Technische vragen met antwoorden, deel 2 - aangevuld

memo Onderwerp

: Technische vragen VVD bij Jaarstukken 2022

Van

: College

Aan

: Leden van de gemeenteraad

Cc

:

Datum

: 5 juli 2023

Bijlagen

:

Zaaknummer

: 1553516

Documentnummer

: 1737794

Vragen VVD bij Jaarstukken 2022 1. We zien dat diverse adviezen van de accountant goed zijn opgevolgd en processen zijn verbeterd. Toch is er wederom (derde keer) kritiek op het aanbestedingsproces. •

Welke maatregelen neemt (of heeft genomen) het College om het aanbestedingsproces geheel onder controle te krijgen?

Antwoord: De laatste 2 jaar betreft dit dezelfde opdracht voor, zoals verwoord door de accountant in het accountantsverslag, “de inhuur van planeconomische ondersteuning, voortbordurend op een reeds lopende opdracht uit het verleden zonder nieuwe inkoopstrategie. Er is hierbij overigens sprake van projectspecifieke kennis en ervaring die voor de gemeente behouden dient te blijven”. Dit betreft de inhuur van een planeconoom bij hetzelfde bureau met de specifieke kennis en ervaring voor de gemeentelijke grondexploitaties. De reactie van het college op deze bevinding is: “Ondanks dat planeconomen op dit moment moeilijk te krijgen zijn op de arbeidsmarkt, streven we ernaar om een medewerker voor deze werkzaamheden in dienst te nemen. Mocht dat niet lukken, dan proberen we deze inhuur onder te brengen in de MSP-constructie.” Op dit moment wordt nog op hetzelfde contract ingehuurd, dat betekent voor 2023 opnieuw een onrechtmatige aanbesteding. Als er een medewerker in dienst genomen kan worden of deze inhuur ondergebracht is onder de MSP-constructie is de onrechtmatigheid in 2023 lager en voor 2024 niet meer aan de orde.

2. Het verzuimpercentage bij onze ambtenaren met 5,25% is hoog. •

Wat is hiervan de oorzaak?

•

Wat is de aanpak om dit percentage omlaag te brengen.

Antwoord: Het ziekteverzuimpercentage is gestegen van 4,81 in 2021 naar 5,65 in 2022. Daarmee blijft het nog onder het landelijk gemiddelde van vergelijkbare gemeenten in dezelfde klasse (6,5 in 2022 en 5,8 in 2021). De stijging is met name veroorzaakt door een toename van de verzuimfrequentie van 0,74 (2021) naar 1,01 (2022). Deze toegenomen verzuimfrequentie past binnen de landelijke tendens van de stijging van het verzuim begin 2022 door de intrede van de omikronvariant van het coronavirus. We zien vooralsnog geen aanleiding de bestaande aanpak te herzien.

3. Er is geen weerstandsvermogen in de Gemeenschappelijke regeling Dienst Dommelvallei opgebouwd. Hetzelfde geldt voor de GR Blink. Dit heeft als gevolg dat de gemeente Nuenen c.a. aansprakelijk is bij tekorten. In recente zienswijzen heeft de Raad aangegeven meer grip te willen hebben op deze regelingen in de vorm van KPI’s. •

In hoeverre is het College betrokken bij het maken van afspraken ten aanzien van het formuleren van meetbare KPI’s bij Dienst Dommelvallei?

Antwoord: Op 15 juni 2023 heeft de gemeenteraad besloten geen zienswijze in te dienen over de meerjarenbegroting 2024-2027 en de 1e begrotingswijziging 2023 van Dienst Dommelvallei. Ook de andere deelnemers hebben besloten om geen zienswijze in te dienen. De veronderstelling dat de dienst is verzocht om KPI’s op te stellen, is niet correct. De wens van de raad is bij ons bekend.

4. De huizenprijzen dalen nu weer. •

Wanneer vindt herijking van de WOZ waarden plaats?

Antwoord: WOZ-waarden worden jaarlijks bepaald. In januari 2024 worden de nieuwe WOZ-waarden bepaald met peildatum 1 januari 2023. We verwachten echter geen daling van de WOZ-waarden in 2024 aangezien we een lichte stijging zien in de waarden van woningen tussen 1 januari 2022 en 1 januari 2023.

