie vanuit de provincie, hebben we in 2025 bijna € 7 miljoen subsidie ontvangen vanuit het Bereikbaarheidsakkoord. Daarmee was in de begroting al rekening gehouden. 7

Renovatie Klooster Het project renovatie Het Klooster bestaat uit 4 deelprojecten: 1. Tijdelijke huisvesting in Het Klooster Temporalis. 2 en 3. Bouw en inrichting van Het Klooster. 4. Beheer en exploitatie. Deelproject 1 is uitgevoerd en na oplevering van de bouw en inrichting van het Klooster keren de gebruikers terug. Deelproject 2 en 3 worden in Q4 2024 , Q1 t/m 4 2025 en Q1 t/m Q2 2026 uitgevoerd. De bouwteamfase is in 2024 afgerond met het tekenen van de aanneemovereenkomst. De sloop en renovatie zijn gestart in Q4 2024 en Q1 2025. We streven ernaar om de renovatie op te leveren in Q1 en Q2 2026. Het definitief ontwerp van de Inrichting is afgerond in Q1 2025. De aanbestedingen voor de inrichting zijn gestart in Q2, Q3 en Q4 2025. Gunning hiervan vindt plaats uiterlijk in Q1 2026. Q3 2025 is deelproject 4 in besluitvorming gebracht, waarna met de gebruikers huurcontracten kunnen worden afgesloten en de beheersorganisatie, inclusief een bestuur, is opgericht.

OVERIGE INVESTERINGSPROJECTEN 4

Lissevoort Hockey Drainage Dit project is in het verleden opgevoerd op basis van een verouderd beheersplan. We willen volgend jaar het nieuwe meerjarig beheer- en onderhoudsplan vaststellen en op basis hiervan bepalen welk onderhoud daadwerkelijk nodig is.

4

71867

18.000

-18.000

0

71868

19.000

-19.000

0

70089

-32.000

100.000

68.000

70079

29.000

-29.000

0

-Dit project is in het verleden opgevoerd op basis van een verouderd beheersplan. We willen volgend jaar het nieuwe meerjarig beheer- en onderhoudsplan vaststellen en op basis hiervan bepalen welk onderhoud daadwerkelijk nodig is.

70080

48.000

-48.000

0

Vervanging brug nabij Weefhuis

nieuw

0

75.000

75.000

EMK Toplaag renovatie natuurgras Dit project is in het verleden opgevoerd op basis van een verouderd beheersplan. We willen volgend jaar het nieuwe meerjarig beheer- en onderhoudsplan vaststellen en op basis hiervan bepalen welk onderhoud daadwerkelijk nodig is.

4

Vervangen verlichting sportvelden naar LED (armaturen) Voor de juridische procedure voor de LED verlichting op sportvelden is een aanvullend budget van € 100.000 nodig. Dit bedrag is bedoeld ter bekostiging van procedures omtrent de lopende rechtszaak over de LED verlichting en het werk van de advocaten en technische adviseurs die hierbij betrokken zijn, evenals het inhuren van extra capaciteit bij de gemeente om dit proces te begeleiden. Dit bedrag is gebaseerd op een inschatting vanuit het advocatenkantoor van de verwachte proceskosten tot en met het hoger beroep. Daarnaast zijn de ontvangen SPUK-uitkeringen op deze budgetten aanzienlijk lager dan eerder de prognose was.

4

Sportpark De Polder, renovatie gras en vervangen hekwerk Dit project is in het verleden opgevoerd op basis van een verouderd beheersplan. We willen volgend jaar het nieuwe meerjarig beheer- en onderhoudsplan vaststellen en op basis hiervan bepalen welk onderhoud daadwerkelijk nodig is.

4

6

Sportpark Koppeldreef, aanleg drainage en renovatie gras

Door het hoge water afgelopen winter is deze brug niet meer bruikbaar en dient deze vervangen te worden.

15

Programma Omschrijving en toelichting 6

Voorbereidingsbudget reconstructie Brabantring en deel Heikampen

Project nr.

