Document · PDF

Tussentijdse rapportage 2023 - Bijlage 1 najaar 2023

Gemeenteraad 14 december 2023, gemeente NuenenBij agendapunt: Tussentijdse rapportage8.257 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Tussentijdse rapportage najaar 2023

Inhoudsopgave 1.

Inleiding ...........................................................................................................................................3

Financiële stand van zaken .............................................................................................................4 Totaaloverzicht voor- en nadelen ........................................................................................................4 Prognose resultaat ............................................................................................................................10 Overhevelen incidentele budgetten naar 2024 ..................................................................................10 Overzicht onvoorzien .........................................................................................................................11 Aanpassingen in reserves .................................................................................................................11 Toelichting en aanpassingen (investerings)projecten .......................................................................12 Toelichting en aanpassingen in grondexploitaties .............................................................................16

Stand van zaken sociaal domein ...................................................................................................17

Bijlage: Budgettair neutrale en kleine wijzigingen < € 25.000,- .............................................................18

1. Inleiding Voor u ligt de 2e tussentijdse rapportage van 2023. Net als vorig jaar is deze rapportage gepland voor de raadsvergadering van december, mede op verzoek van de auditcommissie. Hiervoor zijn 2 redenen te noemen. Ten eerste kan de septembercirculaire van het gemeentefonds kan dan integraal meegenomen worden, terwijl deze voorheen via een apart raadsvoorstel of nagekomen stuk moest worden verwerkt. Ten tweede kunnen we voor alle budgetten een betere prognose maken voor de rest van het jaar. Voor zover de voor- en nadelen in deze rapportage structureel zijn, zijn deze in de meeste gevallen al in de begroting 2024 meegenomen. Opbouw van de rapportage In hoofdstuk 2 geven we de financiële stand van zaken weer: - Afwijkingen op de begroting (exploitatie per programma en per taakveld); - Prognose van het resultaat dat hieruit volgt; - Voorstel voor overhevelingen van incidentele budgetten naar 2024; - Stand van de post onvoorzien incidenteel; - Afwijkingen in begrote stortingen in en onttrekkingen uit reserves; - Aanpassingen in investeringskredieten. Alle financiële aanpassingen worden middels bijgevoegd raadsvoorstel en begrotingswijzigingen in de begroting 2023 verwerkt, en de budgetoverhevelingen in de begroting 2024. Voor het overige is het uitgangspunt dat alle ontwikkelingen zijn meegenomen in de net vastgestelde begroting 2024.

Tot slot geeft hoofdstuk 3 de stand van zaken bij het sociaal domein. Rechtmatigheidsverantwoording De rechtmatigheidsverantwoording wijzigt met ingang van het boekjaar 2023. Het college doet een uitspraak over de rechtmatigheid van de jaarrekening in plaats van de accountant. Een onderdeel van de rechtmatigheidsverantwoording is de begrotingsrechtmatigheid. Wanneer de lasten van de begroting met meer dan 1% overschreden worden, is er sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Voor de jaarrekeningen tot en met 2022 telden een aantal overschrijdingen niet mee bij het oordeel van de accountant over de begrotingsrechtmatigheid omdat die daarvan uitgesloten waren. De rechtmatigheidsverantwoording is vertaald in de gewijzigd vastgestelde financiële verordening. De wijzigingen zijn gebaseerd op de laatst vastgestelde Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV. In de nieuwe financiële verordening is het uitgangspunt dat iedere afwijking van de begroting als onrechtmatig wordt beschouwd. De eerder uitgesloten overschrijdingen zijn vertaald naar ‘acceptabele afwijkingen’. In tegenstelling tot voorgaande jaren heft een acceptabele afwijking een eventuele begrotingsonrechtmatigheid niet op. Er heeft een landelijke consultatieronde plaatsgevonden over de uitgangspunten van de rechtmatigheidsverantwoording.

Op dit moment is nog onduidelijk of de uitkomsten daarvan leiden tot wijzigingen voor 2023 of volgende boekjaren. Het interne proces om te komen tot een rechtmatigheidsverantwoording is afgestemd op de laatst vastgestelde Kadernota rechtmatigheid. Wanneer de programma’s in de jaarrekening afwijken van de begroting met meer dan € 690.000,- is er sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Dit bedrag is 1% van de begrote lasten en dat is de tolerantiegrens voor onrechtmatigheid zoals bepaald in de nieuwe financiële verordening. Met de kennis van nu verwachten we geen overschrijdingen boven dit bedrag en verwachten we de jaarrekening 2023 rechtmatig te kunnen vaststellen.

2. Financiële stand van zaken Totaaloverzicht voor- en nadelen Programma Omschrijving en toelichting 1

Kosten raadsvergaderingen zijn te laag begroot, door het aantal raadsvergaderingen als gevolg van het BOB-model vallen de kosten hoger uit (ca. € 40.000). Het gaat dan om kosten van de locatie, de LON-uitzendingen en het raadsinformatiesysteem. Daarnaast was de heidag nog niet begroot (€ 10.000). De kosten van de rekenkamer zijn ca. € 5.000 lager dan begroot. 1

Voordeel

Nadeel

5.000

50.000

Taakveld 0.1 Bestuur

Taakveld 0.2 Burgerzaken Nieuwe procedure verkiezingsuitslag, vanuit meicirculaire gemeentefonds 2023. Dekking taakveld 0.7, programma 8. Zie ook Raadsinformatiebrief 2023-36.

Tweede Kamerverkiezingen; met de val van het kabinet vinden er in november ontbindingsverkiezingen plaats die incidentele kosten met zich meenemen. De septembercirculaire geeft geen middelen voor het organiseren van de verkiezingen. Wij stellen voor deze kosten te dekken uit de stelpost onvoorzien incidenteel, zie programma 8.

100.000

We hebben minder reisdocumenten uitgegeven dan verwacht. Daarmee hebben we minder legesinkomsten ontvangen dan begroot. Bij de naturalisaties is sprake van een toename en hebben we meer legesinkomsten maar ook meer uitgaven dan begroot.

70.000

Taakveld 0.4 Overhead Budget voor versterking dienstverlening wordt niet volledig besteed in 2023.

5.342

45.000

Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Zie tabel in bijlage Subtotaal programma 1

73.601

50.000

298.943

Saldo 2

248.943

Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Zie tabel in bijlage Subtotaal programma 2

9.050

Saldo 3

9.050

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken De kosten van leerlingenvervoer vallen lager uit dan begroot. (Voor 2024 en verder is een hoger bedrag nodig als gevolg van een nieuwe aanbesteding met hogere tarieven.)

40.000

De kosten van peuteropvang zijn hoger door een afrekening van subsidie over 2022 en implementatiekosten voor de Lokale Educatieve Agenda (wettelijk verplicht) die nog niet was begroot. Daarnaast zijn de kosten van inspecties kinderopvang door de GGD hoger, zowel door prijsindexatie als verhoging taakstelling. 3

25.000

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Maatschappelijke begeleiding inburgeringsplichtige asielmigranten vanuit meicirculaire gemeentefonds 2023. Dekking taakveld 0.7, programma 8. Zie ook Raadsinformatiebrief 2023-36. Ter dekking voor subsidie LEV groep 2023.

45.030

Taal voor ontheemden Oekraïne vanuit meicirculaire gemeentefonds 2023. Dekking taakveld 0.7, programma 8. Zie ook Raadsinformatiebrief 2023-36.

10.910

Einde lening inburgeringsplicht vanuit meicirculaire gemeentefonds 2023. Dekking taakveld 0.7, programma 8. Zie ook Raadsinformatiebrief 2023-36. Bij nader inzien blijkt dit bedrag niet nodig en kan het vervallen.