5. Er lopen diverse leningen bij het Rijk. Deze staan niet vermeld, omdat hier geen rente tegenover staat. •

Is het bekend wanneer deze leningen moeten worden afgelost?

•

Zo ja, kunt u deze informatie delen?

Antwoord: Er zijn geen leningen afgesloten bij het Rijk. Alle leningen zijn opgenomen in de paragraaf financiering. Mogelijk bedoelt u de balanspost ‘Rekening-courant verhouding met het Rijk’. Deze bestaat uit het saldo van het schatkistbankieren en de rekening-courant verhouding met SVn (starters- en duurzaamheidsleningen).

6. De waardering van de grondexploitaties vindt plaats tegen verkrijgingsprijzen. •

Kunnen wij inzicht krijgen van het College in de totale verwachte bedrijfsopbrengsten van de grondexploitatie uitgezet in tijd zodat er beoordeeld kan worden hoe de verkrijgingsprijs zich verhoudt tot de werkelijke waarde. Antwoord: De totale bedrijfsopbrengsten van de grondexploitaties, uitgezet in tijd, zijn opgenomen

op pagina 26 van de Jaarrapportage grondexploitaties 2022. De Jaarrapportage grondexploitaties 2022 is de bijlage bij het raadsvoorstel Jaarrapportage grondexploitaties, welke onderdeel zijn van de jaarrekening. Voor u ter informatie, ik verwijs dan naar onderstaand overzicht:

pagina 2 van 5 REFNUMBER

7. De ervaring leert dat er in elke periode tenminste 1 wethouder stopt. •

Zou het een idee zijn om in de begroting deze kostenpost vooraf mee te nemen?

Antwoord: Het is nooit te voorzien of er wethouders in een raadsperiode stoppen. Bovendien is dan onvoorspelbaar hoeveel kosten dat met zich mee gaat brengen. Met name vanwege het speculatieve karakter daarvan zijn wij geen voorstander om daar structureel kosten voor te ramen.

Nuenen West 8. Koopwoningen, gerealiseerd 283. Voorzien voor periode 2023-2027 277 en voor de jaren daarna nog te realiseren 876. Als we het bouwtempo van de periode 2023-2027 aanhouden, dan zijn alle koopwoningen pas over ongeveer 15 jaar (2043 )gerealiseerd. •

Klopt dit en zo ja vindt het college dit acceptabel?

•

Wat kan het College eraan doen om hierin (substantieel) versnelling te realiseren.

Antwoord: Nee, dit klopt niet. Tot eind 2022 zijn in totaal 339 woningen gerealiseerd in de eerste fase van Nuenen West. Na de vaststelling van het bestemmingsplan in april 2021 door de gemeenteraad zijn nadere afspraken gemaakt met de projectontwikkelaar om de jaarlijkse productie op te voeren naar gemiddeld 160 woningen. Voor de komende 2 jaren zijn circa 379 woningen in voorbereiding genomen. Voor het jaar 2023 is de start bouw voorzien van ongeveer 250 woningen. Dus er wordt een inhaalslag gemaakt om het project Nuenen West voor eind 2035 af te ronden. 9. Verdubbeling van het bouwtempo is o.i. wenselijk. Dan zouden er ongeveer 110 koopwoningen per jaar gerealiseerd moeten worden. Afronding van het project zou dan zijn in 2036. De oorspronkelijk geplande einddatum was 2035. Kan het College een dergelijke versnelling als realistisch onderschrijven. Antwoord: Zie het antwoord hierboven. 10. Door de voorgestelde versnelling kan substantieel bespaard worden op de projectkosten. De verkorting van de doorlooptijd is dan ongeveer 30%. •

Kan het College een schatting geven wat dit voor besparing geeft op de rentelasten?