Huidig budget

Aanpassing budget

Nieuwe prognose

nieuw

0

20.000

20.000

70045

-55.000

-60.000

-115.000

70045

215.000

60.000

275.000

70094

1.760.000

-200.000

1.560.000

Een voorbereidingsbudget van € 104.000 is opgenomen in de begroting 2026. Vanwege de deadline voor de aanvraag van subsidie moeten werkzaamheden al worden opgestart in 2025, vooruitlopend op toekenning restant voorbereidingsbudget door raad in december 2025. 6

Jeugdpark Lissevoort Ontvangen subsidie Regiodeal

6

Jeugdpark Lissevoort Extra uitgaven n.a.v. subsidie Regiodeal

6

Project Vervanging openbare verlichting armaturen (verduurzaming) Aanbesteding vervanging OVL is lager uitgevallen dan begroot.

Totaal

De financiële gevolgen van de aanpassingen van investeringskredieten (kapitaallasten) manifesteren zich pas in 2026 of later (vanaf het jaar na afronding van het project). Dit verwerken we in de meerjarenbegroting 2026-2029.

16

Toelichting en aanpassingen in grondexploitaties Geen financiële ontwikkelingen van toepassing.

17

4. Stand van zaken sociaal domein Op 2 oktober 2025 bent u door middel van een Raadsinformatiebrief geïnformeerd over de kostenontwikkeling binnen het Sociaal Domein. Waar landelijk al langere tijd een kostenstijging te zien is op de uitgave Wmo en Jeugdwet, zien we deze kostenstijging in 2025 ook in Nuenen. Kostenontwikkeling Wmo De grootste overschrijding wordt gezien op het budget Huishoudelijke verzorging. Hiervoor zijn een tweetal oorzaken aan te wijzen. 1. Stijging van het aantal inwoners die huishoudelijke verzorging ontvangen. 2. Kostenstijging door gestegen tarieven voor huishoudelijke verzorging vanuit de aanbesteding huishoudelijke verzorging. Verder is er een belangrijke kostenstijging te zien op de inzet van het persoonsgebonden budget (PGB), voornamelijk wordt veroorzaakt door stijgende uurlonen en indexering. Ook het product zelfstandig leven Wmo laat een stijging zien ten opzichte van eerdere jaren. Op dit product is een structurele stijging te zien van het aantal inwoners, die gebruik maken van begeleidingsproducten. Binnen dit product wordt verder een stijging gezien van de gemiddelde looptijd, wat hogere kosten met zich meebrengt. Naast de kostenstijging op de bovengenoemde producten is er een kostendaling te zien op het product woonvoorzieningen. Door de ontwikkeling van de kosten op de Wmo is het mogelijk om de uitgave Wmo budgettair neutraal te houden.

Voorgaande jaren was het mogelijk om de ruimte binnen de Wmo te gebruiken voor gedeeltelijke dekking voor de kostenstijging jeugd. Dit jaar is dat door de ontwikkelingen binnen de Wmo niet mogelijk. Kostenstijging Jeugd Binnen de Jeugdwet wordt er een kostenstijging waargenomen op de producten: ambulante zorg jeugd, zelfstandig leven jeugd, verblijf, PGB jeugd en jeugdhulp ambulant. Deze kostenstijging wordt voornamelijk veroorzaakt door een structurele stijging van het aantal jeugdigen met jeugdhulp. Daarnaast zien we een toename van zwaardere, en dus, duurdere producten ten opzichte van eerdere jaren. Ook binnen de Jeugdwet is verder sprake van stijgende tarieven. Sturingsmogelijkheden In de Raadsinformatiebrief van 2 oktober 2025, bent u geïnformeerd over maatregelen die binnen het Sociaal Domein worden ingezet om de trend van kostenstijging te doorbreken. De belangrijkste maatregelen zijn gebaseerd op het strenger sturen op de inzet van zorg. Met deze maatregelen voldoen we aan het gestelde kader van: • Zorg betaalbaar houden • Juiste en tijdige zorg voor iedereen die dat nodig heeft. De kostenstijging sociaal domein zoals opgenomen in deze tussentijdse rapportage is een doorberekening (extrapolatie) tot einde 2025, op basis van de geleverde zorg tot en met juli 2025. BUIG budget Het COA een versnelde uitstroom van nareizigers aangekondigd.