1.011

Over 2022 is er een overschot ontstaan van € 707.000 voor het project “opvang ontheemden Oekraïne” doordat de vergoedingen vanuit het Rijk hoger zijn geweest dan de kosten voor het opvangen van Oekraïense vluchtelingen. In 2023 verwachten wij opnieuw een overschot omdat we hoger normbedrag ontvangen van het Rijk. Het

507.000

1.011

Programma Omschrijving en toelichting

Voordeel

Nadeel

2.745.928

1.301.485

245.328

Rijk heeft gemeenten opgeroepen om de eventuele overschotten beschikbaar te houden voor vluchtelingen in de breedste zin van het woord. In 2023 hebben we wel te maken met kosten voor de ontwikkeling van een AZC, verwachte voorbereidingskosten bedragen € 200.000. Zolang onzeker is in hoeverre we hiervoor worden gecompenseerd door het COA brengen we ten laste van het overschot Oekraïne 2022. We stellen voor om een bestemmingsreserve te vormen om het financiële risico te verkleinen bij mogelijke toekomstige vraagstukken in relatie tot vluchtelingen, waaronder maar niet beperkt tot opvang, huisvesting, scholing en inburgering. Zie ook hieronder bij 0.10 Mutaties reserves. Rijksvergoeding en kosten opvang ontheemden Oekraïne 2023. Het saldo storten we in de nieuw in te stellen bestemmingsreserve Vluchtelingen, zie toelichting hierboven. Rijksvergoeding en transitiekosten verbouwing Vrouwkensakker voor opvang Oekraïense ontheemden. Beschikte bedrag hoger dan begroot subsidie LEV groep 2023 door indexering (€ 40.000) en uitbreiding van taken op het gebied van buurtsportcoaches en uitbreiding mantelzorgpunt. Het deel indexering brengen we ten laste van de stelpost inflatie (zie programma 8). Aan de pilot wijkgericht werken geven we nog geen uitvoering in 2023. In de begroting 2024 is dit budget geschrapt (€ 100.000).

Om toch uitvoering te geven aan dit punt van het coalitieprogramma willen we een pilot starten in 2024 die doorloopt in 2025 (tweemaal € 50.000). Wij stellen daarom voor het budget over te hevelen naar 2024 - 2025. Zie ‘Overhevelen incidentele budgetten naar 2024’.

64.161

100.000

De huur- en de energiekosten van de wijkaccommodaties zijn gestegen door indexatie. Deze kosten worden gedekt uit de stelpost inflatie, zie programma 8. De kosten van collectief vervoer vallen lager uit dan begroot, het aantal vervoersbewegingen (Taxbus) is sinds corona minder geworden. 3

50.000 45.000

Taakveld 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen De kosten zijn hoger door o.m. inhuur van een data-analist.

40.000

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Flankerend beleid energiearmoede vanuit meicirculaire gemeentefonds 2023. Dekking taakveld 0.7, programma 8. Zie ook Raadsinformatiebrief 2023-36. We willen dit budget inzetten voor de energietoeslag 2023, naar verwachting is het rijksbudget niet toereikend. Verwachte uitgaven Participatiewet levensonderhoud vallen € 150.000 lager uit dan eerder begroot. Anderzijds zijn de verwachte uitgaven loonkostensubsidie € 20.000 hoger dan vooraf ingeschat.

130.000

Uitgaven bijzondere bijstand zijn naar verwachting lager dan begroot. Dit is wel afhankelijk van het aantal statushouders dat in 2023 nog gevestigd gaat worden, op dit moment niet bekend.

35.000

De energietoeslag 2023 wordt naar verwachting in december uitgekeerd voor de mensen die al eerder een toekenning hiervoor hebben ontvangen. Er is al € 312.000 voor begroot; het bedrag van de decembercirculaire 2022 dat via resultaatbestemming is overgeheveld naar 2023. De rest van het budget, € 675.371 ontvangen we in de decembercirculaire 2023. Ook uitvoeringskosten (inhuur) moet uit dit budget worden betaald. De rijksbijdrage (algemene uitkering) nemen we als stelpost op in programma 8. 3

36.647

675.371

Taakveld 6.4 WSW en beschut werk Extra middelen voor Participatiewet - Wsw vanuit meicirculaire gemeentefonds 2023, deze betalen we door aan WSD. Dekking taakveld 0.7, programma 8. Zie ook Raadsinformatiebrief 2023-36, totaalbedrag € 83.280.

74.509

Extra middelen voor Participatiewet - Wsw (vanwege verhoging wettelijk minimumloon) vanuit septembercirculaire gemeentefonds 2023, deze betalen we door aan WSD. Dekking taakveld 0.7, programma 8. Zie ook memo septembercirculaire bij de Programmabegroting 2024.

20.096

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

Programma Omschrijving en toelichting

Voordeel

8.771

Bij de 1e tussentijdse rapportage is ten onrechte budget afgeraamd van budget Wsw en beschut werk dat voor uitgaven van arbeidsparticipatie bestemd was. Afgezet tegen de huidige realisatie van arbeidsparticipatie volstaat bijramen met € 35.000.

35.000

Taakveld 6.6/6.71 Wmo Er is sprake van een overschot op Wmo-budgetten in 2023. Zie toelichting in hoofdstuk 3.

130.000

Taakveld 6.72x Jeugdhulp Extra middelen nodig voor jeugdhulp. Zie toelichting in hoofdstuk 3.

193.500

Taakveld 0.10.3 Mutatie reserves programma 3 Bij de jaarrekening 2022 is bij resultaatbestemming een bedrag van € 707.000 overgeheveld naar 2023. Dit bedrag was bedoeld voor kosten in 2023 van opvang van vluchtelingen in brede zin. Dit bedrag zouden we in 2023 onttrekken aan de algemene reserve. In 2023 verwachten wij opnieuw een overschot omdat we het hogere normbedrag nog ontvangen van het Rijk. Het Rijk heeft gemeenten opgeroepen om de eventuele overschotten beschikbaar te houden voor vluchtelingen in de breedste zin van het woord. We stellen voor om een bestemmingsreserve te vormen om het financiële risico te verkleinen bij mogelijke toekomstige vraagstukken in relatie tot vluchtelingen, waaronder maar niet beperkt tot opvang, huisvesting, scholing en inburgering.

1.951.443

Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Zie tabel in bijlage Subtotaal programma 3

403.767

344.767

4.383.034

5.123.029

Saldo 4

Overheveling buurtsportcoach/combinatiefunctionaris naar brede Spuk Welzijn, vanuit meicirculaire gemeentefonds 2023. Dekking taakveld 0.7, programma 8. Zie ook Raadsinformatiebrief 2023-36.

80.366

Rijksbijdrage en uitgaven SPUK MEOZ (Subsidieregeling meerkosten energie openbare zwembaden).

401.167

Maatwerkvoorziening maatschappelijke verenigingen voor energiekosten, minder aangevraagd dan begroot.

55.000

35.314

Taakveld 5.6 Media 22.856

46.000

181.827

208.127

Subtotaal programma 4

870.530

655.294

Saldo

215.236

Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Zie tabel in bijlage

401.167

Taakveld 5.2 Sportaccommodaties

De subsidie aan de bibliotheek is € 46.000 hoger dan begroot. Deels komt dit door indexering, dit deel komt ten laste van stelpost inflatie (zie programma 8). Daarnaast bevat de subsidie ook de specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid, waarvoor wij € 22.856 ontvangen van het Rijk. 4

94.000

Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering

Voor de compensatie van de BTW-kosten voor sportaccommodaties ontvangt de gemeente de specifieke uitkering stimulering sport. 4

739.995

Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting In 2023 is de doordecentralisatiebijdrage aan schoolbestuur OMO lager omdat deze is gekoppeld aan de rijksbijdrage die de gemeente ontvangt. De rijksbijdrage is lager in 2023.