•

Zou het project daarmee weer “winstgevend” kunnen worden?

pagina 3 van 5 REFNUMBER

Antwoord: Het streven is om het project binnen de vastgestelde planning en beoogde fasering af te ronden. We besparen daarmee geen projectkosten. Bij een eventuele versnelling missen wij rente-inkomsten over de grondvoorraad. Nu vergoedt de projectontwikkelaar de marktrente over de nog te leveren gronden. Intern rekenen wij op dit moment aan het project een lagere rente toe waardoor er nu ten aanzien van de rente meer opbrengsten dan kosten zijn. Bij versnelling wordt over een kortere periode rente door de projectontwikkelaar betaald en levert dit een financieel nadeel op ten opzichte van het huidige resultaat. De reden voor de versnelling is niet een financiële verbetering van het resultaat maar het maatschappelijke belang om sneller woningen beschikbaar te hebben. 11. Over alle projecten tezamen gaat het om een totale kosten/investering van € 118.853.524. Hieraan houden we zoals nu wordt voorzien een bedrag van € 792.091 over. Het rendement op alle projecten tezamen, is hierdoor zeer beperkt en slechts 0.66% (afgezien van voorkomende bezwaren/ problemen). •

Wat vindt het College een acceptabel rendement voor dit soort projecten?

Antwoord: Bij de totale kosten/investering zouden ook nog de te verwachten kostenstijging en de rentelasten meegenomen moeten worden voor het totaalbeeld aan kosten/investering. Daarnaast is het zo dat bij de lopende projecten tot en met 2021 een bedrag van € 12,3 miljoen aan tussentijdse winst is genomen (zie de toelichting bij het overzicht “Totaal kasstroomoverzicht projecten”). Tussentijdse winstneming is verplicht volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) volgens een voorgeschreven methode (dit wordt beschreven onder de “ Algemene Toelichting”). De winstneming is verwerkt onder het kopje 340 Fondsbijdragen. Wanneer je de reeds genomen winst corrigeert ontstaat het volgende overzicht (hierbij wordt voor het gemak even geen rekening gehouden met het rente-effect van de winstneming wanneer dit vergeleken zou worden met winstneming aan het einde van de looptijd): Totaal kosten conform overzicht € 118.853.337 Nog te verwachten kostenstijging € 405.883 +/+ Rentelasten € 27.086.214 +/+ Totale kosten/investering incl. winstneming € 146.345.434 Reeds genomen winst € 12.327.263 -/Gecorrigeerd totale kosten € 134.018.171 Tussentijdse winstneming Verwachte eindwaarde Totaal verwachte winst

€ 12.327.263 € 792.091 € 13.119.354

Investeringsoverzicht jaarrekening. Een aantal maal zien we dat een investeringsproject kan worden afgesloten. Je zou dan verwachten dat restanten van die budgetten vrijvallen en dan kunnen worden overgeboekt naar bijvoorbeeld de algemene reserve. 12. Nu wordt het restant krediet in een aantal gevallen overgeheveld naar de “jaarschijf 2023”. •

Waarom is er sprake van overheveling en geen vrijval?

•

Blijft bij overheveling de bestemming gelijk?

Antwoord: Investeringskredieten zijn door de raad beschikbaar gesteld. Hierbij is een planning gemaakt van de investeringsuitgaven, maar die is in de praktijk vaak moeilijk te handhaven als gevolg van bestuurlijke of juridische procedures, (ambtelijke) capaciteit en prioriteitstelling. Doorschuiven van investeringskredieten heeft geen gevolgen voor het resultaat van het betreffende jaar (in dit geval 2022), omdat we pas starten met afschrijven vanaf het jaar na oplevering. Vrijval naar de algemene reserve is dus niet aan de orde. Wel zorgt het voor een begrotingswijziging voor 2023, omdat de kapitaallasten verschuiven naar 2024 en verder.

pagina 4 van 5 REFNUMBER

Het is overigens aan de raad om in te stemmen net het doorschuiven van de investeringen. Mocht de raad niet instemmen dan moet het project worden gestopt. De bestemming blijft gelijk, want is vastgesteld bij het raadsbesluit van het krediet.

Verduurzaming vastgoed. 13. Wat zijn de plannen voor de ontwikkeling van het Weefhuis? Antwoord: De verduurzaming van het Weefhuis is opgenomen in de routekaart verduurzaming. Deze ligt ter beoordeling bij de raad van 06-07-2023

14. De gemeente promoot het hybride werken bij ambtenaren. Heeft dit consequenties voor de beschikbare capaciteit van de accommodatie van het gemeentehuis? Antwoord: De factor hybride werken is vastgesteld op 50/50. Welke impact dit op de capaciteit en werkplekverdeling van het gemeentehuis heeft, wordt nader onderzocht in het huisvestingsplan.

pagina 5 van 5 REFNUMBER