Dit kan leiden tot een hogere instroom van het aantal uitkeringsgerechtigden in het 4e kwartaal. Deze hogere instroom is nog niet definitief en daarom niet verwerkt in de turap.

18

Onderstaand de daadwerkelijke stand van zaken tot en met augustus 2025.

19

Bijlage: Budgettair neutrale en kleine wijzigingen < € 25.000,Er zijn ontwikkelingen die per saldo budgettair neutraal zijn, maar die we toch in de begroting moeten verwerken. Bijvoorbeeld als zowel lasten als baten stijgen, of als een budget moet verschuiven van het ene naar het andere taakveld. Daarnaast zijn er kleine wijzigingen (< € 25.000,-) waarvan het toch wenselijk is om te verwerken in de begroting. Al deze aanpassingen zijn ook meegenomen in het totaaloverzicht exploitatie (hoofdstuk 2), per programma. Ze zijn dus ook verwerkt in de begrotingswijziging. Omschrijving en toelichting

Voordeel

Nadeel

Programma 1 Taakveld 0.1 Bestuur Terugstorting gemeentelijke bijdrage 2024 RHCE (MRE)

9.680

Aframing budget Wet Open Overheid

22.000

Taakveld 0.4 Overhead Asfaltboring gemeentewerf t.b.v. toegangssysteem

6.000

Hogere kosten postverwerking dan begroot

21.000

Hogere kosten huis- aan huisbladen

24.000 Subtotaal programma 1

31.680

51.000

Subtotaal programma 2

0

0

Programma 2

Programma 3 Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Hogere eigen bijdrage leerlingenvervoer

2.432

Verschuiven budget kinderopvang op Sociaal Medische Indicatie

25.000

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Stichting Leergeld zienswijze subsidie 2025

6.000

Veilig verkeer Nederland zienswijze subsidie 2025

3.900

Verschuiven budget kinderopvang op Sociaal Medische Indicatie

25.000

Aframen budget kinderopvang op Sociaal Medische Indicatie

20.000

50% studiekosten ontheemde Oekraïense (€ 6.360 per jaar over de periode 2025-2028. Totaal € 25.440)

6.360

Lagere kosten Join Us en activiteiten jongeren

2.400

Lagere subsidies

1.000

Lagere uitgaven preventie alcohol en drugs

4.300

Lagere kosten STORM ivm incidentele subsidie

9.500

Minder uitgaven preventie jeugd

21.000

Lagere kosten Zorg voor Jeugd

3.000

Lagere kosten dementievriendelijke gemeente

19.000

Taakveld 6.2 Toegang eerstelijnsvoorzieningen integraal Correctie subsidie GGzE

3.263

Meerwerk audit CMD

4.950

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Hogere ontvangsten dan begroot BUIG

419.476

Hogere verwachten uitgaven Bijstand

115.000

Hogere uitgaven dan begroot BUIG

304.476

Incidentele problematische schulden

13.831

Taakveld 6.4 WSW en beschut werk Overheveling Beschut werk naar Participatiebudget

320.000

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Overheveling Beschut werk naar Participatiebudget

320.000

WMO (diverse taakvelden) Voor toelichting zie hoofdstuk 4.

21.509

20

Omschrijving en toelichting

Voordeel

Jeugd (diverse taakvelden) Voor toelichting zie hoofdstuk 4.

Nadeel 531

Taakveld 0.10.3 Mutaties reserves programma 3 50% studiekosten ontheemde Oekraïense (€ 6.360 per jaar over de periode 2025-2028. Totaal € 25.440). Zie voor verdere toelichting taakveld 6.1 Subtotaal programma 3

6.360

1.173.347

1.069.269

Programma 4 Taakveld 4.1 bewegingsonderwijs basisonderwijs Huur bewegingsonderwijs hoger dan begroot

20.000

Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting Extra inkomsten onderhoudsbijdragen scholen HE

2.300

Stijging kosten OZB

1.700

huur HE scholen inclusief uitbreiding Dassenburcht

2.500

Advieskosten

13.000

Verzekeringen hogere premie en taxatie gebouwen

10.000

Doordecentralisatiebijdrage voortgezet onderwijs

14.500

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken minder leges Landelijk register kinderopvang dan begroot

3.000

Advieskosten onderwijsachterstandenbeleid

20.000

Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering Extra inzet buurtsportcoach

5.000

Aankoop duurzame roerende zaken omzetten naar 21003U (5.000) en 21004U (2.000)

7.000

Onroerende-zaak belasting structureel ophogen.