Nadeel

Extra middelen voor Participatiewet - beschut werk vanuit meicirculaire gemeentefonds 2023. Dekking taakveld 0.7, programma 8. Zie ook Raadsinformatiebrief 2023-36, totaalbedrag € 83.280.

Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden De opbrengst van de verkoop openbaar groen is lager dan begroot. De voorgaande jaren is het laaghangend fruit grotendeels geplukt. De overgebleven zaken kosten

155.000

Programma Omschrijving en toelichting

Voordeel

Nadeel

meer tijd en leveren minder op. Daarbij komt dat het afgelopen half jaar sprake is geweest van onderbezetting. 5

Taakveld 7.5 Begraafplaatsen De bijraming in 2022 blijkt te hoog te zijn, deze post kan bijgesteld worden.

50.000

Taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving Voor het project Dommeldal is jaarlijks € 100.000 vanuit de reserve beschikbaar. Dit budget is bedoeld om gronden te verwerven en in te richten in het Dommelpark. Omdat een ruilvoorstel met Staatsbosbeheer langer op zich laat wachten wordt het budget niet volledig besteed in 2023. Het niet bestede geld onttrekken we ook niet aan de reserve (zie taakveld 0.10.5).

30.000

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Door de stikstofproblematiek zitten sommige aanvragen omgevingsvergunningen op slot. Onzeker is momenteel ook wat de Omgevingswet per 1-1-2024 gaat doen met het gedrag van de aanvragers/initiatiefnemers. Wij verwachten dit jaar minder legesopbrengsten dan begroot.

200.000

De voorbereidingen voor de omgevingsplannen en de programma's zijn gestart. De uitgaven volgen volgend jaar. Hiervoor is in de begroting 2024 een bedrag opgenomen. Het budget 2023 kan deels vervallen.

30.000

De opdracht voor de visiefase van de Woonzorgvisie is verstrekt, dit gaat om circa € 22.000. De verwachting is dat hiervan € 10.000 in 2023 wordt uitgegeven en € 12.000 in 2024. Zie ook ‘Overhevelen incidentele budgetten naar 2024’. De zelfbewoningsplicht wordt nu actief opgenomen in overeenkomsten met ontwikkelaars. Er wordt daarom geen onderzoek meer opgestart naar een zelfbewoningsplicht. De middelen hiervoor, € 15.000, kunnen vervallen.

27.000

Bij de woonwagenlocatie Eeneind is grond aan de Eeneind 53-57, groot ca. 1132 m2, verkocht aan de bewoners. Deze opbrengst is niet geraamd en is incidenteel.

52.506

Er wordt vanuit de bestemmingsreserve sociale volkshuisvesting een bijdrage gedaan aan de bouw van 41 sociale huurwoningen. Deze reserve is bedoeld om de bouw van sociale huurwoningen te stimuleren en de voorraad sociale huurwoningen in de gemeente te vergroten. De subsidie wordt verstrekt bij het vaststellen van de subsidie, naar verwachting in 2024. Er bestaat echter de mogelijkheid dat in 2023 een voorschot op de subsidie wordt gevraagd. 5

307.500

Taakveld 0.10.5 Mutaties reserves programma 5 Onttrekking bestemmingsreserve bouwgrond - sociale volkshuisvesting, zie hierboven.

307.500

Lagere onttrekking bestemmingsreserve bouwgrond - groen voor rood, zie hierboven. 5

30.000

Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Zie tabel in bijlage Subtotaal programma 5

22.500

49.500

519.506

742.000

Saldo 6

Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer De bijdrage aan kortetermijnmaatregelen de Knoop (regionale bereikbaarheid) start in 2024 maar in 2023 is wel een bijdrage begroot. Die kan voor 2023 vervallen.

222.494 60.250

Taakveld 7.2 Riolering Er zijn aanvullende middelen nodig voor 5-jaarlijkse NEN keuringen pompgemalen en voor onderhoud pompinstallaties (€ 40.000). Ook zijn de energiekosten van het drukriool gestegen (€ 20.000). Deze extra kosten komen ten laste van de egalisatievoorziening riolering.

60.000

Aanvullende werkzaamheden en stortkosten kolkenreparatie na meldingen en inspectieronde (€ 26.000) en correctief onderhoud vanwege boomwortels in riolering (€ 23.000). Deze extra kosten komen ten laste van de egalisatievoorziening riolering.

49.000

85.000

Taakveld 7.4 Milieubeheer We ontvingen in 2023 een specifieke uitkering (Spuk) van het rijk voor een bedrag van € 435.319. In de voorjaarsrapportage hebben we dit gemeld. Deze Spuk heeft een looptijd van meerdere jaren. We verwachten van dit bedrag € 350.000 te

Programma Omschrijving en toelichting

Voordeel

Nadeel

besteden in 2023, daarom stellen we de budgetten voor 2023 bij met afgerond € 85.000. Het resterende deel van deze Spuk besteden we in 2024. Het doel van bovenstaande Spuk is om de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid. We kunnen bestaande loonkosten en inhuurkosten uit deze Spuk dekken. Deze kosten worden nu betaald uit de algemene middelen. Om deze reden stellen we voor dat we kosten die we nu ten laste van de algemene middelen brengen dekken vanuit de Spuk (dit is onderdeel van de hierboven genoemde € 350.000,-). Hierdoor valt geld vrij dat we vervolgens in de reserve duurzaamheid storten. De plannen uit de actualisering van programma duurzaamheid in de komende jaren bekostigen we vervolgens gedeeltelijk weer vanuit die reserve. We schatten het bedrag voor 2023 momenteel in op € 330.000. Het uitgangspunt bij bovenstaande is dat we waar mogelijk kosten zoveel mogelijk ten laste van de rijksmiddelen brengen en wanneer dat niet lukt we pas eigen middelen inzetten. Bij de jaarrekening bepalen we het exacte bedrag dat we ten laste van de Spuk kunnen brengen en dat in de reserve Klimaatmiddelen rijk gestort wordt. 6

330.000

Taakveld 0.10.6 Mutaties reserves programma 6 De bovenstaande € 330.000 voegen we toe aan de reserve klimaatmiddelen Rijk. Omdat er een onttrekking van € 40.000 in de begroting 2023 stond geraamd verwerken we de € 330.000 door de onttrekking van € 40.000 te laten vervallen en € 290.000 te storten.

Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Zie tabel in bijlage

32.000

54.000

Subtotaal programma 6

616.250

578.000

Saldo

38.250

In 2023 is gestart met een kleinschalig en budgetneutraal behoefteonderzoek bij ondernemers(vertegenwoordigers) ten aanzien van duurzaamheidsmaatregelen en initiatieven. Het onderzoek naar hoe een fonds voor ondernemers gericht op duurzaamheid kan worden ingericht, is een volgende stap. Dit wordt in 2024 verder uitgewerkt. Zie ook ‘Overhevelen incidentele budgetten naar 2024’.

25.000

De inventarisatie naar wat nodig is om eigenaren van andere gebouwen dan woningen te stimuleren om verduurzamingsmaatregelen te nemen, hangt samen met het onderzoek voor het fonds voor ondernemers. Dit wordt in 2024 verder uitgewerkt. Zie ook ‘Overhevelen incidentele budgetten naar 2024’.

20.000

In 2023 is gewerkt aan de actualisatie van de Centrumvisie uit 2010 met als resultaat het Vlekkenplan+. Hiermee is de opgave voor het centrum nog niet afgerond. In 2024 werken we verder aan de realisatie van het Vlekkenplan+ door te verkennen hoe de samenwerking tussen ondernemers en eigenaren in het centrum en gemeente kan worden versterkt. Zie ook ‘Overhevelen incidentele budgetten naar 2024’.

50.000

Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling

Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Zie tabel in bijlage

33.580

32.656

Subtotaal programma 7

128.580

32.656

Saldo

95.924

Taakveld 0.61 OZB woningen De gemiddelde waardestijging was hoger dan oorspronkelijk in de begroting 2023 was verwacht voor zowel woningen als niet-woningen. Daardoor is de opbrengst hoger. In de begroting 2024 is dit op de juiste manier verwerkt, want daarin is rekening gehouden met actuele WOZ-waardes.

145.000

Taakveld 0.62 OZB niet-woningen Zie toelichting hierboven.

330.000

80.000

Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds De meicirculaire gemeentefonds 2023 geeft een verhoging van de algemene uitkering van € 571.024. Deze kwam voor de voorjaarsrapportage te laat. In raadsinformatiebrief 2023-36 hebben we gemeld de gevolgen in de najaarsrapportage op te nemen.

571.024

Programma Omschrijving en toelichting

Voordeel

Nadeel

Van diverse posten is voorgesteld deze te oormerken, in totaal voor € 101.854. Zie programma 1, 3 en 4. Daarnaast nemen we een stelpost op voor een verwachte correctie vanwege hogere WOZ-waarden. Zie regel hieronder. Per saldo resulteert een voordelig saldo van € 18.045. Stelpost voor een verwachte correctie van de algemene uitkering vanwege hogere WOZ-waarden dan waarmee gerekend is in de meicirculaire.

De septembercirculaire gemeentefonds 2023 geeft een verhoging van de algemene uitkering van € 249.272. Hiervan stellen wij voor één post te oormerken: Participatiewet - Wsw, € 20.096, zie programma 3. Daarnaast corrigeren we 2 stelposten die bij deze circulaire gerealiseerd zijn: - voor een verwachte correctie vanwege hogere WOZ-waarden (meicirculaire , zie hierboven) € 451.125 negatief en - voor de verwachte ruimte onder het plafond btw-compensatiefonds (al eerder opgenomen), € 250.000 positief. Zie regel hieronder. Per saldo resulteert een voordelig saldo van € 430.301.

249.272

Stelposten tegenboeken zoals hierboven verwoord toegelicht.

201.125

Energietoeslag: dit bedrag verwachten we in de decembercirculaire 2023 te ontvangen om de (rest van de) energietoeslag te kunnen uitbetalen. De kosten nemen we op bij programma 3.

675.371

Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Stelpost onvoorzien zetten we in voor de kosten van de extra verkiezingen, zie programma 1. Zie ook overzicht onvoorzien verderop.

451.125

100.000

Verhoging kosten toezicht kinderopvang ten laste van stelpost beleidsvoornemens.

5.720

Diverse posten in deze rapportage worden geïndexeerd, hiervoor beschikken we over de stelpost loon- en prijsontwikkeling die daarvoor als dekking kan dienen. Het gaat om wijkaccommodaties (€ 50.000) , LEVgroep (€ 40.000) en de bibliotheek (€ 23.000) en om een bedrag van € 47.000 uit de bijlage kleine wijzigingen.

160.000

De stelpost loon- en prijsontwikkeling is ingezet voor diverse budgetten die nog niet waren geïndexeerd bij de primaire begroting 2023. We verwachten deze stelpost niet meer in te moeten zetten nu we aan het eind van het jaar zijn en laten het resterende bedrag nu vrijvallen.

476.708

Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting Onlangs is een overeenkomst met de Belastingdienst gesloten over de vennootschapsbelasting (vpb) over 2016 tot en met 2019. We hebben samen met onze externe fiscaal adviseur jarenlang overleg gevoerd met de Belastingdienst over de berekeningswijze van de vpb, met name over de grondexploitaties. We ontvangen de betaalde vpb-bedragen over die jaren terug. De overeenkomst strekt verder en geldt ook voor de jaren 2020 tot en met 2023 en de toekomstige jaren tot en met 2033. Pas vanaf 2028 ontstaat een vpb-last, die we t.z.t. in de begroting zullen opnemen met het voorstel deze te dekken uit de algemene reserve bouwgrondexploitatie.

0.10.8 Mutaties reserves programma 8 Wij stellen voor € 1.000.000 te storten in een nieuw te vormen bestemmingsreserve Personele kosten investeringsprojecten. Bij enkele langlopende projecten is onvoldoende rekening gehouden met interne personeelskosten. BBV schrijft voor dat we deze toerekenen aan investeringen. Enkele projecten lopen meerdere jaren en kosten veel personele inzet. Deze reserve biedt dekking voor verwachte hogere kapitaallasten vanwege het toerekenen van personele kosten aan projecten.

Kleine en budgettair neutrale wijzigingen Zie tabel in bijlage

Totaal Per saldo

171.674

1.000.000

Subtotaal programma 8

2.835.894

1.451.125

Saldo

1.384.769 9.403.794

8.890.097

513.697

Prognose resultaat Saldo primaire begroting 2023

124.580

Vastgestelde begrotingswijzigingen tot deze rapportage (eind mei 2023): *) 1e wijziging: Septembercirculaire 2022

139.208

2e wijziging: Klooster - scenario-onderzoek bouw

115.129

8e wijziging: Jaarrekening 2022

121.231

9e wijziging: Dienst Dommelvallei 1e begrotingswijziging 2023

-386.126

10e wijziging: Tussentijdse rapportage voorjaar 2023

-13.632

Saldo begroting 2023 inclusief wijzigingen

100.390

Saldo van deze tussentijdse rapportage (zie tabel hiervoor)

513.697

Nieuwe prognose saldo begroting 2023

614.087

(- is nadeel, + is voordeel) *) Overige wijzigingen hebben geen gevolgen voor het resultaat van boekjaar 2023.

Overhevelen incidentele budgetten naar 2024 Bij de tussentijdse rapportage najaar 2022 is een nieuwe werkwijze afgesproken voor de doorloop van incidentele budgetten. Incidentele budgetten van bijvoorbeeld projecten (niet zijnde investeringskredieten) vervallen in principe aan het eind van het jaar indien zij niet (volledig) zijn besteed. Maar soms is er een goede reden of zijn er bijzondere omstandigheden die ertoe hebben geleid dat we het plan of het project niet in dit jaar kunnen uitvoeren of afronden. We zouden dan opnieuw de raad moeten voorstellen het budget opnieuw beschikbaar te stellen, wat extra werk en vertraging tot gevolg heeft. Terwijl het project juist door zou moeten lopen. Door nu bij de najaarsrapportage deze overhevelingen aan uw raad voor te leggen, kunnen we de budgetten (gedeeltelijk) over het jaar heen tillen en de plannen en projecten voortzetten in 2024 (en deels in 2025). We leggen daartoe ook een begrotingswijziging 2024 voor. Het gaat om de volgende budgetten: Programma Omschrijving en toelichting

Bedrag

Pilot wijkgericht werken wordt niet in 2023 uitgevoerd, maar in 2024 en 2025 (tweemaal € 50.000.

100.000

Taakveld 5.2: Het onderzoek naar binnensportvoorzieningen wordt in 2024 uitgevoerd. De onttrekking uit de algemene reserve schuift ook door naar 2024.