5.000

Rioolrechten

2.000

Waterverbruik gymzalen structureel ophogen

2.000

Elektriciteit gymzalen omzetten naar gasverbruik gymzalen

20.000

Gasverbruik gymzalen ophogen

20.000

Materialen en diensten derden gymzalen omzetten naar (38015U)

12.000

Huur gymzalen ophogen

12.000

Waterverbruik hongerman structureel ophogen

2.500

Taakveld 5.2 Sportaccommodaties Bijstelling budget

20.000

Bijstelling budget

2.500

Bijstelling budget

10.000

Taakveld 5.6 Media Spuk bibliotheek Nuenen

22.855 Subtotaal programma 4

98.655

131.200

Programma 5 Taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving Presentiegelden Advies cie omgevingskwaliteit: meer eenmalige kosten vanwege overdracht dorpsbouwmeester en landschapsdeskundige Subtotaal programma 5

22.000

0

22.000

Programma 6 Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Meer inkomsten uit leges als gevolg van veel en grote werkzaamheden door de nutsbedrijven

22.000

Aframing budget onderhoud gronddepot

6.750

Het budget voor energie t.b.v. verkeerslichten is hoger dan begroot, waardoor een verhoging noodzakelijk is.

6.000

Het budget voor energie t.b.v. openbare verlichting is hoger dan begroot, waardoor een verhoging noodzakelijk is.

40.000

Onderhoud aan de openbare verlichting is lager dan begroot.

25.000

Taakveld 7.3 Afval Kosten enquête afval

20.000

21

Omschrijving en toelichting

Voordeel

Nadeel

Taakveld 7.3 Afval Vervangen en repareren ondergrondse containers

20.000

Opruimingskosten lachgas

10.000

Kosten zwerfafvalacties

30.000

Storting in voorziening

80.000

Taakveld 7.4 Milieubeheer SPUK CDOKE

793.324

793.324

SPUK CDOKE doorschuiven naar 2026

-570.000

-570.000

SPUK LAI 1

471.691

471.691

SPUK LAI 1 doorschuiven naar 2026

-471.691

-471.691

SPUK LAI 2

720.428

720.428

SPUK LAI 2 doorschuiven naar 2026

-720.428

-720.428

SPUK LAI 3

545.249

545.249

SPUK LAI 3 doorschuiven naar 2026

-545.249

-545.249

SPUK Energiearmoede

144.677

144.677

SPUK Energiearmoede doorschuiven naar 2026

-140.269

-140.269

361.482

353.732

Subtotaal programma 6 Programma 7 Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Hogere elektriciteit kosten dan begroot door stijgende prijzen.

12.000

Hogere inkomsten Bijdrage St. Kunstloc voor cultuureducatie

8.000

Hogere kosten verzekering voor kunstobjecten in Nuenen

3.000

Na zienswijze meer subsidie gegeven aan verenigingen m.b.t. kunst, cultuur en muziek. Na zienswijze minder subsidie uitgegeven dan begroot aan volksfeesten en herdenkingen. Subtotaal programma 7

5.000 21.000 29.000

20.000

Programma 8 Taakveld 0.11 Resultaat rekening baten en lasten Correctie dekkingsreserve onderzoek mobiliteitsprojecten

1.078

Taakveld 0.8 Overige baten en lasten In de tussentijdse rapportage voorjaar 2025 is een voorlopige schatting opgenomen op dit taakveld voor lagere kapitaallasten 2025 op basis van de jaarrekening 2024, een voordeel van € 171.000. Inmiddels zijn deze voordelen verwerkt op alle taakvelden waarop ze betrekking hebben. Het exacte voordeel is uiteindelijk € 191.000. De stelpost van € 171.000 vervalt daarmee. Subtotaal programma 8 Totaal Per saldo

22

20.149

20.149

1.078

1.714.313

1.648.279

66.034

0