16.000

Taakveld 3.1: De opdracht voor de visiefase van de Woonzorgvisie is verstrekt, dit gaat om circa € 22.000. De verwachting is dat hiervan € 10.000 in 2023 wordt uitgegeven. Het restant wordt in 2024 uitgegeven.

12.000

We zijn bezig met een onderzoek woningbouw Nederwetten en Gerwen. Van het beschikbare budget van € 40.000 verwachten we € 15.000 te besteden in 2024.

15.000

In 2023 is gestart met een kleinschalig en budgetneutraal behoefteonderzoek bij ondernemers(vertegenwoordigers) ten aanzien van duurzaamheidsmaatregelen eninitiatieven. Het onderzoek naar hoe een fonds voor ondernemers gericht op duurzaamheid kan worden ingericht, is een volgende stap. Dit wordt in 2024 verder uitgewerkt.

25.000

20.000

50.000

Totaal

238.000

Overzicht onvoorzien Post onvoorzien begroting 2023 inclusief begrotingswijzigingen

143.225

Kosten voor extra verkiezingen Tweede Kamer in november

-100.000

Nieuw saldo onvoorzien 2023

43.225

Naast de stelpost onvoorzien hebben we ook de stelpost beleidsvoornemens, hoofdzakelijk bestaande uit de stelpost loon- en prijsstijging (LPO). De stelpost LPO is in deze rapportage ingezet voor diverse budgetten die nog niet waren geïndexeerd bij de primaire begroting 2023. Zie het Totaaloverzicht voor- en nadelen onder programma 8 en de bijlage kleine wijzigingen. We verwachten deze stelpost niet meer in te moeten zetten nu we bijna aan het eind van het jaar zijn en laten het resterende bedrag van € 476.708,- nu vrijvallen.

Aanpassingen in reserves Programma Omschrijving en toelichting 3

Huidig saldo *)

Bestemmingsreserve vluchtelingen

Storting Onttrekking/ vrijval 0 1.951.443

Nieuw saldo 1.951.443

Het Rijk heeft gemeenten opgeroepen om eventuele overschotten op vergoedingen voor opvang Oekraïense ontheemden beschikbaar te houden voor vluchtelingen in de breedste zin van het woord. We stellen voor om een bestemmingsreserve te vormen om het financiële risico te verkleinen bij mogelijke toekomstige vraagstukken in relatie tot vluchtelingen, waaronder maar niet beperkt tot opvang, huisvesting, scholing en inburgering. 5

Bestemmingsreserve sociale volkshuisvesting

554.685

-307.500

247.185

628.756

30.000

658.756

Deze reserve is bedoeld om de bouw van sociale huurwoningen te stimuleren en de voorraad sociale huurwoningen in de gemeente te vergroten. Er wordt een bijdrage gedaan aan de bouw van 41 sociale huurwoningen. De subsidie wordt verstrekt bij het vaststellen van de subsidie, naar verwachting in 2024. Er bestaat echter de mogelijkheid dat er in 2023 een voorschot op de subsidie wordt gevraagd. 5

Bestemmingsreserve bouwgrond - fonds groen voor rood Voor het project Dommeldal is jaarlijks € 100.000 vanuit de reserve beschikbaar. Dit budget is bedoeld om gronden te verwerven en in te richten in het Dommelpark. Omdat een ruilvoorstel met Staatsbosbeheer langer op zich laat wachten wordt het budget niet volledig besteed in 2023. Het niet bestede geld onttrekken we ook niet aan de reserve.

4/6

Dekkingsreserves: correcties n.a.v. jaarrekening 2022, aanpassing dekkingsreserves na afsluiten investeringskredieten Dekkingsreserve Bereikbaarheidsakkoord

-72

Dekkingsreserve ecologische verbindingszone Hooidonk

35.130

-18.595

16.535

Dekkingsreserve snelheidsremmende maatregelen Boord

66.558

-31.940

34.618

Dekkingsreserve hybrideveld RKGSV

312.876

1.455

314.331

2.766.690

18.667

2.785.357

11.065.109

30.485

11.095.594

Bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen Terugstorten in reserve bovenwijkse voorzieningen; bovenstaande dekkingsreserves Bereikbaarheidsakkoord en Hooidonk zijn destijds gevoed vanuit de reserve bovenwijkse voorzieningen. De restanten worden daarin nu teruggestort.

4/6

Algemene reserve Terugstorten in algemene reserve; bovenstaande dekkingsreserves Boord en RKGSV zijn destijds gevoed vanuit

Programma Omschrijving en toelichting

Huidig saldo *)

Storting Onttrekking/ vrijval

Nieuw saldo

290.000

40.000

784.447

-92.000

de algemene reserve. De restanten worden daarin nu teruggestort. 6

Bestemmingsreserve Klimaatmiddelen Rijk

454.447

De gelden die we vrijspelen door de inzet van de CDOKE voegen we toe aan de reserve klimaatmiddelen rijk, zie uitgebreide toelichting bij totaaloverzicht voor-en nadelen programma 6, € 330.000. Omdat er een onttrekking van € 40.000 in de begroting 2023 stond geraamd verwerken we de € 330.000, door de onttrekking van € 40.000 te laten vervallen en € 290.000 te storten. 6

Dekkingsreserve calamiteitenpad Esrand

92.000

Voor de kapitaallasten van dit project is in het verleden een dekkingsreserve van € 92.000 gevormd, gezien de geringe omvang van de kapitaallasten van dit project stellen we voor dekkingsreserve te laten vervallen en de kapitaallasten rechtstreeks ten laste van het begrotingsresultaat te brengen. Zie ook Toelichting en aanpassingen (investerings)projecten. De reserve wordt weer teruggeboekt naar de algemene reserve bouwgrondexploitatie. 6

Algemene reserve bouwgrondexploitatie

14.697.442

92.000

14.789.442

0 1.000.000

1.000.000

Terugstorten in algemene reserve bouwgrondexploitatie; bovenstaande dekkingsreserve is destijds gevoed vanuit de algemene reserve bouwgrond, waarin het nu kan worden teruggestort. 8

Bestemmingsreserve personele kosten investeringsprojecten Wij stellen voor € 1.000.000 te storten in een nieuw te vormen bestemmingsreserve Personele kosten investeringsprojecten. Bij enkele langlopende projecten is onvoldoende rekening gehouden met interne personeelskosten. BBV schrijft voor dat we deze toerekenen aan investeringen. Deze reserve biedt dekking voor verwachte hogere kapitaallasten vanwege het toerekenen van personele kosten aan projecten. Totaal mutaties reserves

3.384.050

*) begroot saldo op 31-12-2023

Toelichting en aanpassingen (investerings)projecten

-380.107

Programma Omschrijving en toelichting

Huidig Aanpassing budget *) budget

Nieuwe prognose

PROJECTEN PRIORITEIT TOP / HOOG+ 3

Vluchtelingen Asielzoekerscentrum Pastoorsmast Het college heeft, op verzoek van de raad, het initiatief genomen om de mogelijkheden voor een asielzoekerscentrum (azc) op de Pastoorsmast verder uit te werken. Deze locatie is na een uitgebreid locatieonderzoek naar voren gekomen. Een ambtelijke projectgroep heeft de afgelopen maanden een inloopavond en een informatieve bijeenkomst georganiseerd, welke hebben geleid tot de oprichting van een klankbordgroep. Hierin zijn omwonenden, vertegenwoordigers van actiecomités, verenigingen en maatschappelijke organisaties vertegenwoordigd. Zowel de gemeenteraad als de klankbordgroep hebben een azc in de regio bezocht. Ook vindt regelmatig overleg plaats met het Centraal Orgaan opvang asielzoekers (COA). De focus voor de laatste periode van 2023 ligt op het vormgeven van de bestuursovereenkomst met het COA. In verband met de Omgevingswet die op 1 januari 2024 in werking treedt is het belangrijk dat het COA een aanvraag voor het realiseren van een azc voor het nieuwe jaar indient. De bestuursovereenkomst ligt ten grondslag aan deze aanvraag. Op grond van de in voorbereiding zijnde Spreidingswet kunnen gemeenten worden verplicht om asielzoekers op te vangen. Op korte termijn ontvangt de gemeenteraad een raadsvoorstel met betrekking tot het vervolgproces.

0 **)

200.000

Opvang Oekraïense ontheemden De oorlog in Oekraïne gaat onverminderd door, hierdoor blijft er sprake van een instroom van Oekraïense ontheemden. De Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost heeft meerdere malen de deelnemende gemeenten opgeroepen om de opvangcapaciteit te verhogen. De gemeente Nuenen heeft de opvanglocatie op de Vrouwkensakker uitgebreid. Er zijn inmiddels 47 extra opvangplekken gerealiseerd, die hebben geleid tot de opvang van in totaal 112 Oekraïense ontheemden. Aan de hand van de landelijke opgave en een verdeelsleutel op inwonersaantal zou de gemeente Nuenen op 1 februari 2024 113 Oekraïense ontheemden dienen op te vangen. We liggen op dit moment dus op schema.

rijksgelden

Renovatie Hongerman

12.419.000

4.660.000

Op 15 juni 2023 heeft uw raad extra krediet beschikbaar gesteld en ingestemd met het voorlopig ontwerp voor de renovatie en uitbreiding van de Hongerman. Daarna is het ontwerpteam gestart met het uitwerken van het voorlopig ontwerp naar een definitief ontwerp. In Q3 2023 hebben bijeenkomsten met gebruikers en omwonenden plaatsgevonden. De planning is om in Q4 2023 een definitief ontwerp en technische omschrijving te hebben en te starten met de aanvraag van een omgevingsvergunning. In dat kwartaal wordt gestart met de voorbereiding van de Europese aanbesteding van de uitvoering van de werkzaamheden. 4

Onderzoek binnensportvoorzieningen (voorheen Locatiestudie 2e sporthal) Op 5 juni 2023 heeft uw raad besloten een (locatie)onderzoek uit te laten voeren naar de ontwikkelingen, capaciteitsbehoefte en spreiding van binnensportvoorzieningen voor bewegingsonderwijs en binnensport. Na uw besluit is een onderzoeksopdracht vastgesteld en zijn offertes aangevraagd. Rond de jaarwisseling wordt gestart met het onderzoek waarin de gebruikers participeren. In het voorjaar van 2024 worden de resultaten aan uw raad voorgelegd.

Huisvesting Sinti Naar aanleiding van de beeldvormende avond op 6 september jl. werken we voor het project herontwikkeling locatie Bosweg de kaders nader uit. We leggen deze met een raadsvoorstel in december 2023 ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad. Deze kaders vormen de basis voor de bestuursopdracht. Hierna werken we het project nader

uit in samenspraak met bewoners. Het doel is om te komen tot een leefbare en toekomstbestendige oplossing met 20 standplaatsen. Het streven is om de herontwikkeling eind 2025 af te ronden. Voor de locatie Kremersbos starten we naar verwachting de voorbereiding voor de herontwikkeling van de locatie in 2024 op. 5

Wonen

nvt

M.b.t. het vergroten van de sociale woningvoorraad zijn afgelopen jaar stappen gezet met de voorbereiding van een aantal projecten van Helpt Elkander. De bouw van het project Wederikdreef is gestart en de woningen worden in 2024 opgeleverd. Voor de Vinkenhofjes is de inzet om voor eind 2023 het ontwerp bestemmingsplan gereed te hebben. Het ontwerp voor de Vinkenhofjes is in september 2023 in de beeldvormende raad besproken. Voorts worden met Helpt Elkander voorbereidingen getroffen om de projecten Lyndakkers en Oranjebuurt volgend jaar in planologische procedure te brengen. Daarnaast is gestart met de bouw van 58 sociale huurwoningen in Nuenen West. Deze woningen zijn eigendom van Wooninc. en worden tevens in 2024 opgeleverd. De gemeente en woningcorporaties maken in 2023 samenwerkingsafspraken o.a. over hoe we de bouw van sociale huurwoningen willen versnellen. Voor de nieuwe projecten wordt ingezet op meer betaalbare woningen (30% sociale huur, 16% middenhuur en 20% betaalbare koop), dit in lijn met de Regionale Woondeal die in maart 2023 is getekend. De Regionale Woondeal is ook gebruikt als uitgangspunt in de Nota van Uitgangspunten van de Kloostertuin. Naast meer betaalbare woningen wordt ook specifiek ingezet voor woningbouwprojecten voor jongeren en ouderen. Bij het project Vinkenhofjes wordt ingezet op de doelgroep ouderen.

Bij de Kloostertuin staat in de Nota van Uitgangspunten dat we inzetten op een mix van jongeren en ouderen. Daarnaast zitten er met het project Pastoor Aldenhuijsenstraat ook zorgappartementen in de pijplijn. Voor dit project start in 2024 de planologische procedure. In 2023 zijn gesprekken met BPD gevoerd over het versnellen van Nuenen West fase 3 en het actualiseren van het woningbouwprogramma (o.a. verdichting en meer betaalbare woningen). Deze gesprekken worden in 2024 voortgezet zodat er concrete afspraken gemaakt kunnen worden. Tot slot zijn ook de bestemmingsplannen voor het project HoekstraatEikelkampen en het project Mijlpaal vastgesteld. De initiatiefnemers zijn gestart met de voorbereidingen voor de realisatie. Het onderzoek voor potentiële woningbouwlocaties in Nederwetten en Gerwen is opgestart en de verwachting is dat de eerste resultaten in Q4 2023 kunnen worden opgeleverd. 5

Kloostertuin (voorbereidingskrediet)

275.000

9.830.000

Er zijn extra acties nodig geweest voor een tussenstap om alle uitgangspunten in beeld te krijgen. Hier is de Nota van Uitgangspunten uit ontstaan die volgens het BOB-model behandeld wordt. Daarna kan relatief eenvoudig een masterplan opgesteld worden dat ook voldoet aan de wensen van de raad. Een eerdere verhoging van het budget volstaat vooralsnog. In de volgende fase wordt gekeken welke onderzoeken (realisatiestrategie, bodem, Flora & Fauna, hindercirkels) vooruitlopend op het bestemmingsplan en grondexploitatie in gang gezet moeten worden en wat daarvan de financiële effecten zijn. 6

VKA maatregelenpakket Leefbaarheid en bereikbaarheid Na de vaststelling van de bestuursovereenkomst (BOK) voor het maatregelenpakket met de provincie is vooral gewerkt aan de projectorganisatie en de aanbestedingsstrategie van de deelprojecten. Ook de snelfietsroute Gemert – Eindhoven vraagt aandacht. Hoewel de snelfietsroute in Nuenen onderdeel is van het vastgestelde VKA vraagt dit aandacht omdat Nuenen kartrekker is voor deze BOK met buurgemeenten en provincie. Een kredietaanvraag vindt plaats begin 2024.

Renovatie Klooster

12.400.000

65.000

5.000

70.000

490.000

50.000

540.000

90.000

60.000

40.000

100.000

92.000

45.000

137.000

30.000

-30.000

65.000

-65.000

Voor de gebruikers van Het Klooster zijn we op zoek naar geschikte tijdelijke huisvestingslocatie(s). Zodra we definitief uitsluitsel hebben over tijdelijke huisvesting, informeren we uw raad hierover. De nieuwe aanbestedingsprocedure voor de renovatie van Het Klooster is opgestart. Dit betreft een niet openbare Europese aanbesteding met voorselectie. Inmiddels loopt de gunningsfase. Naar verwachting kan medio 2024 gestart worden met de bouw. De inkoopstrategie voor de inrichting van Het Klooster wordt momenteel uitgewerkt, waarna de aanbesteding kan starten. Er is een (onafhankelijk) regisseur beheer en exploitatie ingehuurd. Zij zorgt, samen met alle betrokken partijen, voor een volledig uitgewerkt beheer- en exploitatiemodel, voordat het vernieuwde Klooster in gebruik wordt genomen. OVERIGE INVESTERINGSPROJECTEN 1

Auto's werf piket/toezicht Doordat de prijzen de laatste tijd zo hard zijn gestegen was het begrote bedrag niet voldoende.

EMK Hybrideveld Het project heeft door onvoorziene omstandigheden vertraging opgelopen. De verwachting is dat de kosten van het project hoger uit gaan vallen dan vooraf is ingeschat. Na afronding van het project kan een duidelijke kosteninschatting worden gemaakt. Het kan straks na afronding van het project ook meevallen. Directiekosten en toezichtskosten zijn al toegenomen. Het bedrag is dus een inschatting.

Legionellabestrijding RKSV Nuenen Ondanks eerdere aanpassingen wordt bij de douches van RKSV Nuenen bij controles regelmatig legionella aangetroffen. Om dit te verhelpen moeten ingrijpende maatregelen aan het leidingstelsel worden gedaan. Vanwege de risico’s op besmetting en de hinder die de sportvereniging ondervindt is het noodzakelijk snel actie te ondernemen.

Opstellen gebiedsvisie Nuenen-zuid Gaandeweg het traject om te komen tot een gebiedsvisie Nuenen-Zuid (Kaders Openbare Ruimte Nuenen-Zuid) zijn we tot het inzicht gekomen dat die visie ook kan worden gebruikt om bij een aantal projecten tot een goede inrichting van het bij die projecten behorende buitenterrein te komen. Dit heeft voor hogere ruimtelijke kwaliteit bij die projecten gezorgd maar heeft tegelijkertijd ook voor een hogere ambtelijke uurbesteding en advieskosten van externen gezorgd.

Calamiteitenpad Esrand In 2016 stelde de raad budget beschikbaar voor de aanleg voor een calamiteitenpad. Het heeft door diverse omstandigheden lange tijd geduurd voordat we tot de definitieve aanleg over kunnen gaan. Sinds het beschikbaar stellen van het krediet stegen de aanlegkosten van het pad en werd een stuk grond verworven. We verwachten dan ook een overschrijding op het project van € 45.000. We starten de komende tijd met de aanbesteding, afhankelijk van de resultaten zal blijken of het budget toereikend is. Voor de kapitaallasten van dit project is in het verleden een dekkingsreserve van € 92.000 gevormd. Gezien de geringe omvang van de kapitaallasten van dit project stellen we voor de dekkingsreserve te laten vervallen en de kapitaallasten rechtstreeks ten laste van het begrotingsresultaat te brengen. Zie ook Aanpassingen reserves hierboven.

Regenwaterafvoer Eeneind 2 Het project is in de begroting 2024 opgeschoven. Voorbereidingskrediet kan daardoor vervallen.

Reconstructie Refeling, incl. verkeersveiligheidsmaatregelen

Het project is in de begroting 2024 opgeschoven. Voorbereidingskrediet kan daardoor vervallen. 6

Arnold Pootlaan, reconstructie

40.000

-40.000

62.227

-62.227

75.000

-20.000

55.000

442.000

-442.000

3.425

-3.425

3.970

-3.970

Het project is in de begroting 2024 opgeschoven. Voorbereidingskrediet kan daardoor vervallen. 6

Verkeersmaatregelen 2021 (top 16) Vanwege tekort aan capaciteit kunnen onvoldoende maatregelen worden uitgevoerd. Voor de komende jaren staat voldoende budget in de begroting.

Verkeersmaatregelen 2022 (top 16) Vanwege tekort aan capaciteit kunnen onvoldoende maatregelen worden uitgevoerd. Voor de komende jaren staat voldoende budget in de begroting.

Regenwaterafvoer Nuenen West, zuidzijde (deels voorziening riolering en deels reserve) Volgens afspraak met waterschap De Dommel hoeft het project niet meer uitgevoerd te worden.

Aanbrengen pompput nieuwbouw Kerkakkers (voorziening riolering) Dit project is afgerond. Budget kan worden afgesloten.

Kerkakkers riolering (voorziening riolering) Dit project is afgerond. Budget kan worden afgesloten.

Totaal

-436.622

*) Huidig budget inclusief eventuele raadsvoorstellen in procedure, dan wel die later nog aan de raad worden voorgelegd, dus onder voorbehoud van goedkeuring door de raad. **) Er is nog geen specifiek projectbudget, wel is er een reserve waaruit de kosten gedekt kunnen worden. De financiële gevolgen van de aanpassingen van investeringskredieten (kapitaallasten) manifesteren zich pas in 2024 of later; vanaf het jaar na afronding van het project. Een deel van de wijziging in kapitaallasten is al verwerkt in de begroting 2024-2027. Het resterende deel verwerken we in de begrotingswijziging bij de jaarrekening 2023, inclusief het effect op dekkingsreserves.

Toelichting en aanpassingen in grondexploitaties Niet van toepassing.

3. Stand van zaken sociaal domein De primaire begroting van het sociaal domein was voor 2023 gehandhaafd conform 2022, vanwege de meevallende cijfers in de jaarrekening 2022. In de begroting 2022 was de begroting fors verhoogd op basis van de realisatiecijfers 2021. Met de informatie die op dit moment beschikbaar is (cijfers verwerkt tot en met augustus 2023) dreigt er een lichte overschrijding in 2023 te ontstaan. We stellen daarom in deze rapportage een verhoging van de begroting voor, zie Totaaloverzicht voor- en nadelen: voor Wmo een verlaging van € 130.000,-, voor jeugd een verhoging van € 193.500,- en voor het CMD/1e lijnszorg een verhoging van € 40.000,-. In totaal betekent dit een verhoging met 1,2%. De budgetten voor jeugdhulp zijn op basis van de meest recente informatie af- en bijgeraamd. Er wordt naar verwachting minder uitgegeven dan begroot op verblijf, crisis en jeugdbescherming en reclassering. Er wordt naar verwachting meer uitgegeven dan begroot op ambulante begeleiding en behandeling, vervoer, persoonsgebonden budgetten en JeugdhulpPlus. Bij de Wmo wordt naar verwachting meer uitgegeven dan begroot op de vervoersdiensten, woonvoorzieningen, dagbesteding en pgb’s. Naar verwachting wordt minder uitgegeven dan begroot op huishoudelijke hulp, begeleiding, kortdurend verblijf en maatwerk chronisch zieken.

Onderstaande grafieken zijn op kwartaalbasis, dus voor 2023 t/m juni 2023. Ontwikkeling kosten 2019 t/m 2023 - Jeugd per kwartaal

€5.000.000

2021 2019 2022 2020

€4.500.000 €4.000.000 €3.500.000 €3.000.000 €2.500.000

2023

€2.000.000 €1.500.000 €1.000.000 €500.000 €-

Ontwikkeling kosten 2019 t/m 2023- WMO per kwartaal €4.500.000 €4.000.000

begroting 2023

2021 2019 2020

2022

€3.500.000 €3.000.000 €2.500.000 2023

€2.000.000 €1.500.000 €1.000.000 €500.000 €-

Bijlage: Budgettair neutrale en kleine wijzigingen < € 25.000,Er zijn ontwikkelingen die per saldo budgettair neutraal zijn, maar die we toch in de begroting moeten verwerken. Bijvoorbeeld als zowel lasten als baten stijgen, of als een budget moet verschuiven van het ene naar het andere taakveld. Daarnaast zijn er kleine wijzigingen (< € 25.000,-) waarvan het toch wenselijk is om te verwerken in de begroting. Al deze aanpassingen zijn ook meegenomen in het totaaloverzicht exploitatie (hoofdstuk 2), per programma en zijn ook verwerkt in de begrotingswijziging. Progr. Omschrijving en toelichting 1

Voordeel

Taakveld 0.4 Overhead Formatie gedragswetenschapper uit CMD 1e lijnsvoorziening (zie programma 3)

36.000

Kosten inkoop en aanbesteding: bijdrage BIZOB is iets hoger dan begroot

10.601

Kosten aansprakelijkheidsverzekering en bankkosten zijn gestegen, kan gedekt worden uit de stelpost inflatie (zie programma 8 in het totaaloverzicht)

14.000

Kosten van representatie stijgen, deels als gevolg van inflatie

13.000 Subtotaal programma 1

Subtotaal programma 2

9.050 0

9.050

69.000

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Er zijn tot en met juli 2024 middelen ontvangen vanuit het rijk voor het inhalen van COVID-19 gerelateerde onderwijsvertraging (NPO). Deze middelen mogen uitgegeven worden tot medio 2025. Verwacht wordt dat deze middelen volledig in 2024 worden ingezet.

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Overhevelen budget CMD 1e lijn naar LEV-groep voor het wegwerken van wachtlijsten door CMDconsulenten (zie taakveld 6.2)

65.000

Preventieprogramma STORM wordt in 2023 nog niet ingevoerd, verwachting is invoering 2024

23.000

In het kader van het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) ontvangen we een Brede SPUK die meerdere taakvelden raakt. Dit verloopt budgettair neutraal, omdat de inkomsten specifiek aan de doelstellingen zoals benoemd in het GALA moeten worden besteed.

83.696

Taakveld 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Overhevelen budget CMD 1e lijn naar LEV-groep voor het wegwerken van wachtlijsten door CMDconsulenten (zie taakveld 6.1)

65.000

Overhevelen budget CMD 1e lijn naar afdelingsbudget voor formatie gedragswetenschapper (zie programma 1)

36.000

Taakveld 7.1 Volksgezondheid In het kader van het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) ontvangen we een Brede SPUK die meerdere taakvelden raakt. Dit verloopt budgettair neutraal, omdat de inkomsten specifiek aan de doelstellingen zoals benoemd in het GALA moeten worden besteed.

107.071

Rijksbijdrage en uitgaven Lokaal preventieakkoord

20.000

403.767

344.767

Subtotaal programma 3 4

73.601

Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid Dierenbescherming: vorig jaar nieuw contract afgesloten waardoor kosten iets hoger uitvallen. Afspraak is dat de wettelijke kosten per inwoner per jaar dalen, bijraming incidenteel.

Nadeel

Taakveld 4.2 Huisvesting basisonderwijs Hogere kosten ozb scholen dan begroot

13.000

De huur aan Helpt Elkander is per juli 2023 fors geïndexeerd. Dit kan gedekt worden uit de stelpost inflatie (zie programma 8 in het totaaloverzicht).

14.000

De inkomsten uit de onderhoudsbijdragen van schoolbestuur De Eenbes voor de twee Helpt Elkanderscholen zijn hoger dan begroot

20.000

Schade aan schoolgebouw waarvoor schade-uitkering van de verzekering in 2022 is ontvangen Lagere uitgaven voor de regeling specifieke uitkering (SPUK) tijdelijke onderwijshuisvesting ontheemden. Door de lagere uitgaven zullen ook de inkomsten vanuit het rijk verlaagd worden.

9.300 31.000

31.000

Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering In het kader van het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) ontvangen we een Brede SPUK die meerdere taakvelden raakt. Dit verloopt budgettair neutraal, omdat de inkomsten specifiek aan de doelstellingen zoals benoemd in het GALA moeten worden besteed.

114.827

Het onderzoek naar binnensportvoorzieningen wordt in 2024 uitgevoerd. Het budget wordt overgeheveld naar 2024. Zie ook 0.10.4 onttrekking reserve.

16.000

Taakveld 5.2 Sportaccommodaties Minder inkomsten uit verhuur van de gemeentelijke gymzalen dan begroot.

10.000

Taakveld 0.10.4 Mutaties reserves Door het doorschuiven van het onderzoek binnensport, dat gedekt wordt uit de algemene reserve (resultaatbestemming 2022), schuift ook de onttrekking van de reserve door. Subtotaal programma 4

16.000 181.827 15.000

De budgetten waren afgeraamd wegens de komst van de omgevingswet. De wet is uitgesteld naar 2024. We maken daardoor nog kosten voor de bestemmingsplannen.

20.000

Aangepaste begroting Centrumregeling BAG-BGT

22.000

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Totale subsidie vanuit de provincie voor versnelling woningbouw is € 75.000, in 2023 besteden we € 7.500 en de rest in 2024.

7.500

Subtotaal programma 5

22.500

49.500

Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer We verwachten minder uitgaven aan verkeersbeleid dan begroot.

5.000

Minder uitgaven op klein onderhoud civiele kunstwerken

7.000

Meer inkomsten vanwege grote vervangingswerken door de diverse nutsbedrijven. De verwachting is dat in de loop van 2023 de inkomsten nog verder oplopen. Dit geldt ook voor de uitgaven.

20.000

Opruimen verontreiniging waterbodem Collse Hoefdijk

17.000

Door toename in ongediertebestrijding lopen de kosten op

11.000

16.580

7.000

Indexering subsidie Kunstkwartier vanuit stelpost inflatie

6.076

Verschuivingen subsidieprogramma

10.000

Taakveld 5.5 Cultureel erfgoed Het aantal verzoeken om subsidie voor inspectie en onderhoud aan monumenten is in 2023 lager uitgevallen dan verwacht

54.000

Taakveld 5.3 Kunstzinnige vorming Ontvangen subsidie cultuureducatie hoger dan begroot

32.000

Taakveld 3.4 Economische promotie Subsidie en realisatie monitoringssysteem bezoekers

16.000

Taakveld 7.4 Milieubeheer

Subtotaal programma 6 7

10.000

Taakveld 5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie Meer kosten aan Enode strandbad. Dit is pas het eerste jaar dat de gemeente het strandbad in beheer/onderhoud heeft dus was het lastig van te voren in te schatten welke kosten er jaarlijks mee gemoeid zijn.

208.127

Taakveld 8.1 Ruimte en Leefomgeving We zijn bezig met een onderzoek woningbouw Nederwetten en Gerwen. Van het beschikbare budget van € 40.000 verwachten we € 25.000 te besteden in 2023 en € 15.000 in 2024.

114.827

10.000

Subtotaal programma 7

33.580

32.656

Subtotaal programma 8

673.674

771.701

98.027

Totaal Totaal per saldo

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13510511/1